财务业绩 - 2024年上半年总收益约为人民币54.286亿元，较2023年同期减少60.0%[2] - 2024年上半年毛利约为人民币7.443亿元，较2023年同期减少75.0%，毛利率为13.7%[2] - 2024年上半年亏损约为人民币89.939亿元，较2023年同期增加36.3%[2] - 2024年上半年集团连同其合营企业及联营公司的合约销售约为人民币35.56亿元，较2023年同期减少70.8%[2] - 2024年上半年未宣派中期股息[2] - 截至2024年6月30日止六个月，集团产生亏损净额约人民币89.94亿元[11] - 2024年上半年收益为5428581千元，2023年同期为13564598千元，其中物业销售收益从11727659千元降至3691046千元[14] - 2024年上半年来自外来客户的总收益为54.28581亿人民币，2023年上半年为135.64598亿人民币[15][16] - 2024年上半年期内亏损为8.993912亿人民币，2023年上半年为6.6005亿人民币[15][16] - 2024年上半年物业发展收益为36.91046亿人民币，2023年上半年为117.27659亿人民币[15][16] - 2024年上半年物业投资收益为2.07262亿人民币，2023年上半年为1.97456亿人民币[15][16] - 2024年上半年物业管理收益为8.26372亿人民币，2023年上半年为8.27538亿人民币[15][16] - 2024年上半年酒店及餐饮业务收益为1.16633亿人民币，2023年上半年为1.59884亿人民币[15][16] - 2024年上半年文化中心业务收益为8288.4万人民币，2023年上半年为8463.4万人民币[15][16] - 2024年上半年广告及其他宣传成本112,695千元，低于2023年的133,371千元；代理费60,231千元，低于2023年的149,588千元；已售物业成本3,507,579千元，低于2023年的9,312,469千元[20] - 2024年上半年没收客户按金4,574千元，高于2023年的2,504千元；政府补贴收入8,768千元，低于2023年的86,045千元[22] - 2024年上半年融资收入6,583,541千元，高于2023年的6,234,251千元；融资成本5,638,415千元，高于2023年的5,252,414千元[23] - 2024年上半年中国企业所得税48,312千元，低于2023年的184,818千元；中国土地增值税84,693千元，低于2023年的585,506千元[25] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损9,115,416千元，高于2023年的6,973,892千元[32] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，公司概无客户占公司收益总额超过10%[18] - 截至2024年6月30日止六个月，集团营业额约为人民币5428.6百万元，毛利约为人民币744.3百万元，较2023年同期分别减少约60.0%及75.0%[43] - 公司权益持有人应占亏损约为人民币9115.4百万元，每股基本亏损为人民币1.299元，2023年同期亏损约人民币6973.9百万元，每股基本亏损人民币0.994元[43] - 截至2024年6月30日止六个月，集团连同其合营企业及联营公司合约销售约人民币3556百万元[45] - 2024年上半年，集团营业额约为54.286亿元，较2023年同期减少60.0%，期内亏损约为89.939亿元[53] - 2024年上半年，公司拥有人应占期内亏损约为91.154亿元，每股基本亏损为1.299元[53] - 2024年上半年，集团连同合营企业及联营公司合约销售约为35.56亿元，已售总建筑面积约为32.9915万平方米[54] - 2024年上半年大湾区合约销售金额为23.86亿元，长三角为2.66亿元，中部为4.44亿元，西部为0.92亿元，环渤海为3.68亿元[54] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约542.86亿元，较2023年同期减少60.0%，68.0%的收益来自物业销售[60] - 物业销售收益约369.1亿元，较2023年同期减少68.5%，主要因交付面积减少及平均售价下跌[61] - 租金收入收益约20.73亿元，较2023年同期增加5.0%[62] - 公司毛利约74.43亿元，较2023年同期减少75.0%，毛利率由21.9%降至13.7%[65] - 销售及市场推广成本约24.4亿元，较2023年同期减少32.0%；行政开支约71亿元，较2023年同期减少10.1%[67][68] - 投资物业公平值亏损净额从2023年同期约1.24亿元增至2024年上半年约4.892亿元，增幅约3.652亿元或294.5%[69] - 融资成本净额从2023年同期约9.398亿元减至2024年上半年约9.392亿元，降幅约0.06亿元或0.1%[70] - 2024年上半年所得税抵免约0.731亿元，2023年同期所得税开支约6.676亿元[71] - 2024年上半年亏损及全面开支总额分别约89.939亿元及89.981亿元，2023年同期分别约66.005亿元及65.733亿元[72] - 2024年上半年利息开支总额约65.835亿元，较2023年同期增加约3.492亿元或5.6%[78] 资产与负债 - 截至2024年6月30日，非流动资产总额约为人民币424.984亿元，较2023年末的526.234亿元有所减少[5] - 截至2024年6月30日，流动资产总额约为人民币1820.835亿元，较2023年末的1801.973亿元略有增加[5] - 截至2024年6月30日，流动负债总额约为人民币2130.359亿元，较2023年末的2056.402亿元有所增加[5] - 截至2024年6月30日，流动负债净值约为人民币309.524亿元，较2023年末的254.429亿元有所增加[5] - 截至2024年6月30日，（负债）/资产净值约为人民币 - 85.881亿元，较2023年末的77.244亿元由正转负[6] - 2024年6月30日，集团的流动负债净额约为人民币309.52亿元[11] - 2024年6月30日，集团的流动负债约为人民币2130.36亿元[11] - 截至2024年6月30日，集团未按预定还款日期偿还约人民币900.50亿元的若干银行及其他借款[11] - 截至2024年6月30日，本金总额约为人民币1114.31亿元的银行及其他借款已违约或交叉违约[11] - 2024年6月30日分部资产总计224.581835亿人民币，2023年12月31日为225.926878亿人民币[17][18] - 2024年6月30日分部负债总计82.853685亿人民币，2023年12月31日为76.077474亿人民币[17][18] - 2024年6月30日应收账款（未审核）为2049837千元，减值拨备476084千元，净额1573753千元；2023年12月31日应收账款（已审核）为2042751千元，减值拨备193708千元，净额1849043千元[35] - 2024年6月30日借款总额（未审核）为135078427千元，2023年12月31日借款总额（已审核）为133624017千元[37] - 截至2024年6月30日收购物业发展开支、附属公司及合营企业已订约但未拨备金额为25103079千元，2023年为25348756千元[38] - 2024年6月30日短期租赁及低价值资产租赁不超过一年的租赁承担（未审核）为348千元，2023年12月31日为365千元[39] - 2024年6月30日应收经营租赁租金未来最低租金总额（未审核）为903053千元，2023年12月31日为877562千元[40] - 截至2024年6月30日，集团现金及银行存款约达27.51亿元，扣除预收账款的资产负债率降至104.8%，现金短债比为0.01[48] - 2024年6月30日现金及银行存款账面值约27.51亿元，较2023年末减少19.1%，预售监管资金余额合计约20.054亿元[73] - 2024年6月30日总借款约1350.784亿元，其中约1176.041亿元须按要求或一年内偿还[74] - 2024年6月30日杠杆比率为58.9%，较2023年末的55.9%上升；流动负债净额约309.524亿元[76] - 2024年6月30日速动比率为0.1倍，流动比率为0.9倍，现金短债比为0.01[76] - 2024年6月30日资产负债率（剔除合同负债）为104.8%，较2023年末的97.0%增加约7.8个百分点[77] - 2024年6月30日，集团拥有账面价值约为人民币85,004.2百万元并以美元及港元结算的借款，承受外币风险[79] - 2024年6月30日，集团就国内银行按揭融资担保的或然负债约为人民币25,150.2百万元，较2023年12月31日的人民币26,269.5百万元有所下降[80] - 2024年6月30日，集团就合营企业、联营公司及第三方负债提供的财务担保约为人民币20,797.5百万元，较2023年12月31日的人民币21,730.8百万元有所下降[80] 债务重组 - 花旗国际已就公司尚未偿还的本金7.5亿美元及应计利息申请将公司清盘，聆讯已押后至2024年9月9日[11] - 公司已与债权人小组订立重组支持协议，债权人小组分别占佳兆业范围及瑞景范围内债务未偿还本金总额34%以上及36%以上[11] - 重组旨在为公司提供长期可持续资本结构、足够财务灵活性及恢复空间，保护利益相关方权益[11] - 2024年8月20日公司与债权人小组订立重组支持协议，债权人分别占佳兆业范围内债务未偿还本金总额的34%以上及瑞景范围内债务未偿还本金总额的36%以上[41] - 2024年8月20日，公司与债权人小组订立重组支持协议，为境外债务重组重大里程碑[50] 业务运营 - 集团超过90%的资产位于中国，大部分收益及业绩主要源自中国市场[14] - 2024年上半年，集团在多地累计交付12个项目，总建筑面积约280000平方米[45] - 上半年集团交付多个项目达到国家认证二星级绿色建筑标准，建筑面积超19.2万平方米[45] - 截至2024年6月30日，集团于全国50个城市拥有186个房地产项目，土地储备约达2330万平方米[46] - 大湾区土地储备约1364万平方米，占集团整体土地储备的59%[46] - 深圳及广州土地储备占大湾区市场的43%[46] - 截至2024年6月30日，集团连同其合营企业及联营公司在粤港澳大湾区有一百多个城市更新项目未纳入土地储备，占地面积约3800万平方米[47] - 2024年上半年公司连同合营企业及联营公司新完工项目建筑面积约120万平方米[55] - 2024年6月30日，公司连同合营企业及联营公司共有65个开发中项目，建筑面积约790万平方米[56] - 截至2024年6月30日止六个月，公司物业管理总面积约1.045亿平方米，服务已进驻全国77个城市[57] - 2024年6月30日，公司持有9个投资物业项目，总面积约39万平方米[58] - 2024年6月30日，公司连同合营企业及联营公司总土地储备约2330万平方米，其中约59%位于大湾区[59] 经营策略 - 集团将继续实施措施加快开发中及已落成物业预售及销售，加快收回预售款项及其他应收款[12] - 集团将寻求合适机会出售若干项目开发公司股权以产生额外现金流入[12] - 集团将控制行政成本及避免不必要的资本开支，维持资金流动性[12] - 未来集团将推进经营风险化解，坚持以利润和现金流为核心的经营策略，探索轻资产发展新模式[51] - 董事会将减低负面影响，管理运营及声誉风险，提升集团核心优势以实现可持续发展[52] 可持续经营 - 截至2024年6月30日止六个月简明综合中期财务报表刊发当日，呈请人尚未撤回呈请[12] - 假设计划及措施如期成功实行，集团在2024年6月30日起十二个月内将有充足财务资源[13] - 集团能否持续经营存在重大不确定性，取决于债务展期、计划实施及资产出售情况[13] - 若无法持续经营，可能需对资产账面价值等进行调整[13]

