收入和利润（同比环比） - 营业收入23.49亿元人民币，同比增长1.85%[20] - 营业收入23.49亿元，同比增长1.85%[44] - 营业总收入从2024年半年度23.07亿元人民币增长至2025年半年度23.49亿元人民币，增幅为1.8%[126] - 营业收入为17.22亿元人民币，同比增长7.5%[130] - 归属于上市公司股东的净利润1.08亿元人民币，同比增长179.83%[20] - 扣除非经常性损益的净利润8860.46万元人民币，同比增长122.20%[20] - 利润总额1.19亿元人民币，同比增长209.92%[20] - 净利润从2024年半年度0.36亿元人民币增长至2025年半年度1.08亿元人民币，增幅达195.9%[127] - 归属于母公司股东的净利润从2024年半年度0.39亿元人民币增长至2025年半年度1.08亿元人民币，增幅达179.8%[127] - 基本每股收益0.1002元/股，同比增长183.05%[21] - 基本每股收益为0.1002元/股[128] - 加权平均净资产收益率1.82%，同比上升1.17个百分点[22] - 非经常性损益项目合计1922.97万元人民币，主要为政府补助1795.57万元人民币[25] 成本和费用（同比环比） - 营业成本19.61亿元，同比下降2.02%[44] - 营业成本为15.87亿元人民币，同比增长5.4%[130] - 研发费用1.38亿元，同比大幅增长72.18%[45] - 研发费用从2024年半年度0.80亿元人民币大幅增加至2025年半年度1.38亿元人民币，增幅达72.2%[126] - 研发费用为5925.62万元人民币，同比增长7.2%[131] - 销售费用4,853万元，同比增长14.06%[44] - 财务费用为负2,210万元，主要因汇兑收益增加[45] - 财务费用为负值2,209.64万元人民币，主要由于利息收入大于利息支出[126] - 财务费用为-1340.66万元人民币，主要因利息收入增加[131] 各条业务线表现 - 公司钕铁硼永磁材料成品销售重量6,442吨，同比增加21.34%[33] - 公司主营业务收入20.76亿元，同比减少1.33%[33] - 磁组件销售收入2.66亿元，同比增长180.67%[33] - 新能源汽车应用领域销售收入11.47亿元，同比增长14.47%[34] - 国内新能源主驱配套市场占有率达23%[34] 各地区表现 - 2025年上半年稀土磁体出口量同比下降18.9%[29] - 海外销售占比显著使公司面临国际政治经济形势变化风险[64] 管理层讨论和指引 - 稀土原材料价格波动上升对公司经营业绩构成重大风险[63] - 汇率波动可能导致汇兑损失影响盈利能力[65] - 公司采用远期结售汇等金融工具管理汇率风险[65] - 公司决定分阶段实施产能扩张，5,000吨产能已于2025年6月建成投产[100] - 公司总产能达26,000吨高性能钕铁硼材料[41] - 包头智能制造项目5,000吨产能已于2025年6月建成投产[41] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1.98亿元人民币，同比下降20.61%[20] - 经营活动现金流量净额1.98亿元，同比下降20.61%[45] - 经营活动现金流量净额为1.98亿元人民币，同比下降20.6%[135] - 经营活动产生的现金流量净额由2024年半年度-2.12亿元改善至2025年半年度2.75亿元，实现大幅转正[138] - 筹资活动现金流量净额3.10亿元，同比增长97.84%[45] - 筹资活动产生的现金流量净额显著增长，从2024年半年度0.83亿元增至2025年半年度2.81亿元，增幅达238%[139] - 投资活动产生的现金流量净额从2024年半年度-5.66亿元收窄至2025年半年度-3.92亿元，流出压力减轻[139] - 销售商品提供劳务收到现金25.95亿元人民币，同比增长10.7%[134] - 销售商品、提供劳务收到的现金从2024年半年度14.06亿元增至2025年半年度19.28亿元，增长37.2%[138] - 收到税费返还9359.83万元人民币，同比增长76.1%[135] - 投资活动现金流入小计从2024年半年度6.33亿元增至2025年半年度10.69亿元，增长68.9%[138] - 取得借款收到的现金从2024年半年度6.00亿元降至2025年半年度4.14亿元，减少31%[139] - 购建固定资产、无形资产支付的现金从2024年半年度0.23亿元增至2025年半年度0.36亿元，增长56.5%[136] - 汇率变动对现金的影响从2024年半年度0.13亿元增至2025年半年度0.33亿元[139] - 期末现金及现金等价物余额从2024年半年度4.39亿元增至2025年半年度7.49亿元，增长70.8%[139] 资产和负债变化 - 总资产96.99亿元人民币，较上年度末增长7.49%[20] - 资产总计增至96.99亿元人民币，较期初增长7.5%[120] - 