作题 Fax: 027-85424329 一、审计意见 我们审计了云南景谷林业股份有限公司(以下简称"景谷林业")财务报表,包括 2023年 12 月 31 H的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了景 谷林业 2023年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023年度合并及公司的经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务 报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于景谷林业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证 据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的 ...

股票简称：景谷林业 股票代码：600265 云南景谷林业股份有限公司 YUNNAN JINGGU FORESTRY CO.,LTD （云南省普洱市景谷傣族彝族自治县林纸路 201 号） 向特定对象发行 A 股股票 （申报稿） 保荐机构（主承销商） （贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号） 募集说明书 二〇二四年十二月 云南景谷林业股份有限公司向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及 完整性承担相应的法律责任。 1-1-1 云南景谷林业股份有限公司向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项或风险因素，并认真阅读本募集说 明书相关章节。 一、本次向特定对象发行 A 股股票情况 （一）本次发行相关事项已经 2024 年 4 月 26 日召开的公司第八届董事会 2024 年第二次临时会议、2024 年 8 月 5 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审 议通过。根据《公司法》《证券法》以及《上市公司证券发行注册管理办法》等 相 ...

华创证券有限责任公司 关于 云南景谷林业股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 住所：贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号华创大厦 二〇二四年十二月 云南景谷林业股份有限公司向特定对象发行股票 发行保荐书 保荐机构声明 华创证券有限责任公司（以下简称"华创证券"、"保荐机构"、"本机 构"）接受云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"、"景 谷林业"）的委托，作为其向特定对象发行股票之保荐机构及主承销商，根据《公 司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称《管理办法》） 《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定 对发行人进行尽职调查、审慎核查后，并经本机构内核委员会会议审议通过，同 意向中国证监会、上海证券交易所推荐发行人申请本次向特定对象发行股票，本 机构按照中国证监会发布的《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 27 号 —发行保荐书和发行保荐工作报告》的规定出具《华创证券有限责任公司关于云 南景谷林业股份有限公司向特定对象发行股票之发行保荐书》（以下简称"本发 行保荐书"）。 本保荐机构及保荐代表人根据《公司 ...

云南景谷林业股份有限公司 2024 年第二次临时股东会 会议资料 2024 年 12 月 会议须知 各位股东及股东代表： 为了维护全体股东的合法权益，确保股东会的正常秩序和议事效率,根据中 国证监会发布的《上市公司股东大会规则》，以及《云南景谷林业股份有限公司 章程》和《股东会议事规则》的规定，特制订本须知： 一、参加股东会的人员为截止 2024 年 12 月 5 日交易结束后在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司所有股东（包括股东委托的代 理人）、公司董事、监事、高级管理人员、聘请的律师及董事会邀请的有关人员。 二、全体与会股东应当认真履行其法定义务，不得侵犯其他股东的权益， 不得扰乱会议的正常秩序，参加股东会的股东或股东代表及进入会议现场人员 要保持现场安静，请关闭手机及其他通讯设备。 三、股东会召开期间，只接受股东或股东代表发言或提问。股东参加股东 会，依法享有发言权、质询权、表决权等权利。股东或股东代表在征得股东会 主持人的许可后进行发言，应向股东会报告姓名或单位名称及持有股份数。 四、股东或股东委托代理人在股东会上发言，必须经会议主持人许可，股 东或股东代表在发言时，应言简意赅，尽 ...

证券代码：600265 证券简称：景谷林业 公告编号：2024-062 云南景谷林业股份有限公司 提请公司董事会授权汇银木业法定代表人在不超过上述申请额度、有效期、 贷款利率、贷款条件的情况下，全权代表汇银木业签署上述信用贷款额度内的 各项法律文件（包括但不限于有关的申请书、合同、协议等文件），授权期限 自董事会审议通过之日起至上述银行审批的贷款期限终止之日止。 本次申请银行贷款事项不构成关联交易，不构成重大资产重组，在公司董 事会审批权限内，无需提交股东会审议。 二、银行借款的余额情况 2023 年 3 月 30 日，公司召开第八届董事会 2023 年第二次临时会议，审议 通过《关于控股子公司向银行申请借款及综合授信额度并接受关联方担保暨关 联交易的议案》，同意汇银木业向沧州银行白沟新城支行申请总额为 2 亿元人民 币的流动资金借款和不超过 5,000 万元人民币的综合授信额度（详情可见公司 2023 年 3 月 31 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于控 股子公司向银行申请借款及综合授信额度并接受关联方担保暨关联交易的公告》 （公告编号：2023-019））。同日，汇银木业 ...

证券代码：600265 证券简称：景谷林业 公告编号：2024-060 云南景谷林业股份有限公司 第八届董事会2024年第五次临时会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 详情可见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关 于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2024-061）。 2、会议以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过《关于控股子公司向 银行申请信用贷款的议案》； 详情可见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关 于控股子公司向银行申请信用贷款的公告》（公告编号：2024-062）。 3、会议以 7 票同意，0 票弃权，0 票反对，审议通过《关于提请召开 2024 年第二次临时股东会的议案》。 详情可见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关 于召开 2024 年第二次临时股东会的公告》（公告编号：2024-063）。 特此公告。 云南景谷林业股份有限公司董事会 2024 年 11 月 9 日 云南景 ...

证券代码：600265 证券简称：景谷林业 公告编号：2024-061 云南景谷林业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中 审众环"） （2）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有 从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众 环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国 家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 4、投资者保护能力 中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险 金，购买的职业保险累计赔偿限额 8 亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败 导致的民事赔偿责任。 5、诚信记录 （1）中审众环最近 3 年未受到刑事处罚 ...