公司概况 - 公司成立于1999年，2009年12月9日在港交所主板上市，总部位于香港[4] - 旗下拥有20多家集团及专业公司，打造多家上市平台，业务覆盖主要经济区域，进驻超50个重要城市，涵盖20多个产业领域[20] 公益慈善 - 多年来在公益慈善领域资助项目超80个，累积金额超17亿元人民币，构建“三金一会”公益平台[4] 项目分布与类型 - 公司项目涵盖孝感、新郑、新乡、洛阳、上海、杭州、绍兴、宁波、嘉兴、苏州等地，涉及住宅及商业项目[25] - 公司项目涵盖成都、南充、重庆、昆明、贵阳、北京、霸州、固安、青岛、沈阳、鞍山等地[45] - 项目类型包括住宅、商住、住宅及商业、商业等[45] - 如成都佳兆业瓏璽地址为温江区柳城凤溪大道南段977号[45] - 如南充佳兆业广场地址为顺庆区正阳东路39号[45] - 如重庆佳兆业广场位于巴南区龙洲湾街道[45] - 如北京佳兆业花样年西山相府在门头沟区城子大街与黑山大街交汇处[45] - 如青岛佳兆业水岸新都在城阳区夏庄街道中经二路东等[45] - 公司2023年年报涉及项目组合概要，包含鞍山佳兆业广场、本溪佳兆业水岸新都等多个项目[49][50] - 项目类型包括商业、住宅、住宅及商业、商住等[50] - 项目分布于鞍山、本溪、葫芦岛、张家口、廊坊、辽阳、丹东、大连、长沙、衡阳、武汉、鄂州等多地[50] - 2023年年报显示公司有东莞、惠州等地多个住宅及商业项目[196,197] 项目面积与权益 - 项目组合总地盘面积22,495,650平方米，总建筑面积58,036,695平方米，已落成建筑面积38,291,977平方米，发展中建筑面积9,289,224平方米，未来发展建筑面积10,455,494平方米[12] - 部分项目分期的地盘面积、总计容建筑面积、已落成面积、发展中面积、未来发展面积及公司应占权益有明确数据，如1 - 3期项目，地盘面积218,814平方米，总计容建筑面积257,629平方米，已落成面积31,722平方米，发展中面积225,907平方米，公司应占权益27%[28] - 不同项目分期公司应占权益比例不同，有27%、51%、62%、75%、100%等多种情况[28][30] - 截至2023年12月31日，持作销售的已落成物业总建筑面积约达4,086,772平方米[32] - 深圳佳兆业城市广场发展中物业面积为214,608平方米，应占权益面积为154,567平方米[41] - 深圳盐田佳兆业城市广场发展中物业面积为254,213平方米，应占权益面积为11,327平方米[41] - 深圳金沙湾国际乐园发展中物业面积为195,219平方米，应占权益面积为87,150平方米[41] - 深圳南澳项目发展中物业面积为51,930平方米，应占权益面积为51,810平方米[41] - 深圳佳兆业云峰汇发展中物业面积为66,260平方米，应占权益面积为60,890平方米[41] - 深圳罗湖三顺项目发展中物业面积为30,021平方米，应占权益面积为23,029平方米[41] - 深圳佳兆业深未发展中物业面积为58,400平方米，应占权益面积为56,930平方米[41] - 1 - 6月相关数据为165,998平方米、576,745平方米，占比51%[43] - 1 - 3月相关数据为159,891平方米、232,017平方米等，占比100%[43] - 1 - 4月相关数据为192,710平方米、316,037平方米，占比99%[43] - 文档中存在多组数据，如1对应34,088和99,926，比例为51%；1对应3,286和32,876，比例为100%等[48] - 年报提及总计容建筑面积、项目分期、地盘面积、已落成、发展中、用作未来发展及公司应占权益等内容[52] 项目建设与交付 - 全国在建在管项目整体复工率达95%[38] - 公司已取得所有发展中物业的土地使用权证及建筑工程施工许可证[40] - 2023年公司在多城市累计交付61个项目、约4.6万套房源，交付总量同比2022年增长超2倍[59] - 2023年2月东莞佳兆业碧海云天项目加推当日销售破亿元，当月公司蝉联东莞市房企销售榜双榜冠军[56] - 2023年4月公司引入国企福田安城投，与央国企合作打造福田中心区项目[62] - 2023年12月深圳福田东山小区改造项目一期回迁房完成集中交付[62] - 2023年3月佳兆业可域酒店行政公寓（深圳前海）全新升级上线[63] - 2023年佳兆业文體科技旗下场馆举办各类文体活动690余场，含国家级、省级赛事85场等[65] - 2023年2月底，公司在建在管项目整体复工率约95%[76] - 2023年公司在多个城市累计交付61个项目共4.6万套房源，超2022年全年总交付量两倍[94] - 2023年7月，广州南沙佳纷天地招商启动大会暨主力店意向签约仪式举行[82] - 2023年集团连同合营企业及联营公司新完工项目建筑面积约为340万平方米[110] - 2023年12月31日，集团持有9个投资物业项目，总建筑面积约为41万平方米[111] - 2023年12月31日，集团连同合营企业及联营公司总土地储备约为2383万平方米，约58%位于粤港澳大湾区内[112] - 2023年集团交付多个项目获国家星级绿色建筑认证，总面积约198万平方米[118] - 2023年12月，深圳福田东山小区改造项目一期完成回迁房集中交付[120] - 截至2023年12月31日，集团连同合营及联营公司有69个发展中项目，建筑面积约929万平方米[130] 公司战略与合作 - 2023年公司坚持“城市公共服务商”战略定位，明确四大可持续发展维度[54] - 未来拓展与国央企合作将成公司开展城市更新投资和转化重要路径[97] 公司业绩与财务 - 2023年公司营业额约为261.588亿元，同比增加约3.0%；毛损约为16.985亿元，同比减少约49.9%；公司权益持有人应占亏损约为199.322亿元，每股基本亏损为2.841元[90] - 2023年集团收益约为261.588亿元，较2022年增加3.0%；公司拥有人应占亏损约为199.322亿元，2022年为130.646亿元；每股基本亏损为2.841元，2022年为1.883元[105] - 董事会不建议派付2023年末期股息，2022年也无派息[114] - 2023年集团连同合营企业及联营公司合约销售约为178.36亿元[116] - 2023年大湾区合约销售面积599,766平方米，合约销售金额12,804百万元；西部合约销售面积103,427平方米，合约销售金额545百万元；中部合约销售面积158,921平方米，合约销售金额1,680百万元；总计合约销售面积1,047,671平方米，合约销售金额17,836百万元[129][156] - 2023年销售物业收益约22,550.8百万元，较2022年增加约1,273.7百万元或6.0%；物业管理服务收益约1,658.2百万元，较2022年增加约44.2百万元或2.7%；文化中心业务收益约264.3百万元，较2022年增加约22.4百万元或9.2%；健康业务收益约590.9百万元，较2022年增加约105.3百万元或21.7%[136][137][138][139] - 2023年其他亏损净额约7,802.7百万元，2022年约8,881.6百万元[146] - 2023年行政开支约1,901.1百万元，较2022年减少约719.0百万元或27.4%；融资成本净额约1,736.6百万元，较2022年增加约227.4百万元或15.1%[147][148] - 2023年年度亏损及全面开支总额分别约为19,701.6百万元及19,677.5百万元，2022年分别约为13,011.9百万元及12,993.8百万元[149] - 截至2023年12月31日，集团现金及银行存款账面价值约3,401.1百万元，较2022年12月31日减少41.2%；抵押品合计约2,406.3百万元，2022年12月31日约3,713.4百万元[149] - 截至2023年12月31日，集团杠杆比率为55.9%，2022年12月31日为48.6%；流动负债净额约25,442.9百万元，2022年12月31日流动资产净值约5,553.7百万元；速动比率为0.1倍，2022年12月31日为0.1倍；流动比率为0.9倍，2022年12月31日为1.0倍[151] - 截至2023年12月31日，集团资产负债率（剔除合同负债）为97.0%，较2022年12月31日的85.1%增加约11.9个百分点[152] - 2023年集团连同合营及联营公司合约销售约178.36亿元，较2022年减少4.9%，已售总面积约104.77万平方米，较2022年减少6.7%[157] - 2023年集团收益约261.59亿元，较2022年增加3.0%，86.2%的收益来自物业销售[164] - 2023年租金收入约45.98亿元，较2022年减少1.6%；酒店及餐饮业务收益约34亿元，较2022年增加6.5%；无水路客货运业务收益，2022年同期约23.23亿元[165][166][167] - 2023年集团毛利约16.99亿元，较2022年减少49.9%，毛利率降至6.5%[168] - 2023年销售及市场推广成本约59.2亿元，较2022年增加4.1%；投资物业公平值亏损净额约40.89亿元；所得税开支约100.64亿元，较2022年增加约90.64亿元[173][174][175] - 2023年12月31日，集团现金短债比为0.01，2022年12月31日为0.02[179] - 2023年集团利息开支总额约125.3亿元，较2022年增加4.9%[180] - 2023年12月31日，集团按揭担保或然负债约262.695亿元，2022年12月31日约305.926亿元[184] - 2023年12月31日，集团总借款约为人民币133,624.0百万元，2022年12月31日为人民币134,167.9百万元[200] - 2023年12月31日，约人民币117,051.6百万元须按要求或于一年内偿还，2022年12月31日为人民币109,892.4百万元[200] - 2023年12月31日，约人民币1,837.3百万元须于一年至两年内偿还，2022年12月31日为人民币9,957.6百万元[200] - 2023年12月31日，约人民币4,112.3百万元须于两年至五年内偿还，2022年12月31日为人民币3,451.0百万元[200] - 2023年12月31日，约人民币10,622.8百万元须于五年以后偿还，2022年12月31日为人民币10,866.9百万元[200] 公司荣誉 - 公司获赢商网·2023年度商业地产卓越成就人物等多项奖项[66][68] 债务重组与市场展望 - 公司积极与财务及法律顾问合作，推动制定债务重组方案并保持与债权人沟通[99] - 中央金融工作会议后预计货币政策和财政政策发力，中国经济有望回升向好[99] - 集团成为2023年首家复牌房企，境内融资成本较2022年底持续下降[121] - 集团将持续探索创新化债模式，推动境内外债务重组[121] - 2024年房地产市场仍有压力，若经济提升、置业意愿改善，叠加城中村改造等因素，销售规模或小幅增长；全国新开工、投资短期仍面临下行压力，“三大工程”是政策发力点，有望对稳投资、销售恢复和稳定预期起到积极作用[122] 城市更新项目 - 截至2023年12月31日，公司连同合营及联营公司在大湾区有超百个城市更新项目未纳入土地储备，占地面积约3800万平方米[98] 公司经验 - 集团积累了开发221个项目的经验[191]

债务情况 - 截至2023年12月31日，集团未按预定还款日期偿还数额约为人民币684.76亿元的若干银行及其他借款[9] - 截至2023年12月31日，本金总额约为人民币1056.42亿元的银行及其他借款已违约或交叉违约[9] - 公司积极与财务顾问和法律顾问评估财务和经营状况，推动债务重组方案制定，但截至综合财务报表获授权刊发之日，尚未达成任何协议[10] - 公司积极与顾问合作制定境外债务重组方案，并与债权人持续沟通[86] - 公司正与债券持有人小组及财务顾问积极沟通，以制定境外债务展期方案，董事认为能与债权人就现有借款债务重组达成协议[182] 会计准则变化 - 香港会计准则第1号（修订本）等多项准则将于2024年1月1日或以后开始的会计期间生效[13] - 香港会计准则第21号（修订本）将于2025年1月1日开始的会计期间生效[13] - 香港财务报告准则第10号等投资者与联营公司或合资公司之间资产出售或注资生效日期待厘定[13] - 本年度应用香港财务报告准则修订本对公司当前及过往年度财务状况及表现等无重大影响[185] - 董事预计适用规定将在有关规定生效日期或之后首个期间的会计政策中采纳，修订准则及解释预计不会对公司当前或未来报告期间及可预见未来交易构成重大影响[187] 财务数据（资产、负债、净值等） - 其他应收款项为2528203（单位未明确）[16] - 分部资产未分配为957755020（单位未明确）[16] - 资产净值为232820666（单位未明确）[16] - 分高负债未分配为799651573（单位未明确）[16] - 资产总值为264343854千元人民币，负债总值为229098890千元人民币[18] - 2023年应收贸易账款（扣除预期信贷亏损）为人民币1,849,043千元[40] - 2023年末集团持有9个投资物业项目，总面积约41万平方米[93] - 2023年12月31日，集团现金及银行存款账面价值约为34.011亿元，较2022年12月31日减少41.2%[117] - 2023年12月31日，集团总借款约为1336.24亿元，其中约1170.516亿元须按要求或于一年内偿还[118] - 截至2023年12月31日，集团净资产负债比率为2064.1%，较2022年12月31日的382.8%增加1681.3个百分点[120] - 2023年12月31日，集团资产负债率（剔除合同负债）为97.0%，较2022年12月31日的85.1%增加约11.9个百分点[121] - 