对会计师事务所履行监督职责情况的报告 澳柯玛股份有限公司董事会审计委员会 澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）聘任立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"）为公司 2024 年度财务报 告及内控审计机构。 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，公司董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，对立信所 2024 年度审计工作履行了监督职责。 具体情况如下： 一、资质审查情况 审计委员会对立信所及项目人员的专业资质、业务胜任能力、投 资者保护能力、诚信记录以及独立性等进行了严格审查，认为该所具 备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况， 能够满足公司财务报告及内控审计工作要求。因此，审计委员会经审 议同意聘任立信所担任公司 2024 年度财务报告及内控审计机构。 审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规定，充 分发挥专门委员会作用，对立信所相关资质和执业能力等进行审查， 在年审期间与立信所进行充分的讨论与沟通，切实履行了审计委员会 对会计师事务 ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2025－018 澳柯玛股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025 年 4 月 29 日，澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）召开九届十四次董事 会和九届七次监事会会议，审议通过了《关于公司 2024 年度计提资产减值准备的议案》， 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2024 年度公司计提各类资产减值准 备共计 95,777,962.63 元。 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，公司对于以摊余 1 成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于存在客观证据表明存 在减值，以及其他适用于单项评估的合同资产单独进行减值测试，确认预期信用损失， 计提单项减值准备。经测试，2024 年度公司合同资产减值准备计提 47,055.74 元。 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司 2024 年度的财务 ...

公司代码：600336 公司简称：澳柯玛 澳柯玛股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 澳柯玛股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得 ...

审计委员会情况 - 第九届审计委员会由3名董事组成，独立董事占半数以上[1] - 报告期内召开3次专门会议和3次沟通会[2] 审计工作相关 - 监督评价中兴华2023年度审计工作，认为完成各项任务[3] - 改聘立信为2024年度财务报告及内控审计机构[4] 报告与计划审核 - 审核认为各期定期报告真实准确完整，同意提交审议披露[5] - 审阅2024年内部审计工作计划，认为可行[6] 管理与内控 - 开展管理体系优化，提升有效性和效率[7] - 评估认为公司内部控制有效，无重大或重要缺陷[7] 未来展望 - 2025年将督促公司健全完善内控制度，维护股东权益[8]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事2024年度独立性评估并出具专项意见[1] - 独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害或妨碍独立判断关系[1] - 独立董事符合相关规定对独立性的要求[1]

审计机构相关 - 2024年4、5月改聘立信所为2024年度审计机构[1] - 2025年1月立信所委派刘运刚接替兰河鹏为年审签字注册会计师[2] 审计工作情况 - 立信所对公司2024年财务等进行审计并出具专项报告[3] - 制定审计方案，与公司沟通并达成一致[4] - 公司认可立信所审计工作及结论[5]

远期外汇交易业务计划 - 2025年4月29日董事会通过开展业务议案[2] - 2025年度拟开展不超10000万美元业务[2][4] - 预计动用保证金和权利金上限不超1800万元[4] - 预计任一交易日最高合约价值不超5000万美元[4] 业务相关规定 - 交易期限控制在一年以内[3] - 业务包括远期结售汇和外汇掉期等[3] - 交易对手为有资质金融机构[3] 其他 - 业务有市场、回款预测、法律风险[5] - 按准则确认计量[7] - 事项无需提交股东大会审议[8]