公司总资产从2024年末的761.32亿元人民币增长至2025年6月末的787.04亿元人民币，增幅为3.4%[123][124] - 归属于上市公司股东的净资产59.52亿元人民币，较上年度末增长0.97%[20] - 归属于母公司所有者权益增至59.52亿元人民币，较期初增长1.0%[121] - 货币资金增加至11.93亿元人民币，较期初增长13.5%[119] - 货币资金从2024年末的5.92亿元人民币大幅增加至2025年6月末的7.70亿元人民币，增幅为30.1%[123] - 交易性金融资产达4.54亿元人民币，较期初增长12.3%[119] - 交易性金融资产期末余额4.5373亿元，期间购买7.872亿元[58] - 应收账款降至14.23亿元人民币，较期初减少5.3%[119] - 应收账款从2024年末的11.24亿元人民币下降至2025年6月末的10.78亿元人民币，降幅为4.1%[123] - 存货增至15.78亿元人民币，较期初增长12.6%[119] - 存货从2024年末的6.99亿元人民币下降至2025年6月末的6.28亿元人民币，降幅为10.2%[123] - 应收票据增加43.32%至1.2038亿元，占总资产比例从0.93%升至1.24%[50] - 其他流动资产激增120.39%至5.6321亿元，主要因理财产品增加[50] - 短期借款大幅减少88.96%至2000.82万元，占总资产比例从2.01%降至0.21%[50] - 短期借款大幅减少至2000.82万元人民币，较期初下降88.9%[120] - 长期借款增至5.97亿元人民币，较期初增长65.8%[121] - 应付票据增至13.23亿元人民币，较期初增长19.3%[120] - 长期股权投资减少8.96%至1.8257亿元[54] - 长期股权投资从2024年末的22.62亿元人民币增加至2025年6月末的23.83亿元人民币，增幅为5.4%[123] - 在建工程减少57.71%至1.3986亿元，因转固[50] - 投资性房地产增长84.24%至1.8828亿元，因新增出租房产[50] - 衍生金融负债新增333.84万元，因远期合约增加[50] - 境外资产规模3217.56万元，占总资产比例0.33%[51] - 受限资产总额5.3965亿元，含银行承兑保证金3704.65万元及债权投资质押2.7亿元[53] 关联交易和担保 - 公司关联交易总额预计为人民币3.01亿元，实际发生额为人民币9474.51万元[86] - 韵升控股集团关联交易预计金额为人民币1.1亿元，实际发生额为人民币2320.75万元[85] - 宁波韵合磁业采购商品/接受劳务预计金额为人民币3500万元，实际发生额为人民币1154.24万元[85] - 宁波韵豪金属材料采购商品/接受劳务预计金额为人民币4000万元，实际发生额为人民币1189.35万元[85] - 宁波韵祥磁业采购商品/接受劳务预计金额为人民币3600万元，实际发生额为人民币2023.79万元[86] - 宁波韵泰磁业采购商品/接受劳务预计金额为人民币3000万元，实际发生额为人民币633.52万元[86] - 宁波健信超导科技出售商品/提供劳务预计金额为人民币5000万元，实际发生额为人民币2152.86万元[86] - 报告期末对子公司担保余额合计为人民币3.89亿元，占公司净资产比例为6.54%[90] - 报告期内对子公司担保发生额合计为人民币2.9亿元[90] 募集资金使用 - 募集资金累计投入总额为人民币3.3亿元，投入进度为31.95%[93] - 包头韵升年产15,000吨高性能稀土永磁材料智能制造项目计划总投资额为103,277.56万元[95] - 截至报告期末该项目累计投入募集资金32,999.67万元，投入进度为31.95%[95] - 公司使用不超过30,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，但截至2025年6月30日实际使用额为0万元[97] - 公司进行现金管理的募集资金最高额度为55,000万元，报告期末余额为43,000万元[99] 股东和股权结构 - 拟每股派发现金红利0.05元，合计派发5,381万元[36] - 2020年员工持股计划持有股份2,700,000股[73] - 2022年员工持股计划持有股份1,614,061股[73] - 韵升科技承诺非公开发行认购股份锁定期为发行结束之日起36个月[77] - 韵升控股集团承诺非公开发行后6个月内不减持所持股份[79] - 实际控制人承诺非公开发行后6个月内不减持所持股份[80] - 控股股东一致行动人宁波乾浩投资承诺遵守减持股份限制性规定[82] - 宁波韵升科技投资有限公司持有限售股35,999,015股，锁定期至2025年11月24日[105] - 报告期末公司普通股股东总数为132,037户[106] - 韵升控股集团有限公司为第一大股东，持股320,406,816股，占比29.15%[108] - 宁波韵升科技投资有限公司持股35,999,015股，占比3.28%，全部为限售股，限售期36个月[108][112] - 汇源（香港）有限公司持股17,458,654股，占比1.59%[108] - 