2023年12月31日，集团账面价值约为844.876亿元的美元及港元借款面对外币风险[122] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为199.32153亿元，集团流动负债净额为254.42904亿元[129] - 2023年12月31日杠杆比率为55.9%，2022年12月31日为48.6%[145] - 2023年12月31日流动负债净额约为254.429亿元，2022年12月31日流动资产净值约为55.537亿元[145] - 2023年12月31日现金短债比为0.01，2022年12月31日为0.02[146] - 2023年12月31日就国内银行按揭融资担保承担或然负债约为262.695亿元，2022年12月31日约为305.926亿元[148] - 2023年非流动资产总额为人民币52,623,355千元，流动资产总额为人民币180,197,311千元[174] - 2023年流动负债总额为人民币205,640,215千元，流动负债净额约为人民币25,442,904千元[174][175][180] - 2023年资产净值为人民币7,724,355千元[175] - 2023年12月31日，物业发展、物业管理及其他分部的分部资产中，于联营公司之投资按权益法入账分别约为201.97亿元、0.34亿元及20.24亿元，2022年分别为228.64亿元、0.27亿元及22.64亿元；物业发展及其他分部于合营企业之投资按权益法入账分别为67.81亿元及16.70亿元，2022年分别为66.18亿元及15.48亿元[193] 财务数据（收益、亏损、成本等） - 来自外来客户之收益为25390022千元人民币，其中物业发展收益为21277141千元人民币[17] - 分部业绩为亏损10785744千元人民币，亏损净额为380834千元人民币[17] - 资本开支为193579千元人民币，于联营公司之投资净额为4900千元人民币，于合营企业之投资净额为9000千元人民币[18] - 2023年政府补贴收入为92069千元人民币，2022年为1955千元人民币[21] - 2023年汇兑亏损净额为1239476千元人民币，2022年为6809102千元人民币[21] - 2023年撇减发展中物业及持作销售的已落成物业为3275982千元人民币，2022年为1687805千元人民币[21] - 2023年有关金融资产及合同资产的预期信贷亏损为2528203千元人民币，2022年为1215956千元人民币[21] - 2023年有关财务担保的预期信贷亏损为2173516千元人民币，2022年为203998千元人民币[21] - 截至2023年12月31日，集团营业额约为人民币26,158.8百万元，较2022年增加约3.0%[44] - 截至2023年12月31日，集团毛损约为人民币1,698.5百万元，较2022年减少约49.9%[44] - 2023年公司权益持有人应占亏损约为人民币19,932.2百万元，每股基本亏损为人民币2.841元；2022年亏损约人民币13,064.6百万元，每股基本亏损人民币1.883元[44] - 2023年联营公司投资成本（上市）为人民币703,521千元，非上市应占收购后亏损及其他全面亏损扣除已收股息后为人民币22,254,794千元[26] - 2023年合营企业投资于12月31日为人民币8,450,839千元，较年初的人民币8,166,590千元有所增加[26] - 2023年融资成本净额为人民币(1,736,572)千元，2022年为人民币1,795,311千元[31] - 2023年已订约但未拨备的收购土地使用权及物业发展活动为人民币12,348,756千元，收购附属公司为人民币13,000,000千元[43] - 2023年广告及其他宣传成本为人民币249,455千元，中国物业销售所产生代理费为人民币179,808千元[30] - 2023年已售物业成本为人民币21,956,287千元[30] - 2023年集团连同合营企业及联营公司合约销售约178.36亿元[49] - 2023年集团收益约为261.588亿元，较2022年增加3.0%[90] - 2023年公司拥有人应占亏损约为199.322亿元，2022年为130.646亿元[90] - 2023年集团连同合营及联营公司合约销售约178.36亿元，较2022年减少4.9%[106] - 2023年已售总面积约104.7671万平方米，较2022年减少6.7%[106] - 2023年物业管理服务收益约16.582亿元，较2022年增加2.7%[98] - 2023年健康业务收益约5.909亿元，较2022年增加21.7%[101] - 2023年销售及市场推广成本约5.92亿元，较2022年增加4.1%[103] - 2023年集团毛利约16.985亿元，较2022年减少49.9%[115] - 截至2023年12月31日止年度，集团利息开支总额约为125.302亿元，较2022年增加约5.832亿元或4.9%[122] - 租金收入由2022年的约4.674亿元减少至2023年的约4.598亿元，减幅约为0.76亿元或1.6%[132] - 来自文化中心业务的收益由2022年的约2.419亿元增加约0.224亿元或9.2%至2023年的约2.643亿元[134] - 截至2023年12月31日止年度并无录得水路客货运业务的收益，2022年同期则为约2.323亿元[135] - 2023年其他亏损净额约为78.027亿元，2022年约为88.816亿元[137] - 2023年投资物业公平值亏损净额约为4.089亿元，2022年约为2.325亿元[140] - 2023年融资成本净额约为17.366亿元，较2022年增加约2.274亿元，增幅15.1%[141] - 2023年所得税开支约为10.064亿元，较2022年增加约9.064亿元[142] - 2023年年度亏损及全面开支总额分别约为197.016亿元及196.775亿元，2022年分别约为130.119亿元及129.938亿元[142] - 2023年度收益较2022年增加3.0%至约人民币26,158.8百万元[171] - 2023年度毛利减少49.9%至约人民币1,698.5百万元，毛利率为6.5%[171] - 2023年度亏损较2022年增加51.4%至约人民币19,701.6百万元[171] - 2023年度集团连同其合营企业及联营公司的合约销售减少4.9%至约人民币17,836百万元[171] - 2023年收益为人民币26,158,767千元，经营亏损为人民币14,327,704千元，年度亏损为人民币19,701,598千元[172] - 2023年本公司拥有人应占亏损的每股基本亏损为人民币2.841元[172] - 截至2023年12月31日止年度，集团产生亏损净额约人民币19,701,598,000元[180] - 2023年度亏损197.02亿元，2022年度亏损130.12亿元[197] - 2023年度其他全面收益为2.41亿元，2022年度为1.81亿元[197] - 2023年度全面开支总额为196.77亿元，2022年度为129.94亿元[197] - 2023年本公司拥有人应占年度全面开支总额为199.17亿元，非控股权益应占为2.39亿元；2022年本公司拥有人应占为130.49亿元[197] 股息政策 - 公司决定不就2023年及2022年12月31日止年度宣派末期股息[25] - 董事会不建议派付2023年度末期股息[63] - 公司不建议派付2023年度末期股息[74] - 不建议派付2023年度末期股息（2022年：无）[157][171] 企业经营与发展 - 集团成为2023年首家复牌房企，境内融资成本较2022年底持续下降[56] - 集团走出“民营房企＋AMC＋地产国企”发展新路径，经营基本面企稳修复[47] - 集团旗下多业态多措并举，推动企业经营持续恢复向好[48] - 未来拓展与国央企合作是集团开展城市更新投资和转化的重要路径[53] - 集团将主动作为，推进经营风险化解，实现高质量、可持续发展[59] - 2023年累计交付61个项目共计4.6万套房源，超2022年全年总交付量两倍[79] - 2023年交付项目获国家星级绿色建筑认证，总面积约198万平方米[80] - 截至2023年底，在全国50个城市拥有195个项目，总土地储备近2383万平方米[81] - 大湾区土地储备约1384万平方米，占整体土地储备近58%[81] - 深圳及广州土地储备占大湾区市场的43%[81] - 截至2023年底，大湾区有超百个城市更新项目未纳入土地储备，占地约3800万平方米[84] - 2023年12月31日，集团连同合营企业及联营公司的发展中项目有69个，建筑面积约929万平方米[65] - 集团主要在中国从事物业发展、投资、管理、酒店及餐饮、文化中心及健康业务等[176] - 集团计划继续寻求机会出售若干项目开发公司股权以产生额外现金流入[181] - 公司能否持续经营存在重大不确定性，需成功及时实施计划加速物业预售及销售、收回未付销售回款、控制成本和资本支出以产生充足净现金流入[183] - 公司超过90%的资产位于中国，大部分收益及业绩源自中国市场，未呈列地区分部资料[188] 行业环境与展望 - 2023年中国全年GDP取得5.2%增长[45] - 2024年房地产市场仍有压力，销售规模或小幅增长，新开工和投资短期下行[87] - 预计“三大工程”是2024年政策发力点，对稳

公司业绩 - 2023年上半年，公司營業額約为13,564.6百萬元，毛利约为2,972.9百萬元，较去年同期分别增长约1.0%和28.7%[6] - 公司權益持有人應佔虧損约为6,973.9百萬元，每股基本虧損为0.994元，董事會不建議派付中期股息[6] - 公司在上半年市场表现先揚后抑，房地产市场整体低迷，房企融资环境不容乐观[8] - 公司在上半年交付33个项目约2.1万套房源，保民生、保交付、保品质[12] - 公司坚持产品为先，交付的多个项目达到国家认证二星级绿色建筑标准[13] - 公司在全国50个城市拥有193个具可销售资源的房地产项目，土地储备达26.46百万平方米[14] - 公司在大湾区土地储备约为16.16百万平方米，城市更新方面有望提速[14] - 国务院常务会议审议通过《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》，城中村改造将成为重要任务[15] 财务状况 - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的收益为13,564.6百万元，较去年同期增长1.0%[40] - 物业销售收入由去年同期的11,347.2百万元增加至11,727.7百万元，增幅为3.4%[41] - 酒店及餐饮业务收入增长20.0%，达到159.9百万元[44] - 健康业务收入增长44.7%，达到314.3百万元[47] - 本集团的毛利由二零二二年同期的2,310.8百万元增加至2,972.9百万元，增幅为28.7%[48] - 銷售及市場推廣成本增加至358.6百万元，增幅为129.2%[50] - 行政开支减少至789.6百万元，减幅为42.6%[51] - 投资物业公平值虧損淨額减少至124.0百万元，减幅为32.3%[52] - 融资成本淨額增加至939.8百万元，增幅为16.3%[53] - 所得税开支为667.6百万元，而去年同期所得税抵免为17.1百万元[54] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的虧損及全面开支总额约为人民币6,600.5百万元和人民币6,573.3百万元[55] 项目情况 - 公司在葫芦岛、张家口、廊坊、辽阳、丹东、大连、长沙、衡阳、武汉等地区有多个住宅和商业项目[83] - 公司在项目1-11中总计容建筑面积为218.3154万平方米，其中已落成134.0545万平方米，发展中5.6022万平方米，用作未来发展78.6587万平方米[82] - 公司在项目1-5中总计容建筑面积为73.5476万平方米，其中已落成11.0697万平方米，发展中17.2848万平方米，用作未来发展45.1931万平方米[84] - 佳兆业在长三角地区拥有多个住宅和商业项目[85] - 项目总计容建筑面积达到数百万平方米，其中部分项目已经落成或处于发展中阶段[86] - 公司在杭州、上海、南京、苏州等地拥有多个住宅项目[87] - 公司总计容建筑面积为58435680平方米，其中已落成物业面积为11079053平方米，发展中物业面积为10604877平方米[88] - 公司拥有多个发展中物业项目，包括深圳、合肥、广州、清远、佛山、东莞等地的住宅项目[89] - 公司在2023年6月30日前未取得部分项目的土地使用权证，但已签订土地出让合同或取得成交确认书，已落成物业总建筑面积约为4778161平方米[90] 股权激励计划 - 公司已实施购股权计划，截至2023年6月30日，已行使的购股权最多可发行158,580,803股股份，占已发行股本的约2.26%[104] - 购股权计划限额已于2014年3月31日更新，最多可发行股份数目不得超过不时已发行股份的30%[104] - 