制度审议 - 2025年8月21日公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《重大信息内部报告制度》[3] - 制度于2025年8月22日施行[32][34] 事项标准 - 重大交易事项标准：交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[12] - 关联交易事项标准：与关联自然人成交金额30万元以上等[12] - 诉讼和仲裁事项标准：涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上等[12] 报告义务 - 持有公司5%以上股份的股东属于报告义务人[11] - 发生重大事件，报告人应在当日上报董事会秘书或直接向董事长报告[18] 管理执行 - 公司董事会负责管理重大信息及其披露，证券事务部具体执行[9] 重大信息 - 重大信息包括拟提交审议事项、重大交易等多类[11] - 重大风险事项包括停产、重大债务违约等[16] 业绩预告 - 净利润需业绩预告的情形：扭亏为盈、与上年同期相比升降超50%等[23] 信息告知 - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致股价异常，财务部门应报告相关财务数据[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[23] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[23] - 董事等应及时向董事会报送公司关联方名单及变化情况说明[25] - 通过委托或信托等持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[25] 信息规定 - 重大信息涉及财务以财务部门信息为准，员工薪酬以人力部门为准等[26] - 各部门报表和信息对外提供不得早于公司公告时间[26] 责任追究 - 因瞒报等导致重大信息报告问题，公司追究相关人员责任[29]

新制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议通过《子公司管理制度》[3] 子公司定义 - 子公司指公司持股超50%或能控制董事会半数以上等下属公司[6] 管理运作 - 公司通过子公司股东会行使权利、提名选举董事监事[9] - 子公司文档报公司备案[10] - 公司让子公司依经营策略等建立程序[12] 信息报告 - 子公司及时报重大信息并按权限审议[13] 担保限制 - 未经批准子公司不得对外担保[15] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[17] 制度施行 - 制度经董事会审议通过后施行及修改[21] - 制度由董事会负责解释[22]

制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议审议通过《对外投资管理制度》，需提交股东会审议[3] 决策标准 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，经董事会批准[10] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，提交股东会审议[11] 职责分工 - 股东会、董事会为对外投资决策机构，总经理可在权限内决定投资事项[14] - 总经理为对外投资实施主要负责人，负责信息收集等并汇报进展[14] - 财务部为对外投资日常财务管理部门，负责筹措资金等手续工作[12] 投资流程 - 短期投资由归口管理部门预选并编制计划，财务部提供资金状况，按程序实施[17] - 委托理财选合格机构签合同，董事会指派专人跟踪[18] - 长期投资由归口管理部门与财务部评估，报总经理初审再审，按程序实施[20] 项目管理 - 投资项目实行季报制，财务部每季度报表向总经理报告[22] - 四种情况可收回对外投资，如经营期满、破产等[24] - 四种情况可转让对外投资，如悖于经营方向、连续亏损等[25] 子公司管理 - 对外投资组建参股或子公司，应提名董监获相当席位[29] - 财务部对投资活动全面记录核算，按项目建明细账[31] - 审计部门年末对长短期投资检查，对子公司审计[32] - 子公司会计核算遵循公司制度，每月报财务报表[32] - 投资资产由内部审计等人员定期盘点核对[32] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[35][36]

审计委员会组建 - 2025年8月21日会议通过《董事会审计委员会工作细则》[3] - 成员由三名董事组成，至少一名独董为专业会计人士[9] 审计委员会职权 - 承接监事会职权，部分事项提交董事会审议[11] - 监督评估外部审计、指导内部审计[12][13] - 审阅财务报告、评估内控有效性[13][15] - 协调内外部审计沟通[15] 审计委员会会议 - 分定期和临时会议，每季度一次定期会议[17] - 三分之二以上委员出席，决议过半数通过[19] 信息披露 - 披露人员构成、履职情况等信息[24] 细则施行 - 细则由董事会通过后施行，解释权归董事会[27][28]