香港中央结算有限公司持股11,302,188股，报告期内减持3,865,935股[108] - 宁波乾浩投资有限公司持股11,056,870股，占比1.01%[108] - 宁波佳投源股权投资合伙企业持股8,589,201股，占比0.78%，报告期内减持112,000股[108] - 招商银行－南方中证1000ETF持股7,107,900股，占比0.65%，报告期内增持728,300股[108] - 交通银行－前海开源沪港深核心资源基金持股6,236,200股，占比0.57%[109] - 竺韵德持股5,366,635股，占比0.49%[109] - 公司回购专户持有22,799,893股[110] - 董事会秘书赵佳凯减持2400股，持股降至8.28万股[115] 公司治理和人员变动 - 独立董事闫阿儒离任由王健接替并兼任委员会职务[68] - 董事会秘书变更为赵佳凯原任吉理因个人原因离职[69] 会计政策和风险管理 - 公司对账龄1年以内（含1年）的应收款项组合计提1%的预期信用损失率[193] - 公司对账龄1至2年的应收款项组合计提10%的预期信用损失率[193] - 公司对账龄2至3年的应收款项组合计提30%的预期信用损失率[193] - 公司对账龄3至4年的应收款项组合计提50%的预期信用损失率[193] - 公司对账龄4至5年的应收款项组合计提80%的预期信用损失率[193] - 公司对账龄5年以上的应收款项组合计提100%的预期信用损失率[193] - 公司对合并报表内关联方应收款项组合除有明显还款风险外不计提预期信用损失[191] - 公司对银行承兑汇票组合除有明显还款风险外不计提预期信用损失[191] - 公司采用账龄分析法组合以应收款项账龄作为信用风险特征[191] - 公司对商业承兑汇票组合参考历史信用损失经验按账龄计提预期信用损失[191] - 外汇衍生品工具平仓及持仓损益对税前利润产生人民币-377.21万元影响[61] 子公司表现 - 主要子公司磁体元件报告期净利润为5,947.05万元[62] - 主要子公司汽车材料报告期净利润为1,250.27万元[62] 社会责任和环保 - 公司向四川省凉山州木里县学子捐赠35万元研学基金[75] - 公司纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量为1个[74] 其他财务数据 - 投资收益为3979.33万元人民币，同比下降80.8%[131] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为10.86亿元人民币[128] - 综合收益总额为108.56亿元，较上期增加7220万元[143] - 对所有者（或股东）的分配总额为5.38亿元[144] - 专项储备本期提取额为4690万元，使用额为2461万元，净增加2229万元[146] - 本期期末所有者权益合计为59.90亿元，较期初增加约450万元[146] - 归属于母公司所有者权益小计为59.08亿元，少数股东权益为3799万元[146] - 期初未分配利润为32.69亿元，本期减少1656万元至31.33亿元[147] - 资本公积增加639.88万元，期末余额为13.06亿元[147] - 其他综合收益增加10.38万元，期末余额为1851.25万元[147] - 盈余公积增加976.41万元，期末余额为4.02亿元[147] - 专项储备期末余额为383.65万元，较期初增加101.32万元[147] - 综合收益总额为385.35亿人民币，较期初减少20.43亿人民币[148] - 所有者投入资本为6.40亿人民币[148] - 利润分配金额为-5.51亿人民币[149] - 专项储备本期提取1.02亿人民币，使用-4367.8万人民币，净增加9764.07万人民币[151] - 母公司期末所有者权益合计为59.43亿人民币[151] - 母公司实收资本为10.99亿人民币[154] - 母公司资本公积为14.02亿人民币[154] - 母公司未分配利润为23.15亿人民币[154] - 母公司本期综合收益总额为3.76亿人民币[154] - 母公司本期对所有者分配利润为-5.38亿人民币[154] - 公司股本为1,099,041,051.00元人民币[158] - 所有者权益合计从期初5,107,047,101.79元增至期末5,206,830,856.52元，增长99,783,754.73元（约1.95%）[155][157] - 综合收益总额为148,480,671.19元[156] - 利润分配金额为-55,095,752.55元[156] - 资本公积从期初1,455,643,433.74元增至期末1,462,042,269.83元，增加6,398,836.09元（约0.44%）[155][157] - 未分配利润从期初2,322,482,264.27元增至期末2,415,867,182.91元，增长93,384,918.64元（约4.02%）[155][157] - 股份支付计入所有者权益金额为6,398,836.09元[156] - 报告期未拟定利润分配或资本公积金转增预案[70] - 