公司在二零二三年六月三十日拥有总共158,580,803份可行使的购股权[112] - 公司在二零二三年六月三十日，其他员工共持有235,548,243份购股权，其中76,967,440份已被注销或失效[111]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月总收益较2022年同期增加1.0%至约人民币13,564.6百万元[2] - 同期毛利增加28.7%至约人民币2,972.9百万元，毛利率为21.9%[2] - 同期亏损较2022年同期减少14.9%至约人民币6,600.5百万元[2] - 集团连同其合营企业及联营公司的合约销售增加16.1%至约人民币12,190百万元[2] - 2023年6月30日集团总借款约为人民币137,578.5百万元，较2022年12月31日的人民币134,167.9百万元有所增加[15] - 2023年6月30日集团现金及银行结余（剔除受限制现金及短期银行存款）为约人民币1,396.8百万元，较2022年12月31日的人民币2,067.6百万元减少[18] - 2023年6月30日短期借款为约人民币117,898.6百万元，较2022年12月31日的人民币109,892.4百万元增加[18] - 2023年6月30日现金短债比为0.01，2022年12月31日为0.02[18] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为人民币6973.9百万元，集团流动负债净额为人民币10897.2百万元，计息银行及其他借款的流动部分为人民币117898.6百万元，即期部分的无限制现金银行结余及现金等价物为人民币1396.8百万元[25] - 2023年上半年期内亏损为人民币6600500千元，2022年同期为人民币7757811千元[29] - 2023年上半年换算境外业务汇兑收益等其他全面收益为人民币27167千元，2022年同期为人民币25503千元[29] - 2023年上半年期内全面开支总额为人民币6573333千元，2022年同期为人民币7732308千元[29] - 截至2023年6月30日，不超过一年的承担为人民币169501千元，2022年12月31日为人民币191992千元[31] - 截至2023年6月30日，超过一年但不超过二年的承担为人民币169004千元，2022年12月31日为人民币162359千元[31] - 截至2023年6月30日，超过二年但不超过三年的承担为人民币134252千元，2022年12月31日为人民币136148千元[31] - 截至2023年6月30日，超过三年但不超过四年的承担为人民币110081千元，2022年12月31日为人民币114643千元[31] - 截至2023年6月30日，超过四年但不超过五年的承担为人民币83938千元，2022年12月31日为人民币76433千元[31] - 截至2023年6月30日，超过五年的承担为人民币178853千元，2022年12月31日为人民币193946千元[31] - 2023年6月30日非流动资产总额为57,207,885千元，2022年12月31日为57,070,719千元[43] - 2023年6月30日流动资产总额为198,982,971千元，2022年12月31日为207,273,135千元[43] - 2023年6月30日流动负债总额为209,880,204千元，2022年12月31日为201,719,459千元[43] - 2023年6月30日流动负债净额为10,897,233千元，2022年12月31日为5,553,676千元[43] - 2023年6月30日非流动负债总额为22,641,688千元，2022年12月31日为27,379,431千元[44] - 2023年6月30日资产净值为23,668,964千元，2022年12月31日为35,244,964千元[44] - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生亏损净额6,600,500,000元[55] - 2023年6月30日，集团的流动负债（包括已违约或交叉违约或包含提前按要求偿还条款的流动负债）为209,880,204,000元[55] - 2023年上半年总收益为135.65亿元，2022年同期为134.31亿元[65] - 期内亏损为77.58亿元[67] - 2023年来自外来客户的总收益为13564598千元人民币[72] - 2023年除所得税前亏损为5932903千元人民币，期内亏损为6600500千元人民币[72] - 2023年上半年按公平值经损益入账的金融资产股息收入为0，2022年为1606.1万人民币；没收客户按金2023年为250.4万人民币，2022年为190.9万人民币[82] - 2023年上半年政府补贴收入为8604.5万人民币，2022年为6236.5万人民币；出售按公平值经损益入账的金融资产亏损净额2023年为5000万人民币，2022年为5184万人民币[82] - 2023年上半年融资收入中银行存款利息收入为4202.1万人民币，2022年为2.11576亿人民币；融资成本中银行及其他借款利息开支2023年为2.013463亿人民币，2022年为1.913417亿人民币[88] - 2023年上半年优先票据利息开支为4.216531亿人民币，2022年为3.751846亿人民币；租赁负债利息开支2023年为425.7万人民币，2022年为266.4万人民币[88] - 2023年上半年总利息开支为6.234251亿人民币，资本化利息为5.252414亿人民币，融资成本净额为 - 939.816万人民币；2022年总利息开支为5.667927亿人民币，资本化利息为4.648465亿人民币，融资成本净额为 - 807.886万人民币[88] - 2023年上半年即期所得税中中国企业所得税为1.84818亿人民币，中国土地增值税为5.85506亿人民币；递延税项为 - 1.02727亿人民币，总计6.67597亿人民币；2022年分别为9735.7万人民币、6052.1万人民币、 - 1.74945亿人民币、 - 1706.7万人民币[91] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，用以计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为70.15468487亿股[97] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，公司并无宣派中期股息[98] - 2023年上半年，公司权益持有人应占亏损约为69.739亿元，每股基本亏损为0.994分（2022年同期亏损约76.726亿元，每股基本亏损1.104元）[134] - 截至2023年6月30日，未审核的应收账款总额为21.56799亿元，较2022年12月31日的20.61442亿元有所增加[128] - 截至2023年6月30日，未审核的借款总额为137.578456亿元，较2022年12月31日的134.167949亿元有所增加[128] - 截至2023年6月30日止六个月收益约135.65亿元，较2022年同期增加1.0%，86.5%收益来自物业销售[154] - 行政开支约78.96亿元，较2022年同期减少42.6%[161] - 融资成本净额约93.98亿元，较2022年同期增加16.3%[162] - 2023年6月30日，公司现金及银行存款账面价值约45.12亿元，较2022年12月31日减少22.0%[164] - 截至2023年6月30日，集团现金及银行存款约为人民币45亿元，扣除预收账款的资产负债率上升至90.2%，净负债率上升至602.3%，现金短债比为0.01倍[168] - 2023年上半年集团营业额约为人民币135.646亿元，较2022年同期增加1.0%；期内亏损约为人民币66.005亿元，2022年同期亏损为人民币77.578亿元[175] - 2023年上半年合约销售总计面积671,906平方米，金额121.9亿元，其中大湾区销售面积391,193平方米，金额89.19亿元[176] - 销售及市场推广成本从2022年同期约1.565亿元增至2023年上半年约3.586亿元，增幅约2.021亿元或129.2%[188] - 投资物业公平值亏损净额从2022年同期约1.831亿元减至2023年上半年约1.24亿元，减幅约0.591亿元或32.3%[189] - 2023年上半年所得税开支约6.676亿元，2022年同期所得税抵免约0.171亿元[190] - 截至2023年6月30日，借款约13892.85亿元（2022年12月31日：13551.8亿元），现金及现金等价物约451.21亿元（2022年12月31日：578.1亿元），权益总额（剔除永续资本证券）约2231.89亿元（2022年12月31日：3389.49亿元），净资产负债比率为602.3%，较2022年12月31日的382.8%增加219.5个百分点[194] - 截至2023年6月30日，集团就合营企业、联营公司及第三方负债提供的财务担保约2267.8亿元（2022年12月31日：2378.75亿元）[197] - 2023年6月30日，集团雇员15679名（2022年12月31日：16782名），2023年上半年员工成本（包括董事薪酬）约4.565亿元（2022年上半年：8.352亿元）[198] 各业务线数据关键指标变化 - 文化中心业务收益由2022年同期约人民币114.8百万元减少约人民币30.1百万元或26.3%至约人民币84.6百万元[8] - 健康业务收益由2022年同期约人民币217.2百万元增加约人民币97.1百万元或44.7%至约人民币314.3百万元[9] - 2023年上半年物业销售收益为117.28亿元，2022年同期为113.47亿元[65] - 2023年上半年租金收入为1.97亿元，2022年同期为1.89亿元[65] - 2023年上半年物业管理服务收益为8.28亿元，2022年同期为8.15亿元[65] - 2023年上半年酒店及餐饮业务收益为1.60亿元，2022年同期为1.33亿元[65] - 2023年上半年水路客货运业务收益为3.14亿元，2022年同期为2.32亿元[65] - 2023年上半年其他收益为2.53亿元，2022年同期为3.83亿元[65] - 来自物业销售的收益约117.28亿元，较2022年同期增加3.4%，总交付建筑面积降至约54万平方米[155] - 来自租金收入的收益约19.75亿元，较2022年同期增加4.7%[156] - 来自酒店及餐饮业务的收益约15.99亿元，较2022年同期增加20.0%[157] - 来自物业管理服务的收益由2022年同期约人民币8.148亿元增加至2023年上半年约人民币8.275亿元，增幅约为人民币1280万元或1.6%[184] 会计政策相关 - 截至2023年6月30日止六个月的简明综合财务报表按集团截至2022年12月31日止年度的年度财务报表所采用的会计政策编制，采纳了2023年1月1日生效的经修订香港财务报告准则[54] - 本期采纳经修订香港财务报告准则对编制及呈列本期及过往期间的业绩及财务状况并无重大影响[58] 债务相关情况 - 公司委任华利安诺基（中国）有限公司为境外债务重组财务顾问，正与现有贷款人商讨借款续期[59] - 2023年6月30日，公司未按预定还款日期偿还约492.12亿元银行及其他借款，本金总额约1040.58亿元的借款已违约或交叉违约[62] 公司面临的法律及经营事件 - 公司于2023年7月10日接获清盘呈请，涉及本金人民币1.7亿元及应计利息[110] - 高等法院将清盘呈请首次聆讯日期定于2023年9月13日，截至公告日期未颁布清盘令[111] 行业环境情况 - 2023年上半年全国房地产市场先扬后抑，土地市场低迷，购房贷款需求弱，房企融资环境不乐观[114] - 2023年上半年融资环境改善但规模疲软，行业分化加剧，多数民营房企融资难、融资贵[121] - 2023年7月国务院常务会议审议通过推进城中村改造的指导意见[118] 公司项目成果 - 公司东莞碧海云天项目荣登2023年上半年东莞市成交套数、成交面积双榜冠军[115] - 2023年上半年公司交付项目总

