市场趋势与规模 - 小家电线上销售占比从2020年68%攀升至2024年79%[2] - 厨房小家电线下零售额2024年同比下降9.1%[2] - 全球小家电市场规模2023年达1938.3亿美元，预计2024-2032年CAGR为5.07%[13] - 中国小家电市场规模预计2027年达5392亿元[2] 政策与消费表现 - 国家"以旧换新"政策覆盖12类家电，对1级/2级能效产品分别给予20%/15%补贴[24] - 2025年前五个月家电市场销售额4022亿元同比增长12.7%[24] - 生活家电（小家电）销售额615亿元同比增长16.1%领跑品类[24] 企业动态与市场表现 - 北交所消费服务产业周度市值涨跌幅中值+4.34%，36家企业上涨（占比95%）[2] - 泛消费产业市盈率TTM中值上升10.32%至79.7X[2] - 厨房小家电市场CR3（美的/苏泊尔/九阳）集中度达58%[20] 技术创新与风险 - 72%消费者愿意为AI功能支付溢价[33] - 瑞华技术获美国发明专利证书提升技术独占性[2] - 存在宏观经济变动及市场竞争风险[64]

制度通过 - 2025年8月21日公司第三届董事会第十八次会议通过《内部审计制度》[3] 人员配置 - 内审部人员配置不少于1名专职人员，负责人专职由董事会任免[8] 会议与报告 - 董事会审计委员会至少每年开一次会审议内审部计划和报告[11] - 内审部至少每年向审计委员会报告工作及提交内控评价报告[12][19] - 内审部应在会计年度结束后四月内提交年度总结和次年计划[12] 资料保存 - 内部审计相关资料保存时间不得低于10年[15] 其他规定 - 公司至少每两年要求事务所对财务内控有效性出具审计报告[22] - 公司建立审计部门激励约束机制监督考核人员工作[24] - 违规者董事会将给予相应处分[26] - 制度未规定时适用法律和《公司章程》，抵触以《公司章程》为准[28] - 制度由董事会审议通过生效和修改，由董事会负责解释[29][30] - 制度发布日期为2025年8月22日[31]

委员会相关 - 2025年8月21日审议通过《董事会薪酬与考核委员会工作细则》[3] - 成员由三名董事组成，独立董事占多数[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] 会议规则 - 例会每年至少召开一次，提前七天通知[18] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[18] 薪酬相关 - 工作组提供财务指标和经营目标资料[14] - 董事、高管述职自评，董事会评价并提报酬[15][16] - 董事薪酬计划报董事会同意后股东会审议[12] - 总经理等薪酬方案董事会批准[12] 其他 - 评价董事报酬时该董事回避[19] - 细则由董事会决议通过施行，解释权归董事会[22][23]

人员设置与任期 - 公司设总经理、财务负责人、董事会秘书各一名，可聘副总经理[6] - 总经理及其他高级管理人员每届任期三年，可连聘连任[6] 任职要求与规范 - 财务负责人需具备会计师以上资格或相关背景及经验[8] - 总经理不符合任职条件应1个月内离职[9] - 总经理不得有违规行为，违规所得归公司[15] 职责与权限 - 总经理主持日常经营管理，对董事会负责[12] - 财务负责人负责财务工作、报告审核披露[20][21] - 副总经理受委托分管工作，可代行总经理职权[19] 会议相关 - 总经理办公会由总经理召集主持，研究重大事宜[23] - 四种情形应召开临时办公会，会议记录保存10年[24] 报告与考核 - 总经理向董事会报告重大事项，定期报送财务数据[26][27] - 董事会制定高管绩效考核和激励约束机制[28] 细则规定 - 《总经理工作细则》2025年8月21日通过，当日生效[3][32] - 细则由董事会负责解释[33]

制度审议 - 2025年8月21日公司第三届董事会第十八次会议审议通过《累计投票制实施细则》，待股东会审议[3] 投票规则 - 单一股东及其一致行动人持股超30%，股东会董事选举推行累积投票制[6] - 董事会及1%以上股份股东可提名非独立董事和独立董事人选[9] - 股东累积表决票数为股份数乘应选董事人数[13] - 选举独董和非独董投票权数分别计算且只能投相应候选人[13] 当选规则 - 董事候选人按得票排序，票数超出席股东有效表决权股份一半且位次在应选人数前当选[18] - 票数相同不能决定当选者，进行第二轮选举或下次股东会另行选举[18] - 董事会不足规定人数三分之二，两个月内再次召开股东会选举缺额董事[18]

战略委员会设立 - 2025年8月21日公司审议通过《董事会战略委员会工作细则》[3] 人员构成 - 成员由三名董事组成，由相关人员提名并董事会选举产生[9] 职责权限 - 对公司长期战略和重大投资决策提建议、方案[6][7] 会议规则 - 例会每年至少一次，会前七天通知，三分之二以上委员出席方可举行[18] 细则施行 - 由董事会审议通过后施行，修改亦同，解释权归董事会[24][25]

征集投票权细则审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议审议通过《征集投票权实施细则》，待股东会审议[3] 征集投票权规则 - 1%以上有表决权股份股东可征集投票权[10] - 董事会名义征集需全体董事过半数审议通过，独立董事需全体独立董事过半数同意[10] - 股东征集人提前十日、其他召集人提前十五日发布报告书[13] - 征集投票授权委托书含填写须知等内容[15] - 被征集人委托书核实无误且会前二十四小时送达指定处有效[16][17] - 征集人聘请律所与公司聘请见证律所不同[19] - 征集投票权无偿，就全部表决事项征集[8][10] - 征集人出席股东会需提供相关资料并登记[18] 细则其他规定 - 细则未尽事宜按法规和章程执行，不一致以规定为准[20] - “以上”含本数[21] - 细则股东会通过生效，董事会负责解释[22][23] - 细则文件落款时间为2025年8月22日[24]

制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议审议通过《承诺管理制度》，需提交股东会审议[3] 制度内容 - 规范公司控股股东等承诺及履行行为，保护中小投资者权益[5] - 公开承诺应含具体事项、履约方式等，有明确履约时限[9] - 承诺人应守信履行，变更或豁免承诺有条件和程序[11] 制度执行 - 及时披露承诺履行进展，未履行需说明原因及责任[12] - 在定期报告中披露承诺事项及进展[12] 制度生效 - 制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[16]

制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议审议通过资金管理制度，待股东会审议[3] 资金管理 - 资金占用分经营性和非经营性，公司应减少经营性占用[7][9] - 不得为关联方垫支费用、拆借资金等[9][11] 监督机制 - 财务和审计定期检查，财务总监报告非经营性占用情况[12] 资产保护 - 建立“占用即冻结”机制，无法清偿变现股权偿还[14][16] 制度生效 - 制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释修订[19][20]

制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议通过《董事、高级管理人员持股变动管理制度》，表决9同意0反对0弃权[2] 股份转让限制 - 任职期及届满后6个月内，每年转让不超所持股份25%[7] - 离任6个月内不得转让持有及新增股份[7] - 持股不超1000股可一次全转[7] 转让规则 - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[8] - 集中竞价或大宗交易转让应提前15日报告披露减持计划[9] - 减持完成或未完成应2日内报告公告[9] 交易限制 - 年报、半年报公告前15日不得买卖[12] - 季报、业绩预告、快报公告前5日不得买卖[12] 其他规定 - 公司为董高办理信息申报，季度检查披露情况[14] - 违规收益归公司，董事会收回，严重时追究法律责任[14] - 制度经董事会通过施行，由董事会解释[15][16]