业绩总结 - 2022 - 2024年归属上市公司股东净利润均为负，分别为 -36,656.70万元、 -11,927.48万元、 -8,669.35万元[2][3] - 截至2024年末未分配利润 -199,002.12万元，未弥补亏损114,580.91万元，超实收股本总额三分之一[1] 亏损原因 - 2024年煤炭业务开采不及预期、医院业务起步成本高致亏损[3] - 2023年医疗服务筹备成本高、制药受政策影响、化工甲醇价格倒挂致亏损[3] - 2022年化工原材料价高、制药退出集采市场致亏损[2]

审计机构相关 - 2025年拟续聘利安达为审计机构，待股东大会审议[2] - 2025年度审计费用120万，较上年未变[9] 利安达情况 - 上年末合伙人73人，注会452人，签过证券审计报告注会152人[2] - 2024年业务收入52779.03万元，审计收入45020.28万元，证券收入15892.14万元[2][3] - 2024年上市公司审计收费2584.32万元，客户24家，同行业19家[3] - 截至2024年末，计提职业风险基金3677.32万元，职业保险累计赔偿限额8000万元[3] - 近三年行政处罚1次、监管措施5次，13名从业人员处罚3次、监管措施12次[4] 流程进展 - 2025年4月27日审计委员会同意提议续聘[10] - 2025年4月28日董事会9票同意续聘[11] - 聘请事项自股东大会通过生效[12]

业绩总结 - 2024年度上市公司审计客户24家，审计收入总额（未经审计）52779.03万元[1] 人员数据 - 截至2024年末，有合伙人73人、注册会计师452名，签过证券服务业务审计报告的152名[1] 质量控制 - 经营管理总部周期性三年对分支机构业务检查，每个周期对项目合伙人业务至少选一项检查[4] - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致，无分歧[4] - 上市公司年报审计业务实行三级复核[4] 风险保障 - 累计已计提职业风险基金3677.32万元[10] - 购买的职业保险累计赔偿限额8000.00万元[10] 人员任职 - 签字项目合伙人贾志坡2021年10月开始服务，近三年签多家上市公司审计报告[2] - 签字注册会计师孟占强2020年10月开始服务，近三年签赤天化审计报告[2] - 质量控制复核人齐永进2023年1月开始担任，近三年复核多家年报审计报告[2][3]

产量销量 - 2025年一季度煤炭产量22,969.44吨，销量7,175.12吨[1] - 2025年一季度尿素生产量15.34万吨，销售量16.64万吨[2] - 2025年一季度甲醇生产量9.57万吨，销售量9.53万吨[2] 收入成本 - 2025年一季度煤炭销售收入207.49万元，销售成本746.39万元，毛利-538.90万元[1] - 2025年一季度尿素营业收入27,623.21万元[2] - 2025年一季度甲醇营业收入20,417.24万元[2] 价格变动 - 2025年一季度尿素平均售价1,659.93元/吨，较2024年同期降22.36%[4] - 2025年一季度甲醇平均售价2,142.89元/吨，较2024年同期降3.04%[4] - 2025年一季度煤炭平均采购价836.03元/吨，较2024年同期降15.95%[6] 子公司情况 - 安佳矿业1 - 2月停产，2月下旬复产，3月正常[1] - 桐梓化工尿素销量略增，单价降致营收降[3] - 桐梓化工甲醇产销量大增致营收增[3] 市场情况 - 2025年一季度国内煤炭供应足，价格先扬后抑，采购单价下跌[5]

财务表现 - 2025年第一季度营收为5 65亿元 同比增长29 09% [1] - 2025年第一季度净亏损4603万元 去年同期净亏损4018 07万元 [1]

会计差错更正事项概述 - 公司因以前年度应收款项坏账计提政策不合理导致部分应收账款坏账准备计提不充分 于2025年4月18日收到贵州证监局责令改正措施决定书[1] - 公司根据企业会计准则第28号及信息披露编报规则第19号对2019-2023年度报告及2024年第三季度报告进行追溯调整[2] - 2025年4月23日董事会以9票赞成0票反对0票弃权审议通过会计差错更正议案 无需提交股东大会[2] 财务影响分析 - 差错更正导致2019年度增加信用减值损失22,373,631.74元 减少净利润同等金额[2] - 2019年归属于上市公司股东净利润调整为-1,732,089,557.97元 较更正前下降1.31%[1][2] - 减少2019年末未分配利润22,373,631.74元 应收账款余额同步减少22,373,631.74元[2] - 对2019年度合并现金流量表及母公司现金流量表无影响[4] - 追溯调整影响2020-2023年度报告及2024年第三季度报告的期初期末应收账款和未分配利润数据[2][5] 治理层审议情况 - 董事会审计委员会于2025年4月23日审议通过议案 认为更正符合会计准则且能更准确反映财务状况[7] - 第九届十四次董事会全体董事一致同意议案 认为更正后数据更客观公允反映经营成果[8][15] - 第九届十二次监事会全体监事一致同意议案 确认程序合规且未损害股东利益[9][20] - 利安达会计师事务所出具鉴证报告 认为差错更正说明符合企业会计准则规定[10] 后续处理措施 - 公司在上海证券交易所披露更正后的2019-2023年度及2024年第三季度财务报表[11] - 公司承诺加强财务管控和会计核算 避免类似事件再次发生[8][11]

财务调整 - 公司2025年4月23日通过会计差错更正及追溯调整议案[1] - 监事会认为更正后数据能更客观反映财务状况及成果[1] - 监事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项[1]

会议信息 - 监事会会议通知于2025年4月18日发出[2] - 会议于2025年4月23日以通讯表决方式召开[2] - 应到、实到表决监事均为3名[2] 议案审议 - 审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》[3] - 表决结果为3票同意，0票反对和弃权[4] 更正说明 - 更正后数据能更客观反映公司状况[3] - 更正符合规定，无损害股东利益情形[3][4]

会议信息 - 公司第九届十四次董事会（临时）会议4月18日发通知，4月23日通讯表决召开[2] - 应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名[2] 议案情况 - 审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》[3] - 议案此前已获董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过[3] - 议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票[4]

业绩总结 - 2019年度差错更正对归属于上市公司股东净利润影响占更正前当年该净利润的 - 1.31%[2] - 2019年度增加信用减值损失22,373,631.74元、减少净利润22,373,631.74元[5] - 2019年归属于上市公司股东的净利润调整为 - 1,732,089,557.97元[5] 数据重述 - 2020 - 2023年应收账款、流动资产合计等项目累计影响金额 - 22,373,631.74元[9] - 2021 - 2024年各期相关项目累计影响金额均为 - 22,373,631.74美元[12][13][14][15][16][17] - 2021 - 2024年不同年度各报表项目重述前后金额有变化[12][14][16] 会议决议 - 2025年4月23日董事会、审计委员会、监事会审议通过差错更正议案[4][18][19] 其他 - 公司披露2019 - 2024年第三季度更正后财报及2023年相关附注[22] - 公司为差错更正致歉并将加强财务监督检查及人员培训[22]