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，集团营业额约为人民币13,564.6百万元，较2022年同期增加1.0%，期内亏损约为人民币6,600.5百万元[4] - 集团的毛利由2022年同期约人民币2,310.8百万元增加至约人民币2,972.9百万元，增幅约28.7%，毛利率由17.2%增至21.9%[14] - 集团的投资物业公平值亏损净额由2022年同期约人民币183.1百万元减少至约人民币124.0百万元，减幅约32.3%[17] - 于2023年6月30日，集团总借款约为人民币137,578.5百万元，其中约人民币117,898.6百万元须于一年内偿还等[20] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余（剔除受限现金及短期银行存款）约为139.68亿元，短期借款约为1178.986亿元，现金短债比为0.01；2022年12月31日分别为206.76亿元、1098.924亿元，现金短债比为0.02[23] - 2023年6月30日，集团雇员为15679名，2022年12月31日为16782名；截至2023年6月30日止六个月，员工成本约为4.565亿元，截至2022年6月30日止六个月为8.352亿元[26] - 截至2023年6月30日，集团就合营企业、联营公司及第三方负债提供的财务担保约为226.78亿元，2022年12月31日为237.875亿元[30] - 2023年上半年收益为135.64598亿元，销售成本毛利为29.72896亿元，经营亏损为48.01234亿元，期内亏损为66.005亿元[36] - 2022年上半年收益为134.31394亿元，销售成本毛利为23.10804亿元，经营亏损为64.99906亿元，期内亏损为77.57811亿元[36] - 2023年6月30日，非流动负债总额为226.41688亿元，资产净值为236.68964亿元[38] - 2022年12月31日，非流动负债总额为273.79431亿元，资产净值为352.44964亿元[38] - 2023年上半年本公司拥有人应占亏损的每股亏损（基本及摊薄）为0.994元，2022年为1.104元[36] - 2023年上半年融资成本净额为9.39816亿元，2022年为8.07886亿元[36] - 2023年上半年应占联营公司业绩亏损为5.16837亿元，应占合营企业业绩为3.24984亿元；2022年分别为2.14926亿元、亏损2.5216亿元[36] - 截至2023年6月30日止六个月总收益同比增加1.0%至约人民币13,564.6百万元[40] - 截至2023年6月30日止六个月毛利增加28.7%至约人民币2,972.9百万元，毛利率为21.9%[40] - 截至2023年6月30日止六个月亏损同比减少14.9%至约人民币6,600.5百万元[40] - 集团连同其合营企业及联营公司的合约销售增加16.1%至约人民币12,190百万元[40] - 2023年6月30日非流动资产总额为人民币57,207,885千元，2022年12月31日为人民币57,070,719千元[43] - 2023年6月30日流动资产总额为人民币198,982,971千元，2022年12月31日为人民币207,273,135千元[43] - 2023年6月30日流动负债总额为人民币209,880,204千元，2022年12月31日为人民币201,719,459千元[43] - 2023年6月30日集团未按预定还款日期偿还数额约为人民币49,212,455,000元的若干银行及其他借款[50] - 2023年6月30日本金总额约为人民币104,058,326,000元的银行及其他借款已违约或交叉违约[50] - 2023年上半年广告及其他宣传成本为133,371千元，2022年为55,433千元[61] - 2023年上半年代理费为149,588千元，2022年为17,531千元[61] - 2023年上半年已售物业成本为9,312,469千元，2022年为9,789,205千元[61] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为175,142千元，2022年为191,526千元[61] - 2023年上半年使用权资产折旧为29,783千元，2022年为64,087千元[61] - 2023年上半年员工成本（包括董事酬金）为456,458千元，2022年为835,212千元[61] - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生亏损净额6,600,500,000元[73] - 于2023年6月30日，集团的流动负债净额为10,897,233,000元[73] - 于2023年6月30日，集团的流动负债为209,880,204,000元[73] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损6973892千元，2022年为7742266千元[96] - 2023年6月30日收购土地使用权及物业发展活动已订约但未拨备金额为15970292千元，2022年12月31日为15476892千元[101] - 2023年6月30日收购附属公司已订约但未拨备金额为13000000千元，2022年12月31日为13000000千元[101] - 来自外来客户之收益总计为13,564,598千元人民币[107] - 除投资物业公平值亏损净额以及应占联营公司及合营企业业绩前的分部业绩总计亏损4,320,736千元人民币[107] - 投资物业公平值亏损净额总计为516,837千元人民币[107] - 应占联营公司及合营企业业绩总计为324,984千元人民币[107] - 分部业绩总计亏损4,636,589千元人民币[107] - 融资成本净额为939,816千元人民币[107] - 除所得税前亏损为5,932,903千元人民币[107] - 期内亏损为6,600,500千元人民币[107] - 截至2023年6月30日止六个月，集团营业额约为人民币13,564.6百万元，较2022年同期增长约1.0%；毛利约为人民币2,972.9百万元，较2022年同期增长28.7%[130] - 2023年上半年公司权益持有人应占亏损约为人民币6,973.9百万元，每股基本亏损为人民币0.994分；2022年同期亏损约为人民币7,672.6百万元，每股基本亏损人民币1.104元[130] - 2023年上半年按公平值经损益入账的金融资产股息收入为0，2022年为16,061千元[113] - 2023年上半年没收客户按金为2,504千元，2022年为1,909千元[113] - 2023年上半年政府补贴收入为86,045千元，2022年为62,365千元[113] - 2023年上半年银行存款利息收入为42,021千元，2022年为211,576千元[113] - 2023年上半年银行及其他借款利息开支为2,013,463千元，2022年为1,913,417千元[113] - 2023年上半年优先票据利息开支为4,216,531千元，2022年为3,751,846千元[113] - 2023年上半年中国企业所得税即期所得税为184,818千元，2022年为97,357千元[115] - 截至2023年6月30日，集团借款约1389.285亿元，现金及现金等价物约45.121亿元，权益总额约223.189亿元，净资产负债比率为602.3%，较2022年12月31日增加219.5个百分点[194] - 2023年6月30日，集团拥有账面总值约869.772亿元以美元及港元结算的借款，承受外币风险[196] - 截至2023年6月30日，公司借款总额为13.76亿人民币，较2022年12月31日的13.42亿人民币有所增加[151] - 截至2023年6月30日，公司短期租赁及低价值资产租赁的租赁承担为845629千元人民币，较2022年12月31日的875521千元人民币有所减少[155] 各地区合约销售数据 - 各地区合约销售金额总计约为人民币12,190百万元，其中大湾区约为人民币8,919百万元，长三角约为人民币1,719百万元等[5] - 截至2023年6月30日止六个月，集团连同其合营企业及联营公司合约销售约121.9亿人民币[162] - 2023年上半年，集团连同合营企业及联营公司合约销售约121.9亿元，已售总面积约67.19万平方米[175] 项目建设相关数据 - 截至2023年6月30日止六个月，集团连同其合营企业及联营公司新完工项目的建筑面积约1.67百万平方米[6] - 上半年集团交付多个项目达到国家认证二星级绿色建筑标准，总建筑面积约113万平方米[134] - 2023年上半年，集团在多个城市累计交付33个项目约2.1万套房源，达到去年全年总交付量[162] 物业管理业务数据 - 截至2023年6月30日止六个月，集团管理总建筑面积约101.6百万平方米，物业管理服务已进驻全国68个城市[7] 各业务线收益数据 - 来自物业销售的收益由2022年同期约人民币11,347.2百万元增加至约人民币11,727.7百万元，增幅约为3.4%，交付建筑面积由约0.68百万平方米减至约0.54百万平方米[10] - 来自酒店及餐饮业务的收益自2022年同期约人民币133.2百万元增加至约人民币159.9百万元，增幅约20.0%[11] - 文化中心业务的收益由2022年同期约人民币114.8百万元减少约26.3%至约人民币84.6百万元[12] - 2023年上半年物业销售收益为11727659千元，2022年为11347209千元[106] - 租金收入由2022年同期约1.886亿元增至2023年约1.975亿元，增幅约890万元或4.7%[181] - 2023年上半年无水路客货运业务收益，2022年同期约2.323亿元，因2022年上半年出售该业务[184] 集团运营相关事件 - 公司已委任华利安诺基（中国）有限公司为其境外债务重组的财务顾问[51] - 集团制定加快物业预售及销售、控制行政成本等计划减轻流动资金压力[74] - 2023年7月10日，公司接到清盘呈请，涉及本金1.7亿人民币及应计利息[156] 集团资产分布及合作情况 - 集团超90%的资产位于中国[78] - 集团引入国企福田安城投，与多家央国企深度合作打造深圳福田中心区天宸项目[142] 税务相关信息 - 中国境外直接控股公司从中国附属公司赚取盈利中宣派股息，会被征收10%预扣税；若直接控股公司在香港成立，适用5%预扣税率[92] - 已就中国营运附属公司估计应课税溢利按25%税率作出中国企业所得税拨备[93] - 中国土地增值税按30%至60%累进税率征收[94] 集团土地储备情况 - 截至2023年6月30日，集团连同合营企业及联营公司总土地储备约2646万平方米，约61%位于大湾区[150] - 截至2023年6月30日，集团连同其合营企业及联营公司于全国50个城市拥有193个房地产项目，土地储备达2646万平方米[164] - 大湾区土地储备约1616万平方米，占集团整体土地储备的61%[164] - 深圳及广州土地储备占大湾区市场的37%[164] - 截至2023年6月30日，集团在大湾区有一百多个城市更新项目未纳入土地储备，占地面积五千多万平方米[139] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息[146] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月的中期股息[159] 行业环境及集团发展规划 - 2023年上半年融资环境改善但规模疲软，行业分化加剧，多数民营房企融资难、融资贵[140] - 集团成为2023年首家复牌房企，经营基本面企稳，积极洽谈融资展期及降利率[141] - 未来中国房地产市场仍是十万亿量级大市场，集团将推进经营风险化解，重回良性健康发展轨道[172] - 拓展与国央企合作将成集团开展城市更新投资和转化重要路径[167] - 2023年7月，国务院常务会议通过推进城中村改造的指导意见[165] - 深圳推动“工业上楼”，五年提供一亿平方米产业规模，工业上楼项目可增配30%住宅[137] 其他财务数据 - 用以计算每股基本亏损的普通股加权平均数为7015468

公司概况 - 佳兆业集团成立于1999年，总部位于香港，股份代号为1638[2] - 佳兆业集团旗下拥有20多家集团及专业公司，业务覆盖粤港澳大湾区、京津冀协同发展区等主要经济区域，涵盖多个产业领域[3] - 佳兆业集团多年来在扶贫、救困、教育、医疗、环保、抗击疫情等公益慈善领域资助项目超过80个，累积金额超过17亿元人民币[3] 业务发展 - 2022年，佳兆业集团累计交付超过2万套房源，涵盖多个城市[11][13][23] - 佳兆业集团与招商蛇口、长城资产签署战略合作协议，共同开展城市更新、房地产开发等领域合作[12] - 本集团连同合营企业和联营公司录得合同销售约1874.9亿元人民币[21] 财务状况 - 本集团截至2022年12月31日止年度的营业额约为253.9亿元人民币，毛利约为33.92亿元人民币，同比减少28.6%和26.7%[17] - 本集团连同合营企业和联营公司录得合同销售约1874.9亿元人民币[21] - 2022年，本集团收益主要来自物业销售，占83.8%，而其他分部占16.2%[48] 风险因素 - 本集团的业务、经营业绩及前景可能受多种风险及不稳定因素影响，包括中国房地产市场风险、營運風險、财务风险等[77] - 公司的发展中物业项目总建筑面积估计达到数百万平方米，其中可售建筑面积也相当可观，展示了公司在房地产开发领域的规模和实力[108] 高管团队 - 劉雪生为佳兆业集团控股有限公司的独立非执行董事[144][145] - 张华纲为佳兆业集团副主席，同时担任多个主席职位[147] - 罗婷婷为佳兆业集团首席财务官，负责财务管理工作[148]

