海南椰岛（集团）股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 作为海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，2024 年度本人严格遵守《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及业务规则，以及《公 司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，本着尽职尽责、谨慎 勤勉的工作态度，依法行使独立董事职权，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分 发挥独立董事的独立作用，维护了公司及全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 经公司2024年第一次临时股东大会审议通过增补本人为第八届 董事会独立董事，任公司董事会审计委员会委员，薪酬与考核委员会 成员。现就个人工作履历、专业背景及兼职情况进行说明。 陈良杰，男，1964 年出生，中国籍，无境外居留权。大专学历， 注册会计师。2005 年至今，任浙江乐怡会计师事务所有限公司项目 经理；2014 年至今，任浙江求真环保建材科技有限公司创始人；2021 年至今，任宁波艾克姆新材料股份有限公司独立董事。 作为公司的独立董事，本人未 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 作为海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，2024 年度本人严格遵守《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及业务规则，以及《公 司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，本着尽职尽责、谨慎勤 勉的工作态度，依法行使独立董事职权，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，发表了独立客观的意见，忠实履行职责，充分发 挥独立董事的独立作用，维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 经公司2024年第一次临时股东大会审议通过增补本人为第八届 董事会独立董事。任公司董事会提名委员会委员，战略委员会成员。 现就个人工作履历、专业背景及兼职情况进行说明。 郭晓川，男，1966 年出生，中国籍，无境外居留权。博士研究生 学历。2020 年 10 月至今，任北京燕京啤酒股份有限公司独立董事； 2020 年至今，任上海大学管理学院教授；2025 年 1 月至今，任金河 生物科技股份有限公司独立董事。 | 独立董事 | | 参加董事会情况 | ...

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入44,269,920.47元，较上年同期减少18.47%[4] - 营业收入变动比例为 -18.47%，主要因酒类和饮料收入减少所致[9] - 2025年第一季度营业总收入为4426.99万元，较2024年第一季度的5429.81万元减少约18.47%[20] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 归属于上市公司股东的净利润为 -6,505,449.39元，上年同期为 -7,481,622.29元[4] - 2025年一季度净利润为-668.47万元，2024年同期为-766.25万元[21] 财务数据关键指标变化 - 净资产收益率 - 加权平均净资产收益率为 -6.19%，较上年同期减少3.08个百分点[6] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 本报告期末总资产875,007,672.63元，较上年度末减少1.28%[6] - 2025年3月31日资产总计为87500.77万元，较2024年12月31日的88638.56万元减少约1.28%[17] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益 - 归属于上市公司股东的所有者权益101,851,534.45元，较上年度末减少6.00%[6] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计175,400.68元[8] 财务数据关键指标变化 - 货币资金 - 货币资金变动比例为 -62.65%，主要因支付货款等支出所致[9] - 2025年3月31日货币资金为608.44万元，较2024年12月31日的1629.06万元减少约62.64%[15] 财务数据关键指标变化 - 应收票据 - 2025年3月31日应收票据为6.22万元，较2024年12月31日的25万元减少约75.12%[16] 财务数据关键指标变化 - 应收账款 - 2025年3月31日应收账款为4652.69万元，较2024年12月31日的4231.51万元增加约9.95%[16] 财务数据关键指标变化 - 流动资产 - 2025年3月31日流动资产合计为45301.35万元，较2024年12月31日的46124.69万元减少约1.79%[16] 财务数据关键指标变化 - 非流动资产 - 2025年3月31日非流动资产合计为42199.41万元，较2024年12月31日的42513.87万元减少约0.74%[17] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 2025年第一季度营业总成本为5095.25万元，较2024年第一季度的6459.69万元减少约21.12%[20] 财务数据关键指标变化 - 营业成本 - 2025年第一季度营业成本为2983.23万元，较2024年第一季度的3808.69万元减少约21.67%[20] 财务数据关键指标变化 - 营业利润 - 2025年一季度营业利润为-697.79万元，2024年同期为-1080.26万元[21] 财务数据关键指标变化 - 销售费用 - 销售费用变动比例为 -56.67%，主要因职工薪酬等费用减少所致[9] 财务数据关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到现金 - 2025年一季度销售商品、提供劳务收到现金3577.79万元，2024年同期为4035.02万元[24] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流入 - 2025年一季度经营活动现金流入小计3738.65万元，2024年同期为5295.90万元[25] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流出 - 2025年一季度经营活动现金流出小计4157.32万元，2024年同期为5836.62万元[25] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量净额 - 2025年一季度经营活动产生的现金流量净额为-418.67万元，2024年同期为-540.71万元[25] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量净额 - 2025年一季度投资活动产生的现金流量净额为-245.94万元，2024年同期为-60.75万元[25] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流量净额 - 2025年一季度筹资活动产生的现金流量净额为-307.82万元，2024年同期为-1420.02万元[26] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 2025年一季度现金及现金等价物净增加额为-972.44万元，2024年同期为-2021.49万元[26] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物余额 - 2025年一季度末现金及现金等价物余额为304.17万元，2024年同期为1467.23万元[26] 股东持股情况 - 海口市国有资产经营有限公司持股60,329,632股，持股比例13.46%[12] - 中国建设银行－鹏华中证酒基金持有公司300万股人民币普通股，蒋超持有279.21万股人民币普通股，蒋超通过普通户持有57.21万股，通过信用户持有222万股[13]

