会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》《第18号》变更会计政策[2] - 按规定施行日期起执行变更后政策[4] - 本次变更对财务等无重大影响[2] 审议情况 - 2025年4月27日董事会会议通过变更议案[6] - 经审计委员会会议审议通过，无需股东大会审议[2][6]

公司代码：600338 公司简称：西藏珠峰 西藏珠峰资源股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 西藏珠峰资源股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 ...

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2025-017 西藏珠峰资源股份有限公司 关于追认关联方并确认关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●公司本次所追认关联方并确认关联交易，不存在损害公司及股东利益的情 形，对公司本期及未来财务状况、经营成果不会产生影响，不会对公司主要业务 的独立性造成影响。 ●本次追认的关联交易需提交股东大会审议。 一、关联交易概述 （一）关联交易事项一 公司于 2024 年 12 月相继收到中国证券监督管理委员会西藏监管局（以下简 称"西藏证监局"）的《关于对黄建荣、张杰元、胡晗东、宋孜谦、秦啸采取出 具警示函措施的决定》（[2024]27 号）《关于对西藏珠峰资源股份有限公司采取 出具警示函措施的决定》（[2024]28 号）和上海证券交易所《关于对西藏珠峰资 源股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函〔2024〕0287 号），其中认定公司存在"未审议及披露关联交易"，具体内容详见 2024 年 12 月 10 日公司对外披 ...

会计师事务所信息 - 截至2024年末，中兴华合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券审计报告的注会522人[2] 审计相关决策与沟通 - 公司审议通过聘任中兴华为2024年度财务和内控审计机构[2] - 2024年12月24日召开审前沟通会，沟通2024年度审计事项[4] - 2025年2月28日召开工作沟通会，沟通2024年度财务审计进展[4] - 2025年4月17日审计委员会审阅2024年年度财报并形成意见[5] 审计评价 - 审计委员会认为中兴华2024年年报审计表现良好，按时完成且报告质量高[6]

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2025-020 西藏珠峰资源股份有限公司 关于调整公司组织架构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为进一步完善公司治理结构，提升运营效率，根据公司战略规划及业务发展 需要，公司对组织架构进行调整和优化，并授权公司管理层负责公司组织架构调 整后的具体实施及进一步细化等相关事宜。具体调整情况如下： 1、设立投资管理中心，强化公司中长期投资规划与执行的管理职能。 公司本次组织机构的调整结合了公司的实际发展情况，进一步完善公司治理 结构，有利于提高公司管理水平和运营效率，促进公司持续健康发展，不会对公 司生产经营活动产生重大影响。 特此公告。 西藏珠峰资源股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 29 日 2、审计室更名为审计监察中心，在内部审计的基础上，加强监察职能。 ...

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2025-016 西藏珠峰资源股份有限公司 关于向控股股东借款暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●向控股股东等关联方进行借款用于缓解公司流动资金紧张问题，符合西藏 珠峰资源股份有限公司（以下简称"公司"）和全体股东的利益。 ●本次借款总额度（含利息）为不超过人民币 2 亿元，借款期限为公司 2024 年度股东大会审议通过本议案起 12 个月，借款年利率为一年期贷款市场报价利 率(LPR)上浮 20%，且在此额度和期限内，公司可以滚动使用。 ●本次交易已经公司第九届董事会第九次会议审议通过，根据《上海证券交 易所股票上市规则》和《公司章程》等规定，尚需提交公司股东大会审议。 一、交易概述 为了缓解公司流动资金紧张问题，满足国内日常运营所需，公司拟与控股股 东新疆塔城国际资源有限公司（以下简称"塔城国际"）及实际控制人直接控股 的上海海成资源（集团）有限公司（以下简称"海成集团"，与塔城国际统称为 "关联方"）发生人民币借款的关联 ...

套期保值业务概况 - 开展铅、锌等产品套期保值业务[3] - 保证金最高不超1亿，用自有资金[3] - 保值数量为0% - 100%金属量[3] 业务相关期限 - 合约期限不超12个月[5] - 投资期限至完成下一年度审议公告日[5] 市场与工具 - 保值市场为上海等期货交易所[3] - 保值工具为期货及相关衍生品[5] 风险与控制 - 套期保值存在多种风险[7] - 已建立健全控制体系，风险可控[12]

人员数据 - 2024年末合伙人199人，注册会计师1052人，签过证券服务审计报告的522人[2] 业绩数据 - 2024年收入总额203338.19万元，审计业务收入152989.42万元，证券业务收入32048.30万元[2] - 2024年上市公司年报审计170家，审计收费22297.76万元[2][3] 客户数据 - 2024年上市公司审计客户前五大行业中，制造业104家等[3] - 2024年同行业（采矿业）上市公司审计客户6家[3] 其他情况 - 签字项目合伙人陶昕近三年受监管措施1次[4] - 中兴华计提职业风险基金10450万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[12] - 中兴华在亨达案中被判20%范围内承担连带赔偿责任[12] - 2024年12月批准改聘中兴华为审计机构[1] - 公司认为中兴华2024年年报审计表现良好[13]

证券代码：600338 证券简称：西藏珠峰 公告编号：2025-019 西藏珠峰资源股份有限公司 关于继续购买董监高责任险的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 1、投保人：西藏珠峰资源股份有限公司 4、保险费用：具体以保险公司最终报价审批数据为准.。 5、保险期限：12 个月，年度保险期满可继续采购、投保。 为提高决策效率，公司董事会拟提请股东大会在上述权限内，授权公司经营 管理层办理购买董监高责任险的相关事宜（包括但不限于确定其他相关责任人 员；确定保险公司；如市场发生变化，则根据市场情况确定责任限额、保险费用 及合同具体条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件 及处理与投保相关的其他事项等）并报公司董事会提名与考核委员会审定；以及 在今后董监高责任险合同期满时或之前办理续保或者重新投保等相关事宜。 二、公司履行的决策程序 2、被保险人：公司及全体董事、监事、高级管理人员 3、赔偿限额：不超过人民币 5,000 万元/年（具体以公司同保险公司签署的 协议约定为准） 西藏珠峰资源股份有限公 ...

套期保值业务概况 - 保证金最高不超1亿，用自有资金[4][5] - 保值数量为0% - 100%金属量[4] - 合约期限不超12个月[4] - 交易期限至完成下一年度审议公告日[4][5] 业务细节 - 保值品种含铅、锌等[4] - 保值市场有上期所等[4] - 保值工具为期货及衍生品[4] 业务审议与意义 - 2025年4月会议通过议案[5] - 可对冲风险提升抗风险能力[1][2][10] - 按准则核算披露[10]