项目交付情况 - 2021年公司全年交付41个项目、约3.2万套房[13] - 2021年深圳市龙岗区平湖旧墟项目二期交付593套回迁房，一期交付173个回迁商铺[37] - 2021年集团全年交付41个项目3.2万套[57] 慈善捐赠与战略合作 - 2021年7月公司通过广东省慈善总会捐赠1000万元人民币支援河南防汛救灾[35] - 2021年1月深圳大鹏新区管委会与集团签署战略合作框架协议[40] - 2021年11月佳兆业美好与上海市崇明区新海镇人民政府签署战略合作协议[20] 业务中标与运营权获取 - 2021年公司获深圳市龙岗区阪田街道五和枢纽片区重点更新单元前期服务商中标通知[14] - 2021年佳兆业文体科技集团竞得6大文体场馆的运营管理权[18] 公司荣誉 - 公司获评“广东省脱贫攻坚先进集体”[10] - 2021年公司位列中国房企综合实力TOP19 [24] - 2021年公司位列中国房企品牌价值TOP13 [24] - 2021年公司位列中国房地产开发企业品牌价值30强第23位[24] - 集团荣获“2021最佳城市运营商”等多个奖项[48] - 2021年，集团35个项目获逾60项大奖[82] 财务关键指标变化 - 2021年集团营业额约为355.447亿元，较2020年减少约36.3%；毛利约为46.283亿元，较2020年减少70.9%[54] - 2021年公司权益拥有人应占亏损约为127.267亿元，每股基本亏损为1.898元；2020年溢利约54.471亿元，每股基本盈利0.863元（经重列）[54] - 董事会不建议派付2021年末期股息，2020年为每股12.0港仙[80] - 2021年其他亏损净额约7262.3百万元，2020年约1687.7百万元[134] - 行政开支从2020年约3730.3百万元减至2021年约3588.6百万元，降幅3.8%[135] - 2021年出售附属公司收益净额约392.4百万元，2020年约774.1百万元[137] - 融资成本从2020年约1818.0百万元减至2021年约1020.3百万元，降幅43.9%[138] - 2021年年度亏损及全面开支总额分别约为13258.4百万元及13282.2百万元，2020年为溢利及全面收益[139] - 2021年末现金及银行存款账面价值约16370.5百万元，较2020年末减少65.3%[139] - 2021年末抵押品合计约11110.3百万元，2020年末约6248.9百万元[139] - 公司2021年收益约35,544.7百万元，较2020年的约55,770.2百万元下降36.3%，86.0%的收益来自物业销售[145] - 销售物业收益2021年约30,565.7百万元，较2020年的约51,194.4百万元下降40.3%，交付总面积从2020年约3.2百万平方米降至2021年约2.1百万平方米[145] - 租金收入2021年约477.3百万元，较2020年的约543.7百万元下降12.2%[146] - 物业管理服务收益2021年约2,136.1百万元，较2020年的约1,349.2百万元增长58.3%[147] - 酒店及餐饮业务收益2021年约343.8百万元，较2020年的约263.4百万元增长30.5%[153] - 水路客货运营业务收益2021年约591.7百万元，较2020年的约424.4百万元增长39.4%[154] - 公司2021年毛利约4,628.3百万元，较2020年的约15,907.5百万元下降70.9%，毛利率从28.5%降至13.0%[155] - 2021年12月31日公司净负债率为202.1%，较2020年12月31日的97.9%上升104.2个百分点[163] - 2021年12月31日，集团合同负债为447.889亿元，总负债（含永续资本证券）为2323.981亿元，总资产为2901.3亿元；剔除合同负债后，总负债为1876.092亿元，总资产为2453.412亿元，剔除合同负债的资产负债率为76.5%，较2020年增加6.2个百分点[164] - 截至2021年12月31日止年度，集团利息开支总额约为118.93亿元，较2020年同期增加约3.673亿元或3.2%[165] - 集团于截至2021年12月31日止年度录得所得税抵免约3.151亿元，2020年则为所得税开支约52.24亿元[174] - 2021年12月31日，集团杠杆比率为39.8%（2020年为24.0%）；流动资产净值减少68.6%至315.549亿元；速动比率由2.0倍降至0.15倍，流动比率由1.8倍降至1.2倍[180] - 2021年12月31日，集团现金短债比为0.03（2020年为1.56）[181] - 2021年12月31日，集团就国内银行按揭融资担保承担或然负债约人民币30,859.2百万元，2020年12月31日约为人民币27,272.6百万元[183] 土地储备与项目开发 - 2021年集团连同合营及联营公司获17幅优质地块，权益计容建筑面积约254万平方米，土地收购权益代价约255.83亿元[58] - 按收购土地权益建筑面积计，大湾区、华西、长三角及环渤海新增土地分别占整体新增土地的61%、20%、12%及6%[58] - 2021年集团连同合营及联营公司新完工项目建筑面积约为568万平方米[73] - 2021年12月31日，集团持有12个投资物业项目，总建筑面积约107万平方米，其中完工用作租赁的面积为48万平方米[74] - 2021年12月31日，集团连同合营及联营公司在51个城市有225个项目，总土地储备约2903万平方米，大湾区占1705万平方米，占比59%，深圳及广州占大湾区的38%[83] - 2021年底，佳兆业近200个城市更新项目未纳入土地储备，占地面积超5000万平方米[84] - 集团通过合作开发、收并购、招拍挂及城市更新等方式补充土地储备[97] - 截至2021年12月31日，集团连同合营及联营公司总土地储备约2903万平方米，约59%位于粤港澳大湾区，足够应付未来五年发展所需[124] - 2021年土地收购总面积1882118，总金额2535741，总代价25583[125] - 无锡东港香逸玺悦项目占地面积逾5万平方米，建筑面积约9万平方米[115] - 洛阳华耀城佳兆业凤鸣水岸项目总占地约12万平方米，容积率3.0，绿化率30%，建面约84 - 128平方米[116] - 合肥新站项目占地面积约220亩，新增2799套房源，容积率1.80[117] 业务线收益变化 - 戏院、百货店及文化中心业务收益从2020年约158.2百万元增至2021年约297.3百万元，增幅88.0%[132] - 健康业务收益从2020年约491.0百万元增至2021年约530.7百万元，增幅8.1%[133] 票据发行与赎回 - 2021年公司发行多笔优先票据，总额达2,980.0百万美元，利率在8.65%-11.7%之间[159] - 2021年公司赎回多笔优先票据和可换股债券，本金总额达1,076.8百万美元[160] - 截至2021年12月31日止年度，集团购回本金额为5920万美元的7.875%优先票据和本金额为5420万美元的7.875%优先票据；发行2025年到期10亿美元的11.7%优先票据，购回本金额为3.04亿美元的9.375%优先票据[177] 供股情况 - 2021年4月30日，公司完成供股，向合资格股东配發及发行合共8.76552528亿股股份，认购价为每股2.95港元[179] 人员信息 - 郭晓群31岁，2020年4月起任执行董事，负责集团业务及上海业务发展[99] - 陈少环57岁，2013年12月26日起任非执行董事，曾在生命人寿保险等任职[100] - 张仪昭52岁，2009年11月17日起任独立非执行董事，有逾19年相关经验[101] - 饶永64岁，2009年11月17日起任独立非执行董事，有逾28年会计及审计经验[102] - 刘雪生59岁，2017年2月28日起任独立非执行董事，现为多家公司独立非执行董事[104] - 张华纲60岁，为集团副主席，2020年4月加入集团[105][106] - 罗婷婷38岁，为集团首席财务官，2011年4月加入集团[105][106] - 宋伟38岁，为集团高级副总裁，2015年11月加入集团负责城市更新[105][106] - 陈燕坤48岁，为集团高级副总裁，2017年9月加入集团负责管理[105][107] - 谢斌鸿39岁，为集团高级副总裁及首席人力资源官，2011年加入集团[105][107] - 截至报告日期，公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立非执行董事[119] - 郭英成58岁，为董事会主席及执行董事，自1999年集团创立起担任主席兼董事[120] - 孙越南59岁，自2009年11月起担任执行董事，主要负责投资及管理工作[121] 合约销售情况 - 2021年，集团连同合营及联营公司合约销售约923.52亿元，较2020年减少13.6%，已售面积约566.07万平方米，较2020年减少8.2%[96] - 2021年合约销售总计5,660,669（未明确单位），92,352（未明确单位），其中粤港澳大湾区2,381,872（未明确单位），41,636（未明确单位）；长三角814,810（未明确单位），21,825（未明确单位）；中部562,052（未明确单位），6,993（未明确单位）；西部856,410（未明确单位），11,866（未明确单位）；环渤海1,045,525（未明确单位），10,032（未明确单位）[112] 集团管理面积 - 截至2021年12月31日，集团管理总面积约9030万平方米[113] 项目区域与面积占比数据 - 项目区域占比方面，大湾区、长江三角洲、华中、华西、环渤海分别占比未提及、未提及、58.7%、未提及、7.8%，华中细分占比还有8.2%、13.6%、11.7% [188] - 总计容建建筑面积相关数据有160,514对应580,135占比100%；57,984对应143,796占比100%等多组数据[191] - 1对应数据14387和71934，71934占比49%[197] - 1对应数据15271和61082，61082占比100%[197] - 1对应数据31054和93052，93052占比51%[197] - 1对应数据62460和178392，178392占比51%[197] - 1对应数据54380和163139，163139占比40%[197] - -对应数据82742和377481，377481占比100%[197] - 1对应数据86324和243296，243296占比100%[197] - 1对应数据70734和200386，200386占比80%[197] - 1 - 2对应数据46474和155432，155432占比100%[197] - 1 - 4对应数据239050、555735、414175和141560，555735占比100%[197] 绿色建筑认证情况 - 2021年集团25个建筑项目获绿色建筑认证，面积逾369万平方米，累计70个项目，面积近957万平方米[85] ESG评级情况 - ESG评级及研究公司Sustainalytics对集团评分由2020年度的18.7分降至17.6分[63] 新店开业情况 - 2021年12月长沙佳兆业广场盛大开业[45] 外币风险与财务担保情况 - 2021年12月31日，集团账面价值约为783.419亿元的美元及港元借款面临外币风险[165] - 截至2021年12月31日，集团就合营企业及联营公司负债提供的财务担保约为115.49138亿元，拨备为4.58192亿元[166] 雇员情况 - 2021年12月31日，集团雇员约186

