内控审计 - 中审众环对海南椰岛2023年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 资金案件 - 2023年10月子公司出纳林某某涉嫌侵占、挪用资金，案件已移送检察院[1] 整改措施 - 截至2023年底涉案子公司重大缺陷完成整改，公司将加强内控[1][2][3]

海南椰岛（集团）股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 1、召开监事会会议的情况 报告期内，公司监事会召开了 6 次会议，具体情况如下： | 序号 | 会议时间 | | 会议届次 | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 1.《关于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》；2.《关于公司<2023 年限制性股票激 | | | 2023年1 | 月 | 第八届监事 | | | 1 | 29 日 | | 会第九会议 | 励计划实施考核管理办法>的议案》；3.《关于核查公司 | | | | | | <2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单> | | | | | | 的议案》 | | | | | | 1.《公司 2022 年度报告及摘要》；2.《公司 2023 年第 | | | | | | 一季度报告》；3.《公司 2022 年度监事会工作报告》； | | | 2023年4 | 月 | 第八届监事 | 4.《公司 2022 年度财务决算报告》；5.《公司 2022 年 | | 2 | 28 日 | | 会第十会议 | ...

内控审计 - 中审众环对海南椰岛2023年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 监事会意见 - 监事会对报告无异议，同意董事会专项说明[1] 后续措施 - 监事会监督董事会落实措施，督促完善内控管理制度[1]

一、聘任程序 2023 年 4 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关 于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意继续聘请中审众环为公司提供 2023 年审计服务，财务报告审计费用 55 万元，内部控制审计 30 万元，并于 2023 年 5 月 19 日经公司 2022 年年度股东大会表决通过。根据《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》相关规定，为保证公司年度审计工作的顺利实施，公 司控股股东同意继续聘请中审众环为公司提供 2023 年审计服务。 二、资质条件 中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相 关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会 发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发 行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制 为特殊普通合伙制。截至 2023 年末，中审众环合伙人数量 216 人、注册会计师 数量 1,244 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720 人。 三、签字注册会计师 项目合伙人：卢剑，2010年成为中国 ...

会议召开情况 - 2023年召开17次董事会和7次股东大会[3][4] - 2023年董事会召开审计等委员会及独立董事专门会议共13次[7] 财务相关 - 2023年向关联方借款按LPR执行，免审议披露[9] - 2023年对子公司借款担保审批合规，无资金违规占用[9] - 2023年未使用募集资金[9] - 调整2022年前三季度营收和成本，不影响总资产[13] 人事变动 - 2023年因控制权变更部分董高离职，补选董事等程序合规[10][11] - 原财务负责人辞职，总经理代行财务总监职责[13] 其他事项 - 2023年未更换会计师事务所，仍聘中审众环[11] - 建立内控管理体系，编制评价报告[11] - 未发生承诺变更豁免，未涉及被收购情形[12] - 股权激励计划未获通过终止[14] 独立董事履职 - 2023年独立董事履职尽责，促进公司发展[15] - 2024年将继续尽责提建设性意见[15]

审计机构续聘 - 2023年4月23日，审计委员会通过续聘2023年度审计机构议案[4] - 2023年4月28日，董事会通过续聘2023年度审计机构议案[3] - 2023年5月19日，股东大会通过续聘2023年度审计机构议案[3] 审计沟通会议 - 2023年12月25日，召开年度审计第一次沟通会议[5] - 2024年4月21日，召开年度审计第二次沟通会议[5] 人员数据 - 截至2023年末，中审众环合伙人216人、注会1244人、签过证券审计报告注会720人[3]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入22452.69万元，上年度41642.26万元[8] - 2023年度营业收入扣除后金额22010.57万元，上年度40899.33万元[8] - 2023年度营业收入扣除项目合计金额占比1.97%，上年度1.78%[8]

业绩总结 - 2024年一季度酒类直销（含团购）销售收入253.64万元，同比增长52.95%[3] - 2024年一季度酒类批发代理销售收入3383.08万元，同比下降26.40%[3] - 2024年一季度酒类销售总收入3636.72万元，同比下降23.64%[3] 产品销售情况 - 2024年一季度鹿龟酒系列销售收入355.91万元，同比下降46.04%[4] - 2024年一季度海王酒系列销售收入2661.81万元，同比下降3.73%[4] - 2024年一季度白酒系列销售收入274.89万元，同比下降65.75%[4] 地区销售情况 - 2024年一季度华东地区酒类销售收入174.08万元，同比增长34.92%[6] - 2024年一季度华中地区酒类销售收入1389.77万元，同比下降13.04%[6] - 2024年一季度华北地区酒类销售收入58.33万元，同比下降76.95%[6] 经销商情况 - 报告期末公司酒类经销商总数为211个，报告期内增加3个，减少1个[6]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、会议召开情况 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 4 月 22 日向全体董事、监事通过电子通讯等方式发出了会议通知和会议材料。本 次会议于 2023 年 4 月 26 日以现场结合通讯表决方式召开。 会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，会议由段守奇董事长主持。会议 的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规 定。 二、董事会会议审议情况 股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2024-015 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 第八届董事会第三十七次会议决议公告 （9 票同意，0 票反对，0 票弃权） （一）审议通过了《公司 2023 年度报告及摘要》 （9 票同意，0 票反对，0 票弃权） 详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司 2023 年度报告》及 《公司 2023 年度报告摘要》。 本议案提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2024 年第一季度报告》 详细请 ...

公司治理 - 2023年独立董事应参加董事会14次，均亲自出席[4] - 2023年董事会召开审计委员会3次，提名委员会7次等[4] - 2023年因控制权变更，部分董监高人员变动[9] 财务与资金 - 2023年公司向关联方借款，按LPR执行，免审议披露[8] - 2023年对子公司借款担保审批合规，无资金违规占用[8] - 2023年未使用募集资金[8] - 2023年原财务负责人辞职，总经理代行职责[11] 会计与审计 - 2023年未更换会计师事务所，续聘中审众环[10] - 2023年审议通过会计差错更正议案[12] - 调整使2022年前三季度营收和成本减少[12] 其他事项 - 2023年建立内部控制管理体系，编制评价报告[10] - 拟实施股权激励计划未通过股东大会而终止[12]