所有者权益合计从上年期末59.32亿元保持稳定[141] 行业和市场数据 - 金属镨钕均价为52.9万元/吨，同比上涨12%[29] - 新能源汽车产销分别完成696.8万辆和693.7万辆，同比分别增长41.4%和40.3%[31] - 新能源汽车新车销量占汽车新车总销量的44.3%[31] - 欧洲纯电动汽车销量达119.03万辆，同比增长24.9%[31] 会计政策披露 - 公司主营业务为钕铁硼永磁材料的研发、制造和销售[158] - 重要子公司认定标准为净利润超过合并净利润10%[167] - 重要在建工程认定标准为单项金额超过1000万元[167] - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[170] -

股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%须股东会审议[5] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上须股东会审议[5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等七种对外担保行为须股东会审议[5] - 非关联交易事项（担保除外）涉及资产总额等指标占比超50%且有绝对金额要求须股东会审议[7] - 单笔财务资助金额超最近一期经审计净资产10%等四种财务资助事项须股东会审议[8] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[37] 股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度完结后6个月内举行[9] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[9] 股东会召集流程 - 独立董事提议召开，董事会应在收到提议后10日内反馈[13] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求召开，董事会应在收到请求后10日内反馈[13] - 董事会同意召开，应在作出决议后5日内发出通知[14] - 董事会不同意或10日内未反馈，该类股东可向审计委员会提议[14] - 审计委员会同意召开，应在收到请求后5日内发出通知[14] 股东提案相关 - 单独或者合并持有公司1%以上股份的股东，有权向公司提出提案[18] - 该类股东可在股东会召开10日前提出临时提案[18] - 召集人收到临时提案后2日内发出补充通知[18] 股东会通知与披露 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[20] - 股东会召开5日前披露有助于股东决策的资料[20] 投票相关 - 网络投票开始时间为股东会召开当日上午9:15，结束时间为现场股东会结束当日下午3:00[21] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日[21] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[35][37] - 重大关联交易特别决议需出席非关联股东所持表决权三分之二以上通过，普通关联交易需过半数通过[39] 董事候选人提名 - 持有或合计持有公司发行在外有表决权股份总数3%以上的股东可向董事会提出董事候选人[40] - 公司董事会、持有或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[41] 其他规定 - 会议记录保存期限不少于十年[32] - 股东买入公司有表决权股份违反《证券法》规定，超比例部分36个月内不得行使表决权[38] - 公司应提供网络投票方式为股东参加股东会提供便利[40] - 股东会选举两名以上独立董事时，应当实行累积投票制[41] - 董事候选人名单以提案方式提请股东会表决，提名方式有董事会等[40] - 股东会通过派现等提案，公司将在会后2个月内实施具体方案[44] - 股东可在股东会决议作出之日起60日内，请求法院撤销违法违规决议（轻微瑕疵除外）[44] - 本规则自股东会审议通过之日起生效，修改时亦同[51]

独立董事任职要求 - 每年现场工作时间不少于15个工作日[3] - 原则上最多在3家境内上市公司兼任[3] - 需有五年以上相关工作经验[5] - 最近36个月内无证券期货违法犯罪处罚等不良记录[5] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东自然人股东及其亲属不得担任[7] - 在持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[7] 提名相关 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[11] - 投资者保护机构可公开请求股东委托提名[11] - 提名人不得提名利害关系人[11] - 提名前应征得被提名人同意并发表意见[11] - 提名委员会审查被提名人任职资格[11] 