财务亏损情况 - 2022年其他亏损净额约为88.816亿元，2021年约为72.623亿元[1] - 2022年投资物业公平值亏损净额约为2.325亿元，2021年约为18.227亿元[5] - 2022年集团产生亏损净额130.11926亿元[18] - 2022年年度亏损为13,011,926千元，2021年为13,258,403千元[30] - 2022年公司拥有人应占年度全面开支总额为13,049,239千元，2021年为12,758,281千元；2022年非控股权益应占年度全面收益总额为55,403千元，2021年为 - 523,952千元[31] - 上一期间来自外来客户总收益为2.539亿人民币千元，年内亏损1.301亿人民币千元[44] - 上一期间物业发展收益为2.1277亿人民币千元，分部业绩亏损225.44万人民币千元[44] - 本期间来自外来客户总收益为3.5545亿人民币千元，年度亏损1.3258亿人民币千元[46] - 本期间物业发展收益为3.0566亿人民币千元，分部业绩亏损927.97万人民币千元[46] - 本期间物业投资收益为47.73万人民币千元，分部业绩亏损151.72万人民币千元[46] - 上一期间除所得税前亏损为1.2912亿人民币千元，本期间为1.3573亿人民币千元[44][46] - 2022年汇兑亏损净额为6,809,102千元，按公平值经损益入账的金融资产公平值亏损净额为380,834千元[53] - 2022年撇减发展中物业为1,687,805千元，（计提）/拨回预期信贷亏损拨备/撇销为1,011,958千元[53] - 2022年除所得税前亏损为12,911,990千元，应占联营公司及合营企业业绩净额为12,178,938千元[57] - 公司2022年本公司拥有人应占集团亏损为132.13亿元，2021年亏损为128.68亿元；加权平均普通股股数2022年为70.15亿股，2021年为67.80亿股[62] - 2022年公司拥有人应占亏损为13,212,847千元人民币，2021年为12,867,940千元人民币；2022年每股摊薄亏损为1.883元人民币，2021年为1.898元人民币[81][82] - 公司权益拥有人应占亏损约为人民币130.646亿元，每股基本亏损为人民币1.883元[91] - 公司拥有人应占核心净亏损于2022年约为人民币57.624亿元，较2021年约人民币112.172亿元减少48.6%[91] - 2022年公司拥有人应占亏损约130.646亿元，2021年约为127.267亿元[153] - 2022年公司拥有人应占核心净亏损约57.624亿元，较2021年减少48.6%[153] - 2022年每股基本亏损为1.883元，2021年为1.898元[153] - 2022年公司录得所得税开支约为99.9百万元，2021年为所得税抵免约315.1百万元[181] 成本费用变动 - 销售及市场推广成本从2021年的约16.119亿元降至2022年的约5.687亿元，降幅约为10.432亿元或64.7%[2] - 行政开支从2021年的约35.886亿元降至2022年的约26.201亿元，降幅约为9.686亿元或27.0%[3] - 2022年融资成本净额为1,020,267千元[56] - 2022年融资成本净额约为1509.1百万元，较2021年增加47.9%，主要因融资收入相对减少[179] - 截至2022年12月31日止年度，集团利息开支总额约为11,947.1百万元，较2021年同期增加约54.1百万元或0.5%[190] 资产负债状况 - 2022年末集团流动资产净值降至55.53676亿元[18] - 2022年末集团流动负债为201.719459亿元[18] - 公司2022年资产总值为290,130,023千元，负债总值为231,048,007千元[47] - 截至2022年12月31日，资产总值26.43亿元，负债总值22.91亿元[66] - 2022年应收账款中，少于90日为1,115,564千元人民币，90 - 180日为118,131千元人民币等，扣除预期信贷亏损拨备后应收贸易账款为1,935,324千元人民币；2021年90 - 180日为263,364千元人民币等[87] - 2022年借款总额为134,167,949千元人民币，2021年为131,706,494千元人民币[87] - 2022年已订约但未拨备为28,476,892千元人民币，2021年为37,181,744千元人民币[88] - 2022年应收经营租赁租金为875,521千元人民币，2021年为812,334千元人民币[89] - 2021年无形资产成本总计2,964,016千元人民币，2022年为3,356,796千元人民币；2021年累计摊销为1,687,611千元人民币，2022年为2,382,265千元人民币；2022年账面价值为974,984千元人民币[84] - 截至2022年12月31日，公司总借款约为134167.9百万元，其中109892.4百万元须于一年内偿还[180] - 截至2022年12月31日，公司现金及银行存款账面价值约为5781.0百万元，较2021年减少64.7%[183] - 2022年12月31日，集团借款约为135,518.0百万元，现金及现金等价物约为5,781.0百万元，权益总额约为33,894.9百万元，净资产负债比率为382.8%，较2021年上升180.7个百分点[188] - 2022年12月31日，集团合同负债约为36,629.1百万元，总负债约为230,448.9百万元，总资产约为264,343.9百万元，剔除合同负债的资产负债率为85.1%，较2021年增加8.6个百分点[189] - 2022年12月31日，集团账面价值约为83,592.3百万元的美元及港元借款面临外币风险[190] 经营策略与应对措施 - 集团将加快开发中及已落成物业的预售及销售，加快收回预售款项及其他应收款[19] - 集团将积极调整销售及预售活动，以应对市场变化，达成销售、预售预算数量及金额[19] - 公司已制定控制行政成本、避免不必要资本开支等计划减轻流动资金压力，但实施仍存在重大不确定性[37][38] - 集团一直与公司顾问合作，与债权人进行建设性对话，以加快制定潜在重组计划[99] - 2023年中国经济将逐步复苏，房地产市场仍是十万亿量级大市场，公司将推进经营风险化解，回归良性健康发展轨道[126][127] - 董事会将减低负面影响，管理集团运营及声誉风险，提升核心优势实现可持续发展[128] 财务报表编制 - 董事认为按持续经营基准编制2022年度综合财务报表属适当[20] - 本年度应用经修订香港财务报告准则对公司当前及过往年度财务状况及表现无重大影响[22] - 截至2023年3月31日，已颁布但尚未生效且公司未提早采纳的新订及经修订准则有第28号（修订本）分部资料[24] - 公司综合财务报表按适用香港财务报告准则及香港法例第622章公司条例披露规定编制，以历史成本法编制并对部分资产重估修正[35] - 编制综合财务报表需使用会计估计及假设，涉及多判断或复杂范畴及重大假设估计的范畴于附注5披露[36] - 2021年1月或之后开始的年度期间生效的经修订香港财务报告准则包括香港财务报告准则第16号（修订本）等多项准则[39] - 公司预计采用适用规定，修订准则预计对当前或未来报告期及可预见未来交易无重大影响[42] 业务收益情况 - 2022年物业销售为21,277,141千元，2021年为30,565,700千元；2022年总收益为25,390,022千元，2021年为35,544,684千元[26] - 上一期间物业投资收益为46.74万人民币千元，分部业绩为3.16万人民币千元[44] - 本年度集团营业额约为人民币253.9亿元，毛利约为人民币33.924亿元，较2021年分别减少约28.6%及26.7%[91] - 2022年集团连同合营企业及联营公司合约销售约为人民币187.49亿元[119] - 2022年物业管理服务收益约161.4亿元，较2021年减少约52.21亿元，降幅24.4%[136] - 2022年健康业务收益约48.56亿元，较2021年减少约4.5亿元，降幅8.5%[139] - 2022年集团毛利约339.24亿元，较2021年减少约123.58亿元，降幅26.7%，毛利率从13.0%升至13.4%[140] - 2022年集团收益约253.9亿元，较2021年减少28.6%[153] - 2022年合约销售总计面积112.2423万平方米，金额187.49亿元[155] - 2022年集团在多地累计交付29个项目、35批次、超2万套房源[143] - 公司2022年收益约为25390.0百万元，较2021年的35544.7百万元减少28.6%，83.8%的收益来自物业销售[160] - 2022年销售物业收益约为21277.1百万元，较2021年减少30.4%，交付总面积从2.1百万平方米降至1.4百万平方米[160] - 2022年租金收入约为467.4百万元，较2021年减少2.1%[161] - 2022年酒店及餐饮业务收益约为319.3百万元，较2021年减少7.1%[162] - 2022年水路客货运营业务收益约为232.3百万元，较2021年减少60.7%，主要因年内出售该业务[166] - 2022年公司连同合营及联营公司合约销售约为18749百万元，较2021年减少79.7%，已售总面积为1122423平方米，较2021年减少80.2%[175] 税务情况 - 2022年即期所得税中，中国企业所得税为404,468千元，中国土地增值税为125,041千元，递延所得税为 - 429,573千元[57] - 按中国企业所得税税率25%计算，2022年附属公司不同所得税税率之影响为384,390千元[57] - 2022年所得税开支/（抵免）为99,936千元[57] - 截至2022年及2021年12月31日止年度，集团无源自香港的应课税溢利，未计提香港利得税拨备[58] - 中国土地增值税按30%至60%的累进税率征收[59] - 自2008年1月1日起，中国附属公司于此后从盈利中宣派股息，中国境外直接控股公司会被征收10%预扣税；若直接控股公司在香港成立，可能适用5%预扣税率[79] - 已就在中国营运之附属公司之估计应课税溢利按25%的税率作出中国企业所得税拨备[101] 股息分配 - 2022年未向普通股股东派付末期股息，2021年为每股12.0港仙[60] - 2021年6月15日股东周年大会批准截至2020年12月31日止年度末期股息每股12.0港仙，相当于约人民币10.00分，末期股息总额约为841,856,000港元，相当于约人民币700,509,000元[80] - 公司已决议不会就截至2022年及2021年12月31日止年度宣派末期股息[103] - 董事会不建议派付2022年度末期股息[131] 项目与土地储备 - 截至2022年12月31日，集团连同其合营企业及联营公司在粤港澳大湾区有一百多个城市更新项目尚未纳入土地储备，占地面积五千多万平方米[98] - 截至2022年12月31日，集团连同合营企业及联营公司在全国53个城市拥有222个房地产项目，总土地储备近2753万平方米，其中约1619万平方米（占比59%）位于大湾区[121] - 大湾区深圳、广州土地储备占大湾区市场的38%[121] - 2022年集团连同合营企业及联营公司新完工项目建筑面积约为302万平方米[132] - 截至2022年12月31日，集团连同合营企业及联营公司的发展中项目有92个，建筑面积共约1298万平方米[133] - 截至2022年12月31日，集团管理总建筑面积约9450万平方米，物业管理服务已进驻全国65个城市[133] - 2022年底集团连同合营及联营公司总土地储备约2753万平方米，59%位于粤港澳大湾区，足够应付未来五年发展[134] 公司治理与会议安排 - 陈少环女士将在应届股东周年大会告退

财务表现 - 公司2021年上半年营业额为人民币30,065.4百万元，同比增长34.8%[10] - 公司2021年上半年毛利为人民币9,278.0百万元，同比增长23.1%[10] - 公司2021年上半年核心净溢利为人民币3,932.2百万元，同比增长28.9%[10] - 公司2021年上半年累计合约销售权益金额为人民币63,854百万元，同比增长77.2%[14] - 公司2021年上半年在线成交较2020年同期增长124%[14] - 公司2021年上半年每股基本盈利为人民币46.8分，同比增长5.2%[36] - 公司2021年上半年收益同比增长34.8%，达到约人民币30,065.4百万元，其中92.0%来自物业销售[47] - 物业销售收益同比增长34.0%，达到约人民币27,665.9百万元，主要由于交付建筑面积从1.1百万平方米增加至1.4百万平方米[48] - 物业管理服务收益同比增长77.2%，达到约人民币983.2百万元，主要由于管理物业的建筑面积增加[51] - 酒店及餐饮业务收益同比增长93.7%，达到约人民币138.7百万元，主要由于疫情后业务恢复[52] - 戏院、百货店及文化中心业务收益同比增长171.5%，达到约人民币120.8百万元，主要由于疫情后业务恢复[53] - 公司2021年上半年毛利为约人民币9,278.0百万元，毛利率为30.9%，较2020年同期的33.8%有所下降[56] - 融资成本净额同比增长107.8%，达到约人民币791.5百万元，主要由于资本化融资成本金额较2020年同期减少[62] - 公司2021年上半年溢利及全面收益总额分别为约人民币3,079.1百万元和约人民币3,087.3百万元，较2020年同期有所增长[64] 土地储备与城市更新 - 公司2021年上半年新增15幅优质地块，应占计容建筑面积约为2.46百万平方米[16] - 公司截至2021年6月30日，土地储备达约31.1百万平方米，其中大湾区土地储备约19.23百万平方米，占比61.8%[16] - 公司2021年上半年在深圳及广州的土地储备占大湾区市场的35.3%[16] - 公司成功转化位于深圳、广州、湛江的3个城市更新项目，转化可售面积约112.5万平方米，转化可售货值约727亿元人民币[19] - 通过城市更新供应的土地占公司整体土地供应的约41.3%[19] - 公司仍有超过213个城市更新项目尚未纳入土地储备，占地面积约5370万平方米[20] - 公司上半年新增15个城市更新项目，大部分位于大湾区[20] - 公司2021年上半年通过招拍挂、收并购及旧改等方式购入15幅土地，总权益代价为人民币25,215百万元[43] - 