财务准则施行 - 公司于2023年3月24日审议通过自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》[10] 合并财务报表追溯调整 - 2022年12月31日递延所得税资产追溯调整前767,861,340.62元，调整后988,731,854.04元，变更220,870,513.42元[15] - 2022年12月31日递延所得税负债追溯调整前无金额，调整后84,063,716.39元，变更84,063,716.39元[15] - 2022年度盈余公积追溯调整前522,452,279.19元，调整后532,872,781.16元，变更10,420,501.97元[15] - 2022年度未分配利润追溯调整前4,841,344,516.02元，调整后4,961,520,958.54元，变更120,176,442.52元[15] 母公司报表追溯调整 - 2022年12月31日递延所得税资产追溯调整前1,273,716,674.08元，调整后1,407,869,304.02元，变更134,152,629.94元[16] - 2022年12月31日递延所得税负债追溯调整前525,011,121.45元，调整后551,022,311.82元，变更26,011,190.37元[16] - 2022年度盈余公积追溯调整前331,004,913.85元，调整后341,425,415.82元，变更10,420,501.97元[16] - 2022年度未分配利润追溯调整前183,042,558.48元，调整后280,763,496.08元，变更97,720,937.60元[16] - 2022年度所得税费用追溯调整前 - 213,117,495.79元，调整后 - 214,183,551.84元，变更 - 1,066,056.05元[16] 会计师事务所信息 - 希格玛会计师事务所批准执业文号为陕财办会（2013）28号[22] - 希格玛会计师事务所新批准执业日期为2013年6月27日[22] - 希格玛会计师事务所执业证书编号为61010047 [22]

河南大有能源股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （高建良） 本人2023年8月开始担任河南大有能源股份有限公司（以下简称 公司）第九届董事会独立董事。在2023年的工作中，能够按照《公司 法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等相关规定和要求，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审 议各项议案，对重要事项发表独立意见，维护公司和全体股东利益， 尤其是中小股东的合法权益不受侵害。现将 2023年度履行职责情况 汇报如下： （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 高建良，1963 年生，中国国籍，博士研究生学历，无永久境外 居留权。现任河南理工大学教授、博士生导师、国家安全生产专家、 享受国务院特殊津贴专家。 （二）是否存在影响独立性的情况进行说明 担任公司独立董事期间，本人符合中国证监会《上市公司独立董 事管理办法》所要求的独立性，不存在任何影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会情况 2023年度，在本人担任公司独立董事期间，公司召开4次董事会， 本人均亲自出席，未出现缺席或连续两次未亲自出席董事会会议的情 1 / 4 况。本人认真审议了董事会会议的各项 ...

河南大有能源股份有限公司董事会审计委员会 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《河南大有 能源股份有限公司章程》等有关规定，河南大有能源股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 报告如下： 一、会计师事务所基本情况 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "希格玛会 计师事务所"）2013年6月28日成立，注册地址为陕西省西安市浐灞 生态区浐灞大道一号外事大厦六层。 截至2023年末，希格玛会计师事务所拥有合伙人51名，注册会计 师259名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数120 名。希格玛会计师事务所2023年度经审计的收入总额为4.77亿元，其 中审计业务收入3.96亿元，证券业务收入1.28亿元。2023年度为35 家上市公司提供审计服务，审计服务收费总额0.59亿元；涉及的主要 行业包括：制造业，采矿业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业， 农、林、牧、渔业。本公司同行业上市公司审计客户2家。 二、2023 年 ...

业绩总结 - 2023年董事会审计委员会召开会议2次，审议议案5项[2] 未来展望 - 2024年审计委员会将发挥专业职能，推动公司治理水平提升[11] 其他新策略 - 2023年审计委员会与希格玛充分沟通，督促审计按计划开展[4] - 审核2022年度日常关联交易执行及2023年度预计情况并同意[5][6] - 审查希格玛，同意续聘为2023年度审计机构[7] - 审阅内部审计材料，提出指导性意见[8] - 认为公司建立完善内部控制制度且有效执行[9]

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-015 号 河南大有能源股份有限公司 关于为塔河矿业提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、担保情况概述 阿克苏塔河矿业有限责任公司（以下简称"塔河矿业"）系河南 大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司阿拉尔豫能 投资有限责任公司的控股子公司。塔河矿业于 2023 年 5 月 31 日在华 夏银行乌鲁木齐分行办理的 1.5 亿元流动资金贷款将于 2024 年 5 月 31 日到期，经沟通，华夏银行乌鲁木齐分行同意塔河矿业办理续贷， 金额 1.5 亿元，期限 1 年，利率最终以银行实际贷款利率为准。公司 拟按持股比例为上述贷款提供 80%连带责任保证担保，塔河矿业另一 股东阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有限责任公司提供 20% 的连带责任保证担保。 2024 年 3 月 29 日,公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关 于为塔河矿业提供担保的议案》，同意公司为塔河矿业办理续贷提供 80%连带责任保证担保。 本次担 ...

业绩总结 - 2023年1月1日起公司变更会计政策[1] - 合并报表2022年递延所得税资产等多项数据追溯调整[1] - 母公司报表2022年递延所得税等多项数据追溯调整[2] - 董事会同意本次会计政策变更事项[3]

河南大有能源股份有限公司监事会 关于会计政策变更的说明 本次会计政策变更是河南大有能源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下统称"财政部"）修订的相关 企业会计准则而进行的相应变更。具体情况如下： 一、会计政策变更概述 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会〔2022〕31 号），规定"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；"关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所 得税影响的会计处理""关于企业将以现金结算的股份支付修改为以 权益结算的股份支付的会计处理"内容自《企业会计准则解释第 16 号》公布之日起施行。据此，公司对会计政策进行相应变更。 （二）母公司报表影响 | 项目 | 2022年12月31日/2022年 | 2022年12月31日/2022年 | 调整数 | | --- | --- | --- | --- | | | 度（追溯调整前） | 度（追溯调整后） | | | 递延所得税资产 | 1, 273, 716, 674. 08 | 1. ...