制度流程 - 2025年8月21日公司召开第三届董事会第十八次会议，《独立董事工作细则》议案表决待股东会审议[3] - 公司董事会、1%以上股东可提独立董事候选人，经股东会选举决定[15] - 工作细则自股东会审议通过生效，由董事会负责解释[35][36] 任职条件 - 独立董事至少含一名会计专业人士[6] - 会计专业独立董事候选人需有会计等专业高级职称等条件之一[8] - 特定股东及亲属、有不良记录等人员不得担任独立董事[9][11] - 连续任职6年，36个月内不得再被提名[12] - 原则上最多在三家境内上市公司任独立董事[12] 履职要求 - 每年现场工作不少于15日[13] - 连续2次未出席董事会或不适宜履职，董事会提请撤换[16] - 辞职致比例不足，下任填补后辞职生效[17] - 向年度股东会提交述职报告，发通知时披露[21] - 连续两次未出席且未委托，董事会30日内提议解除职务[22] 职权行使 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意，公司及时披露[23] - 特定事项过半数同意后提交董事会审议[24] - 对议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露异议[24] - 对重大事项出独立意见应含基本情况等内容[24] - 发现特定情形应向北交所报告，必要时专项调查[25] 公司支持 - 为独立董事提供必要条件和同等知情权，资料不足可联名延期[28] - 提供履职工作条件，确保信息和资源获取[28] - 定期通报运营，组织考察，重大事项听取意见并反馈[29] - 及时发通知，不迟于期限提供资料，保存资料至少十年[29] - 履职受阻可向董事会说明，仍未解决可向监管报告[29] - 履职信息应披露，否则可自行申请或报告[30] - 聘请中介等费用公司承担[30] - 给予适当津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[30] - 可建立责任保险制度降低风险[31]

制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议通过《信息披露暂缓、豁免管理制度》，9票同意[3] 制度适用 - 适用于公司及全资、控股子公司[6] 披露规则 - 国家秘密信息依法豁免披露，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[7] - 暂缓、豁免披露后特定情形应及时披露[8] 登记报送 - 暂缓、豁免披露需登记，涉及商业秘密登记更多事项[8][9] - 报告公告后十日内报送登记材料[9][10] 事务负责 - 董事会秘书负责组织协调，登记材料保存不少于十年[11]

制度审议 - 2025年8月21日公司第三届董事会第十八次会议审议通过《会计师事务所选聘制度》[3] 选聘流程 - 选聘先由审计委员会审议，再董事会审议，最后股东会决定[6] - 改聘需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[20] 相关期限 - 选聘文件资料保存至少10年[11] - 审计项目合伙人等满5年，后连续5年不得参与审计[21] - 解聘或不再续聘提前15天通知[19] 监督评价 - 审计委员会每年向董事会提交履职评估报告[10] - 审核改聘提案可约见前后任并评价质量[17] 其他规定 - 要求披露服务年限、审计费用等信息[21] - 有特定严重行为股东会可决定不再选聘[22] - 制度经股东会审议通过后施行，由董事会解释[25][26]

制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议审议通过《对外担保管理制度》，尚需提交股东会审议[3] 担保审批 - 董事会审议对外担保须全体董事过半数、出席会议三分之二以上董事同意，无关联董事不足3人应提交股东会[8] - 单笔担保超公司最近一期经审计净资产10%等多种情况应提交股东会[8][9] - 子公司原则上不得担保，确需担保需经多部门及领导同意后报董事会或股东会审批[10] 担保管理 - 董事会审议被担保人情况，特定情形不得担保[13] - 担保债务到期展期视为新担保，需重新审批[14][18] 风险监督 - 经办负责人督促履约，出现风险向财务部报告[17] - 财务部跟踪监督，重大不利变化向董事会汇报[17] 违约处理 - 被担保人到期未履约，财务部通报董事长，董事会审议后披露[22] - 被担保方不能履约，公司启动反担保追偿程序[18] 责任限制 - 一般保证人未经董事会批准不得先行担责等[18] 合同备案 - 子公司签订对外担保合同，复印件交公司财务部备案[20] 违规追责 - 公司董事等擅自越权签署担保合同造成损失，追究相关人员责任[24]

薪酬制度审议 - 2025年8月21日第三届董事会第十八次会议审议通过《董事、高级管理人员薪酬管理制度》，需提交股东会审议[3] 适用人员与管理机构 - 制度适用于董事会成员和高级管理人员[7] - 董事会为薪酬考核管理机构[10] 薪酬构成与发放 - 内部董事薪酬含基本薪酬、绩效奖金等，基本薪酬月发，绩效次年发[12] - 独立董事领津贴月发，费用公司承担[13] - 高级管理人员薪酬含基本和绩效，基本月发，绩效次年发[14] 其他规定 - 发放税前薪酬，代扣代缴[14] - 岗位变动按月算当年薪酬[16] - 制度股东会通过生效，董事会解释[20][21]

制度审议 - 2025年8月21日公司第三届董事会第十八次会议通过《年报信息披露重大差错追究制度》，表决9同意0反对0弃权[3] 差错认定 - 涉及资产等会计差错金额占最近年度经审计相应总额10%以上可认定[10] - 会计差错影响企业盈亏性质可认定为重大差错[10] - 财务信息等涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上未披露认定为重大错误[10][11] 责任与追究 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[12] - 责任追究形式包括责令改正检讨、通报批评等[14] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[17]