公司2021年上半年总土地储备为31.15百万平方米，其中61.8%位于粤港澳大湾区[43] 融资与负债 - 公司境内融资成本较2020年底有所下降，成功发行标准化产品合计人民币18.37亿，发行金额较去年同期增长186%[23] - 公司境外融资方面，完成30亿美元优先票据的交换及要约收购，并发行5亿美元2025年11月到期优先票据[23] - 公司现金及银行存款达人民币487亿元，扣除预收账款的资产负债率下降至69.9%，净负债率降低至93.7%，现金短债比维持稳定于1.53倍[25] - 公司在2021年上半年发行了多笔优先票据，包括2023年到期的300百万美元10.875%优先票据、2025年到期的200百万美元9.95%优先票据等[66] - 公司在2021年上半年购回了2021年6月9日到期的59.2百万美元7.875%优先票据和2021年6月30日到期的54.2百万美元7.875%优先票据[67] - 公司通过供股筹集了约2,586百万港元，扣除开支后净额为2,148百万港元，每股净认购价约为2.450港元[69] - 公司计划使用供股所得款项净额为潜在收购北京耀辉国际城项目提供资金，代价为人民币13,000,000,000元[70] - 公司拥有本金总额为100百万美元的可换股债券，可兑换为181,670,534股新股份[71] - 公司总借款为人民币123,778.0百万元，其中约人民币25,017.3百万元须于一年内偿还[72] - 公司杠杆比率从2020年12月31日的24.0%下降至2021年6月30日的23.5%[75] - 公司净资产负债比率从2020年12月31日的96.1%下降至2021年6月30日的93.7%[76] - 剔除预收账款的资产负债率为69.9%，较2020年12月31日的70.1%减少0.2个百分点[77] - 2021年上半年借款成本总额为人民币5,910.1百万元，较2020年同期增加约人民币42.6百万元或0.7%[78] - 2021年6月30日，公司拥有账面总值为人民币76,965.6百万元并以美元及港元结算的借款，承受外币风险[79] - 公司无外币对冲政策，但管理层会监管外汇风险并在必要时考虑对冲重大外币风险[80] - 2021年6月30日，公司为国内银行提供的按揭融资担保或然负债约为人民币32,996.1百万元，较2020年12月31日的人民币27,272.6百万元增加[82] 项目开发与完工情况 - 公司2021年上半年新完工项目建筑面积约为1.5百万平方米[39] - 公司2021年上半年物业管理总建筑面积为86.3百万平方米[41] - 公司2021年上半年持有17个投资物业项目，总建筑面积为1.01百万平方米[42] - 公司2021年上半年已售总建筑面积为3,805,882平方米，同比增长79.6%[37] - 公司总计容建筑面积为1,013,800平方米，其中55%已落成[94] - 公司在清远、佛山、东莞、惠州等地拥有多个住宅和商业项目，涵盖面积从5,427平方米到321,261平方米不等[94][97] - 公司在佛山顺德佳兆業金域天下项目拥有50,796平方米的总计容建筑面积，权益占比66%[94] - 公司在东莞水岸豪門项目拥有33,440平方米的总计容建筑面积，权益占比51%[94] - 公司在惠州佳兆業東江新城项目拥有544,209平方米的总计容建筑面积，权益占比55%[94] - 公司在佛山佳兆業大都匯项目拥有68,686平方米的总计容建筑面积，权益占比100%[94] - 公司在东莞佳兆業時代水岸風華花園项目拥有327,654平方米的总计容建筑面积，权益占比39%[94] - 公司在惠州佳兆業中心项目拥有商业建筑面积，具体数据未披露[97] - 公司在东莞佳兆業世茂璀璨時代项目拥有住宅建筑面积，具体数据未披露[97] - 公司在惠州田心村项目拥有住宅建筑面积，具体数据未披露[97] - 公司总计容建筑面积为4,326,239平方米，其中已落成1,986,800平方米，发展中的面积为2,308,814平方米，未来发展的面积为30,625平方米[99] - 公司在惠州、珠海、中山、阳江、揭阳、江门、湛江、汕头和香港等地拥有多个住宅及商业项目[102] - 公司在惠州的佳兆業山海灣项目占地343,749平方米，总计容建筑面积为1,183,351平方米，其中已落成43,050平方米，发展中的面积为327,754平方米，未来发展的面积为812,547平方米[99] - 公司在珠海的佳兆業悅峰项目占地70,734平方米，总计容建筑面积为200,386平方米，已全部落成[99] - 公司在中山的佳兆業香山御府项目占地46,474平方米，总计容建筑面积为155,432平方米，已全部落成[99] - 公司在揭阳的佳兆業城市廣場项目占地239,050平方米，总计容建筑面积为678,926平方米，其中已落成289,529平方米，发展中的面积为389,397平方米[99] - 公司在香港的西環项目占地20,400平方米，总计容建筑面积为61,200平方米，全部用于未来发展[99] - 公司在江门的佳兆業悅峰府项目占地65,021平方米，总计容建筑面积为150,772平方米，已全部落成[99] - 公司在汕头的佳兆業印月府项目占地33,910平方米，总计容建筑面积为109,180平方米，已全部落成[99] - 公司在湛江的佳兆業樾伴灣项目占地60,512平方米，总计容建筑面积为151,280平方米，全部用于未来发展[99] - 公司应占权益在多个项目中占比显著，如1-3项目占比55%，1-7项目占比51%，1-4项目占比55%[105] - 香港屯门项目位于新界屯门第48区青山公路－青山湾段，类型为住宅[108] - 香港弦雅项目位于九龙深水埗医局街203号，类型为住宅[108] - 香港启德项目位于新九龙内地段第6591号，类型为住宅[108] - 三亚佳兆业海棠四季项目位于海棠区北部南田温泉城规划片区，类型为商服[108] - 三亚佳兆业海棠伴山项目位于海棠湾镇南田农场东风分场，类型为住宅[108] - 成都佳兆业君汇上品项目位于双流县华阳镇二江寺村，类型为住宅[108] - 成都丽晶港项目位于温江区涌泉街办华丰村第一组及第二组，类型为住宅[108] - 成都现代城项目位于双流县东升小区办事处迎春桥，类型为商业[108] - 成都佳兆业8号项目位于双流县东升街道三支渠南片区，类型为住宅[108] - 公司拥有多个项目的总计容建筑面积，其中1-3期项目总建筑面积为1,041,531平方米[111] - 公司在重庆、昆明、贵阳等地拥有多个住宅项目，如重庆佳兆業曉岸雲起、昆明滇池府項目等[114] - 公司在环渤海地区拥有多个住宅和商业项目，如北京佳兆業花樣年西山相府、瀋陽佳兆業中心等[114] - 公司在华中地区拥有多个住宅和商业项目，如長沙佳兆業水岸新都、長沙佳兆業廣場等[114] - 公司1-10期项目的总建筑面积为806,034平方米，其中已落成763,461平方米，未来发展42,573平方米[111] - 公司1-3期项目的总建筑面积为813,746平方米，全部已落成[111] - 公司1-4期项目的总建筑面积为379,388平方米，其中已落成176,165平方米，发展中203,223平方米[111] - 公司1-2期项目的总建筑面积为252,850平方米，全部用于未来发展[111] - 公司1期项目的总建筑面积为132,178平方米，全部用于未来发展[111] - 公司1-3期项目的总建筑面积为214,475平方米，其中已落成121,504平方米，发展中92,971平方米[111] - 公司总计容建筑面积为2,918,573平方米，其中已落成1,328,104平方米，发展中的面积为352,008平方米，未来发展的面积为1,238,461平方米[117] - 公司在长沙的佳兆业滨江四季项目占地116,773平方米，总建筑面积为178,605平方米，全部处于发展中[117] - 公司在武汉的佳兆业金域天下项目占地57,460平方米，总建筑面积为86,190平方米，已全部落成[117] - 公司在上海的佳兆业大厦项目占地122,200平方米，总建筑面积为324,480平方米，已全部落成[117] - 公司在洛阳的华耀城佳兆业凤鸣水岸项目占地34,300平方米，总建筑面积为89,047平方米，全部处于发展中[123] - 公司在上海的佳兆业城市广场（1-3期）项目占地133,340平方米，总建筑面积为331,542平方米，已全部落成[117] - 公司在武汉的佳兆业悦府项目占地24,334平方米，总建筑面积为83,390平方米，全部处于发展中[117] - 公司在孝感的佳兆业空港科技城项目占地23,136平方米，总建筑面积为69,408平方米，全部处于发展中[117] - 公司在上海的佳兆业8号项目占地12,874平方米，总建筑面积为102,989平方米，全部用于未来发展[117] - 公司在洛阳的佳兆业水岸华府项目占地26,861平方米，总建筑面积为142,355平方米，已全部落成[123] - 佳兆業集團在2021年中期報告中列出了多個住宅和商業項目，包括上海、杭州、寧波、蘇州、南京、無錫等地的項目[126][132] - 公司項目組合中，總計容建築面積為212,240平方米的項目已落成，另有80,262平方米的項目正在發展中[129] - 佳兆業集團在南京的佳兆業燕然居項目地盤面積為560平方米，屬於住宅類型[126] - 公司應佔權益比例在部分項目中達到100%，如總計容建築面積為212,240平方米的項目[129] - 佳兆業集團在合肥的徽創佳兆業未來城項目位於肥西上派鎮，屬於住宅類型[132] - 公司尚未取得部分項目的土地使用權證，但已訂立土地出讓合同或取得土地成交確認書，如東莞石龍項目和珠海水岸華都花園的部分土地[133] - 佳兆業集團在江陰的多個住宅項目，如水岸新都和顧山可園，顯示公司在江陰地區的市場擴張[132] - 公司項目組合中，部分項目的應佔權益比例較低，如總計容建築面積為46,657平方米的項目，公司應佔權益僅為36%[129] - 佳兆業集團在泰州的佳兆業壹號公館項目位於泰州經濟開發區，屬於住宅類型[132] - 公司項目組合中，部分項目用於未來發展，如總計容建築面積為91,773平方米的項目[129] - 截至2021年6月30日，公司持作销售的已落成物业总建筑面积约为1,558,698平方米[136] - 公司发展中的物业项目总建筑面积为18,645,926平方米，未来发展的物业项目总建筑面积为10,939,505平方米[134] - 深圳佳兆业科技中心项目的可售建筑面积为175,180平方米，估计可售建筑面积为129,640平方米[143] - 深圳佳兆业城市广场项目的可售建筑面积为214,608平方米，估计可售建筑面积为154,567平方米[143] - 深圳盐田佳兆业城市广场项目的可售建筑面积为247,850平方米，估计可售建筑面积为379,268平方米[143] - 深圳佳兆业金沙湾国际乐园项目的可售建筑面积为259,302平方米，估计可售建筑面积为241,500平方米[143] - 深圳佳兆业未来城项目的可售建筑面积为62,060平方米，估计可售建筑面积为237,003平方米[143] - 广州佳兆业悦峰项目的可售建筑面积为340,204平方米，估计可售建筑面积为318,484平方米[143] - 广州佳兆业凤鸣山项目的可售建筑面积为327,654平方米，估计可售建筑面积为318,105平方米[143] - 清远佳兆业城市广场项目的可售建筑面积为327,754平方米，估计可售建筑面积为320,569平方米[143] - 深圳佳兆業科技中心预计2021年第3季度完工，公司应占权益为100%[146] - 深圳佳兆業城市廣場预计2021年第3季度完工，公司应占权益为100%[146] - 深圳鹽田佳兆業城市廣場预计2022年第2季度完工，公司应占权益为100%[146] - 深圳佳兆業金沙灣國際樂園预计2023年第4季度完工，公司应占权益为51%[146] - 深圳佳兆業未來城预计2022年第1季度完工，公司应占权益为80%[146] - 深圳南澳項目预计2023年第4季度完工，公司应占权益为50%[146] - 深圳南太雲創谷预计2021年第3季度完工，公司应占权益为24%[146] - 深圳南太科技中心预计2022年第1季度完工，公司应占权益为24%[146] - 深圳佳兆業航運紅樹灣预计2021年第4季度完工，公司应占权益为70%[146] - 深圳佳兆業樾伴山预计2021年第4季度完工，公司应占权益为51%[146] - 东莞沙田碧海云天花园预计2021年第四季度完工，公司应占权益为100%[153] - 东莞佳兆业时代水岸风华花园预计2021年第四季度完工，公司应占权益为51%[153] - 东莞佳兆业阳光城时代天韵花园预计2023年第二季度完工，公司应占权益为34%[153] - 东莞南太珑玺预计2022年第四季度完工，公司应占权益为24%[153] - 东莞佳兆业风华花园预计2021年第四季度完工，公司应占权益为49%[153] - 东莞佳兆业芳华水岸花园预计2022年第四季度完工，公司应占权益为51%[153] - 东莞佳兆业世茂璀璨时代预计2023年第一季度完工，公司应占权益为51%[153] - 东莞佳兆业芳华花园预计2022年