资金占用情况 - 义马煤业集团房地产分公司2023年初占用资金余额5.34万元，年末5.32万元[5] - 义马煤业集团恒源煤炭分公司2023年应收账款占用累计发生与偿还金额均为3.86万元[5] - 义马煤业集团热电分公司2023年初占用资金余额172.94万元，年末171.86万元[5] - 义煤集团华兴矿业有限公司2023年初占用资金余额5474.18万元，年末5476.65万元[5] - 义煤集团新义矿业有限公司2023年初应收账款占用资金余额49059.97万元，年末50224.35万元[5] - 渑池曹跃矿业有限责任公司2023年初占用资金余额4659.90万元，偿还4685.91万元[6] - 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司2023年其他应收款占用累计发生与利息均为11.86万元[6] - 义马煤业综能新能源有限责任公司2023年初占用资金余额41636.09万元，年末不变[6] - 三门峡义翔铝业有限公司2023年初占用资金余额8956.42万元，年末8986.41万元[6] - 义煤集团新安县云顶煤业有限公司2023年初应收账款占用资金余额1040.01万元，年末857.75万元[6] 应收款项情况 - 河南永翔工贸有限责任公司其他应收款为173.36，占比1.66%[7] - 渑池县昌平煤业有限公司应收账款为43.11，其他应收款为373.15[7] - 义煤集团新安县郁山煤业有限公司应收账款为1213.80，其他应收款为55.15[7] - 义煤集团洛阳神和煤业有限公司应收账款为53.16[7] - 义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司应收账款为8.06[7] - 义煤集团洛阳五星煤业有限公司应收账款为242.35[7] - 三门峡观音堂煤业有限公司应收账款为2141.25，其他应收款为479.59[8] - 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司应收账款为202.21[8] - 河南省豫西建设工程有限责任公司应收账款为1.51[8] - 渑池天安矿业有限公司应收账款为66.29[8] - 义煤集团伊川县红旗煤业应收账款为298.22[9] - 义煤集团伊川县宏盛煤业应收账款为127.37[9] - 义煤集团伊川县黄村煤业应收账款为124.23[9] - 义马煤业综能新能源有限责任公司其他应收款为109.01[9] - 义煤集团新安县鑫茂煤业应收账款为102.86[9] - 河南新义矿业科技有限公司应收账款新增204.98，最终为114.98[10] - 义马协力化工有限责任公司应收账款为12.25[10] - 郑州鹤郑力源煤业有限公司其他应收款为13.16[10] - 三门峡龙王庄煤业有限责任公司其他应收款为6.92[10] - 河南省煤气（集团）有限责任公司应收账款新增8.84[9] - 河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司应收账款为3021.52[11] - 三门峡龙王庄煤业有限公司应收账款为9.80，129.16，43.39，95.57[13] - 贵州兴安煤业有限公司应收账款为562.40，475.83，556.90，481.33[13] 款项变动情况 - 内蒙古鄂尔多斯永煤矿业有限公司预付款项较上期增加78.03[11] - 中联润世新疆煤业有限公司预付款项较上期增加23.71[11] - 义马煤业集团股份有限公司煤炭销售中心预付款项增加4199.52[11] - 河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂应收账款增加48.37[11] - 河南开祥精细化工有限公司其他应收款增加139.26[11] - 河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司应收账款增加6071.77[12] - 义马煤业集团股份有限公司总医院应收账款增加213.77[12] - 义煤集团天新矿业有限责任公司应收账款增加25.82[12] - 永贵能源开发有限责任公司新田煤矿应收账款增加139.20[12] 其他款项情况 - 三门峡义翔铝业有限公司预付款项为1.00，0.41，0.59[13] - 鹤壁煤电股份有限公司热电厂预付款项为614.23[13] - 义煤集团新安县云顶煤业有限公司预付款项为1770.00[13] - 河南阳光矿业有限公司其他应收款对应公司下拨款[14] - 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司其他应收款对应公司下拨款[14] - 洛阳义安矿业有限公司其他应收款对应公司下拨款[14] - 义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司其他应收款对应公司下拨款[14] - 总计其他应收款为643002.26，110338.15，6809.84，122233.41，637916.84[14]

证券代码：600403 证券简称：大有能源 编号：临 2024-011 号 河南大有能源股份有限公司 日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ● 本事项需提交河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"） 2023年年度股东大会审议。 ● 日常关联交易属于正常生产经营往来，不影响本公司独立性， 亦不会对关联方产生依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司于2024年3月29日召开的第九届董事会第六次会议审议通过 了《关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预 计的议案》，关联董事回避了表决，由独立董事单独表决通过，表决 结果为：4票同意、0票反对、0票弃权。本事项尚需提交公司2023年 年度股东大会审议，关联股东在股东大会审议上述关联交易事项时将 回避表决。 本议案在提交本次董事会审议前，已经公司第九届董事会第一次 独立董事专门会议审议通过。 （二）前次日常关联交易的预计和执行情况 1.向关联方出售产品和服务、购买产品和服务 20 ...

河南大有能源股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等要求，河南大有能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 公司在任独立董事李铁、高建良、刘阳、马家昱的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 二〇二四年三月二十九日 经核查独立董事李铁、高建良、刘阳、马家昱的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董 事独立性的相关要求。 河南大有能源股份有限公司董事会 ...