工作相关规定 - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[28] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[30] - 董事会专门委员会会议原则上会前三天提供资料[32] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[32] 费用及制度 - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[35] - 津贴标准董事会制订、股东会审议并年报披露[35] - 可建立独立董事责任保险制度[35] 其他 - 两名以上独立董事因材料问题可书面要求延期，董事会应采纳[34] - 制度经股东会批准生效，修改亦同[38]

第二条 独立董事在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政 法规及《公司章程》等相关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责 的开展工作，维护公司整体利益。 宁波韵升股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总则 第一条 为了进一步完善宁波韵升股份有限公司（以下简称"公司"）的 治理机制，加强内部控制建设，加强信息披露文件编制工作的基础，充分发挥独 立董事在年报编制和披露方面的监督作用，根据《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易 所上市公司自律监管指南第2号——业务办理：第六号定期报告》等证券监管机 构、上海证券交易所以及《宁波韵升股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）相关规定，制定本制度。 第二章 独立董事年报工作管理制度 第三条 每个会计年度结束后40日内，公司总经理应当向独立董事汇报公司 本年度的生产经营情况和投、融资活动等重大事项的进展情况，公司财务负责 人应当向独立董事汇报本年度的财务状况和经营成果情况。 第四条 公司管理层应安排独立董事对有关重大问题进行实地考察。 （二）公司的资产构成及发生的重大变动情况； ...

管理职责 - 公司董事长为投资者关系管理工作第一负责人[10] - 董事会秘书为日常负责人，负责组织和协调[10] - 董事会办公室为日常管理部门，设专人负责事务[17] 管理对象与沟通 - 工作对象包括现有和潜在投资者、分析师等[5] - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等[5] - 可通过官网、上交所网站等渠道沟通[6] 管理原则与目的 - 应遵循合规性、平等性等原则[3] - 目的包括促进公司与投资者良性关系[4] 信息披露 - 应依法及时、真实、准确、完整披露重大信息[15] - 出资委托发表分析报告应注明受委托完成[41] 档案保存 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[6][13] 会议与活动 - 股东会应提供网络投票方式[20] - 应按规定召开投资者说明会并公告、披露[24][25] - 定期报告披露后及时召开业绩说明会[26] 渠道维护 - 应保持各类联系渠道畅通并公告变化[21] - 应重视上证e互动平台，指派专人回复[22] 调研与参观 - 接受调研时应履行信息披露义务[29] - 可安排投资者到公司现场参观、沟通[33] 其他 - 可聘请投资者关系顾问处理事务[38] - 制度经董事会审议通过生效，解释权归董事会[43]

宁波韵升股份有限公司 外部信息使用人管理制度 第一条 为加强宁波韵升股份有限公司（以下简称"公司"）定期报告及重大 事项在编制、审议和披露期间公司外部信息使用人管理，根据《中华人民共和国 公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证 券法》")、《宁波韵升股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等有关规 定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所指外部信息使用人是指因法定原因或其它特殊原因在公司 进行信息披露前得到尚未公开信息的外部单位或个人。 第三条 本制度所指信息是指涉及公司的经营、财务、投资或者对公司股票 及衍生品种的交易价格有重大影响的尚未公开的信息。尚未公开是指公司尚未在 中国证监会指定的上市公司信息披露刊物或网站上正式公开。 第四条 对外报送公司信息包括但不限于依照统计、税收征管等法律法规的 规定向政府有关部门或其他外部单位报送年度统计报表等资料，或公司在进行申 请授信、贷款、融资、商务谈判、申报产品专利项目及申请相关资质等事项时因 特殊情况确实需要向对方提供公司未公开重大信息。 第五条 公司董事会秘书负责对外报送信息的监管工作，公司董事会办公室 负责 ...