募集资金情况 - 2016年12月非公开发行94,681,269股，发行价7.88元/股，募集资金总额746,088,399.72元[12] - 截至2016年12月22日收到729,480,471.94元[12] - 截至2024年4月27日，剩余及节余募集资金利息5.80万元用于永久补充流动资金，余额为0万元[13][16] - 累计投入募集资金总额为60,652.44万元[24] 募投项目情况 - 2018年4月3日原募投项目升级为冷链智能化制造项目，总投资70,460.48万元，拟投入募集资金51,931.49万元[18] - 2023年8月冷链智能化制造项目结项，结余资金及利息永久补充流动资金[18] - 2023年公司终止“线上线下营销平台项目”，剩余资金及利息永久补充流动资金[19][20] - 智能化制造项目累计投入8,633.2万元，投入进度94.57%，已结项，实现效益2,416.60万元[24] - 新型节能冷藏车建设项目累计投入5,592.99万元，投入进度100.00%，已结项，实现效益 - 23.15万元[24] - 线上线下营销平台项目已决定终止实施，剩余资金永久补充流动资金[24][26] 项目效益与市场情况 - 2024年国内商用市场需求低迷，冷链智能化制造项目实现利润总额2,416.6万元[24][25] - 冷藏车市场受运力过剩等因素影响，报告期该项目实现利润总额 - 23.15万元未达预计效益[25] - 商用制冷设备市场从增量市场迈入存量时代，2024年国内商用市场需求低迷，冷链设备市场有效需求不足[25] 其他 - 公司制定《澳柯玛股份有限公司募集资金管理制度》，与相关方签订监管协议[15] - 报告期内公司按规定披露募集资金情况，无重大违规情形[21] - 立信会计师认为2024年度募集资金专项报告如实反映存放与使用情况[7] - 专项报告于2025年4月29日经董事会批准报出[22] - 2023年8月23日，公司召开九届二次董事会及九届二次监事会审议通过部分募投项目终止议案[26] - 2023年9月15日，2023年第一次临时股东大会审议通过将线上线下营销平台项目剩余资金永久补充流动资金议案[26]

募集资金情况 - 2016年12月非公开发行股票94,681,269股，发行价7.88元/股，募集资金746,088,399.72元，实收729,480,471.94元[2] - 截至2024年4月27日，剩余及节余募集资金利息5.80万元用于永久补充流动资金，余额为0万元[3][5] - 募集资金总额72,809.63万元，本年度投入0万元，累计投入70,014.70万元[13] - 变更用途的募集资金总额60,652.44万元，比例83.30%[13] 募投项目情况 - 2018年4月3日股东大会同意原募投项目合并升级为冷链智能化制造项目，总投资70,460.48万元，拟投入募集资金51,931.49万元[7][8] - 冷链智能化制造项目2023年8月结项，累计投入48,633.20万元，进度94.57%，本年度利润总额2,416.66万元未达预计效益[13][14] - 新型节能冷藏车建设项目累计投入5,592.99万元，进度100.00%，本年度利润总额 - 23.15万元未达预计效益[13][15] - 2023年8月23日董事会同意终止“线上线下营销平台项目”，剩余9,224.31万元永久补充流动资金，投入进度100%[8][13][17] 市场环境与展望 - 2024年国内商用市场环境不景气，冷链设备市场有效需求不足[14] - 报告期内冷藏车市场受运力过剩等因素影响，有效需求不足，竞争激烈[15] - 公司将积极做好产品规划、市场开拓，发展国际市场提高产业发展质量[14][15]

募集资金情况 - 2016年非公开发行股票94,681,269股，发行价7.88元/股，募资746,088,399.72元[2] - 截至2024年4月27日，专户剩余及节余利息5.80万元用于补流，专户注销[3][6] - 募集资金总额72,809.63万元，本年度投入0万元，累计投入70,014.70万元[15] 项目情况 - 2018年原募投项目升级为冷链智能化制造项目，总投资70,460.48万元[8] - 冷链智能化制造项目2023年8月结项，结余资金及利息补流[8] - 2023年8月终止“线上线下营销平台项目”，剩余资金及利息补流[9] 项目投入及效益 - 冷链智能化制造项目投入进度94.57%，本年度效益2,416.66万元[15] - 新型节能冷藏车建设项目投入进度100.00%，本年度效益 - 23.15万元[15] - 线上线下营销平台项目投入进度100.00%，项目已终止[15] - 全部项目投入进度96.16%，本年度效益2,393.51万元[15] 未来展望 - 因市场竞争和需求变化，终止线上线下营销平台项目[15][19] - 2024年国内商用市场不景气，相关项目效益未达预期[15][16][17] - 通过技术升级、丰富产品矩阵提高产业发展质量[16][17]