业绩总结 - 2024年度归属股东净利润 -1.36亿元，扣非后营收1.75亿元[5] 公司现状 - 2025年4月30日停牌一天，5月6日起实施退市风险警示[7] - 实施后A股简称*ST椰岛，代码600238[4] - 实施后涨跌幅限制5%，在风险警示板交易[7] 未来展望 - 2025年聚焦资源提业绩，加强合作提份额等[9] - 若2025年经营未改善，股票可能终止上市[11]

业绩总结 - 2025年一季度酒类产品销售收入3117.39万元，同比降14.28%[1] - 鹿龟酒系列一季度销售收入336.75万元，同比降5.38%[1] - 海王酒系列一季度销售收入2692.36万元，同比增1.15%[1] - 白酒系列一季度销售收入81.38万元，同比降70.40%[1] - 其他酒系列一季度销售收入6.90万元，同比降97.99%[1] - 直销（含团购）一季度销售收入196.95万元，同比降22.35%[5] - 批发代理一季度销售收入2920.44万元，同比降13.68%[5] - 华中地区一季度销售收入1719.06万元，同比增23.69%[6] - 华南地区一季度销售收入1158.66万元，同比降40.62%[6] 用户数据 - 报告期末经销商总数253个，报告期内减少3个[8]

业绩总结 - 2024年度合并财务报表整体重要性为730万元[4] - 2024年度公司净亏损137607494.41元[6] 财务数据 - 截至2024年12月31日，糊涂酒业欠64484448.73元产品未交付未退款[5] - 椰岛糊涂存货金额为17229613.90元[6] - 公司未分配利润为 - 578470228.36元[6] - 公司股东权益合计为138776004.88元[6] - 公司流动负债高于流动资产106128382.94元[6] - 公司资产负债率为84.34%[6] 其他 - 椰岛糊涂针对预付款计提减值准备4074525.91元[5] - 考虑预付款和存货事项影响金额后，公司盈亏性质未变[10] - 无法判断保留意见涉及事项是否违反规定[11]

| 1、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 2、附表 | 3-4 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字（2025）005713 号 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"海南 椰岛"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上，对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 ...

根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，海南椰岛（集团）股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会就在任独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓 川的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓川的任职经历以及签署的相关自查 文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 2025 年 4 月 30 日 1 海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 关于对独立董事独立性自查评估的专项意见 ...