审计部门人员与报告要求 - 审计部门专职人员不少于三人[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 每年向审计委员会提交内部审计工作报告[11] 审计工作频率与事项 - 至少每半年对特定事项检查一次并出具报告[13] - 对募集资金存放与使用情况每季度审计一次[17] - 在业绩快报对外披露前进行审计[18][19] 审计监督内容 - 对财务管理、内部控制制度建设与执行情况进行监督[7] - 对内部控制制度完整性、合理性及有效性检查评估[11] - 对会计资料及经济活动合法性等进行审计[11] 特定事项审计关注 - 重要对外投资事项发生后及时审计并关注多方面内容[15] - 重要购买和出售资产事项发生后及时审计并关注多方面内容[15] - 重要对外担保事项发生后及时审计，关注审批程序等内容[16] - 重要关联交易事项发生后及时审计，关注关联方名单等内容[17] 报告提交与披露 - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[26] - 至少每两年要求会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告[26] - 在年度报告披露同时，披露内部控制自我评价报告和鉴证报告[27] 审计资料管理 - 审计工作底稿等相关资料至少保存十年[41] - 审计档案管理范围包括多类资料[30] - 内部审计资料未经同意不得泄露[43] 审计人员管理 - 建立审计部门激励与约束机制，监督考核人员工作[44] - 可对遵守财经法纪部门和个人提表彰奖励建议[45] 违规处理 - 公司及相关人员违反审计制度，视情节处分并追究责任[46] - 拒绝或拖延提供审计资料等行为，由董事会处分并追究责任[46] - 审计人员利用职权谋私利等行为，依法处理[33] 制度相关 - 本制度未尽事宜按国家法律等规定执行[36] - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过后生效[36]

宁波韵升股份有限公司 董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 第一章 总则 第一条 为加强宁波韵升股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董 事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，明确办理程序，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持 本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第15号— —股东及董事、高级管理人员减持股份》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、 法规、规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员及相关人员所持本公司股份，是指登记在其 名下和利用他人账户持有的所有本公司股份（含其他具有股权性质的证券，下同）； 从事融资交易的，还包括记载在其信用账户内的本公司股份。 第三条 本制度所指高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财 务总监及《宁波韵升股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）规定的其他高 级管理人员。 第四条 公司董事、高级管理人员及相关人员在买卖本公司股票及其衍生品种 前，应知悉《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法 ...

资金管理制度 - 制度加强资金管理，防止控股股东及关联方占用资金[2] - 明确资金占用类型及非经营性占用情形[2] 责任划分 - 董事长是防占用及清欠第一责任人，总经理是直接主管责任人[5] 审批与监督 - 经营性资金往来需履行审批手续[7] - 财经部门审批资金流出，审计部门监督检查[6] 违规处理 - 禁止非经营性占用多种方式，违规需追回资金等并报告[6][8] - 可司法冻结股份、“以股抵债”[8] - 责任人担责，擅自批准占用将被追责[11]

战略与可持续发展委员会细则修订 - 公司于2025年8月修订董事会战略与可持续发展（ESG）委员会实施细则[1] - 细则自董事会决议通过之日起试行，解释权归属公司董事会[15] 委员会构成 - 成员由三名董事组成，委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任，任期与董事会一致[4] 会议规则 - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存期为十年[12]