证券代码：600265 证券简称：景谷林业 公告编号：2024-063 云南景谷林业股份有限公司 关于召开 2024 年第二次临时股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 召开的日期时间：2024 年 12 月 13 日 10 点 00 分 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 12 月 13 日 至 2024 年 12 月 13 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互 联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的 9:15-15:00。 (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 股东会召开日期：2024年12月13日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系 统 (一) 股东会类型和届次 2024 年第二次临时股东会 (二) 股东会召集人： ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入115,201,224.57元，同比下降33.28%；年初至报告期末营业收入339,546,991.50元，同比下降19.34%[2] - 2024年前三季度营业总收入339,546,991.50元，较2023年同期420,955,234.67元有所下降[13] 净利润相关变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -3,619,923.21元，同比下降3,536.91%；年初至报告期末为 -11,815,811.86元，同比下降489.07%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -3,270,149.02元，同比下降859.03%；年初至报告期末为 -16,707,259.57元，同比下降1,877.14%[2] - 2024年前三季度营业利润为 - 13,768,457.39元，2023年同期为20,354,757.30元[13] - 2024年前三季度净利润为 - 13,245,399.93元，2023年同期为20,722,428.12元[14] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为 - 11,815,811.86元，2023年同期为3,036,943.90元[14] 每股收益变化 - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.028元/股，同比下降2,900.00%；年初至报告期末均为 -0.091元/股，同比下降495.65%[2] - 2024年前三季度基本每股收益为 - 0.091元/股，2023年同期为0.023元/股[14] 净资产收益率变化 - 本报告期加权平均净资产收益率为 -0.37%，较上年同期减少0.44个百分点；年初至报告期末为 -1.22%，较上年同期减少3.17个百分点[3] 资产与权益变化 - 本报告期末总资产958,296,099.30元，较上年度末下降2.14%；归属于上市公司股东的所有者权益155,372,312.59元，较上年度末下降5.59%[3] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数4,414户[7] - 周大福投资有限公司持股71,389,900股，持股比例55.00%[7] - 杭州磁晅沛曈投资管理合伙企业（有限合伙）持股12,078,153股，持股比例9.31%，其中3,238,773股处于质押状态[7] 定向增发计划 - 公司拟定向增发不超22,556,390股股票，募资不超3亿元用于补充流动资金和偿债[9] 资产项目变化（2024年9月30日对比2023年末） - 2024年9月30日货币资金22,430,843.50元，较2023年末58,617,956.02元减少[10] - 2024年9月30日应收账款103,994,768.44元，较2023年末90,349,420.21元增加[10] - 2024年9月30日存货269,069,568.63元，较2023年末255,763,322.69元增加[10] - 2024年9月30日固定资产347,557,746.76元，较2023年末331,767,594.22元增加[11] - 2024年9月30日在建工程5,817,434.65元，较2023年末30,883,345.68元减少[11] 负债项目变化（2024年9月30日对比2023年末） - 2024年9月30日应付账款31,919,663.10元，较2023年末25,760,766.15元增加[11] - 2024年9月30日其他应付款27,021,294.29元，较2023年末55,592,575.61元减少[11] - 2024年9月30日长期借款173,250,000.00元，较2023年末170,950,000.00元增加[12] 未分配利润变化（2024年9月30日对比2023年末） - 2024年9月30日未分配利润 -464,239,113.84元，较2023年末 -452,423,301.98元减少[12] 营业成本变化 - 2024年前三季度营业总成本364,364,164.96元，2023年同期为410,508,718.70元[13] 经营活动现金流量变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -12,776,171.56元，同比下降123.68%[2] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为 - 12,776,171.56元，2023年同期为53,951,572.81元[15] 投资活动现金流量变化 - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 7,130,887.42元，2023年同期为 - 158,338,606.25元[15][16] 销售与购建现金流量变化 - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为341,038,350.64元，2023年同期为453,671,284.92元[15] - 2024年前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为9,179,833.78元，2023年同期为13,585,182.77元[15] 筹资活动现金流量相关 - 吸收投资收到的现金为2920万美元[17] - 取得借款收到的现金分别为2500万美元和2亿美元[17] - 收到其他与筹资活动有关的现金为1.49333672亿美元[17] - 筹资活动现金流入小计分别为5420万美元和3.49333672亿美元[17] - 偿还债务支付的现金分别为2270万美元和1403.75101万美元[17] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金分别为1748.005383万美元和717.217783万美元[17] - 支付其他与筹资活动有关的现金分别为3030万美元和1.9495239682亿美元[17] - 筹资活动现金流出小计分别为7048.005383万美元和2.1616208475亿美元[17] - 筹资活动产生的现金流量净额分别为 - 1628.005383万美元和1.3317158725亿美元[17] 现金及现金等价物净增加额 - 现金及现金等价物净增加额分别为 - 3618.711252万美元和2889.314519万美元[17]

证券代码：600265 证券简称：景谷林业 公告编号：2024-059 云南景谷林业股份有限公司 2024年第三季度主要经营数据公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为了使投资者更好地了解云南景谷林业股份有限公司（以下简称"公司"） 经营状况，现将公司2024年第三季度（以下简称"本期"）主要经营数据（未经 审计）公告如下： 一、主要产品产量及同比增减情况 | 主要产品 | 2024 | 年 7-9 | 月 | | 2023 7-9 | 年 | 月 | 变动比例（%） | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 林板产品（立方米） | | 90,078.98 | | | 119,916.85 | | | | -24.88 | | 林化产品（吨） | | | | 0 | | | 0 | | 0 | | 林板产品（立方米） | | 103,170.72 | | 123,584.09 | | | -16.52 | | --- ...