核心观点 - 北京中岩大地科技股份有限公司修订内部审计制度 旨在规范内部监督和风险控制 确保公司运营符合法律法规 保障股东权益 [1] - 制度明确内部审计的定义为独立客观的监督评价活动 涵盖内部控制有效性 财务信息真实性及经营活动效率 [1] - 内部控制目标包括合规经营 效率提升 资产安全和信息披露质量 [1] 内部审计架构 - 董事会下设审计委员会 成员全部由董事组成 其中独立董事占半数以上且召集人需为会计专业人士 [2] - 审计委员会下设内部审计部门 负责检查监督财务信息和内部控制 直接向审计委员会报告 [2] - 内部审计部门独立于财务部门 配置至少3名专职人员 负责人需具备中级以上会计或审计职称 [2][3] 审计职责范围 - 内部审计需覆盖所有与财务报告和信息披露相关的业务环节 包括销售收款 采购付款 资金管理等 [5] - 重点审计领域包括大额非经营性资金往来 对外投资 关联交易 募集资金使用等 [6] - 每季度需检查关联方资金往来 防范资金占用问题 [4] 工作流程要求 - 年度审计计划需在会计年度结束前两个月提交 年度报告在结束后两个月内提交 [4] - 审计证据需具备充分性 相关性和可靠性 并完整记录于工作底稿 [5] - 每年至少向董事会提交一次内部控制评价报告 包含审查结论和改进建议 [5] 问题处理机制 - 对审计发现的内部控制缺陷 需督促责任部门整改并进行后续审查监督 [6] - 发现重大缺陷或风险时需立即向董事会报告 [6] - 董事会需披露内部控制重大缺陷 后果及整改措施 [6] 人员管理 - 公司对表现突出的审计人员给予表彰 对失职或违规人员进行处理 [7] - 内部审计人员需具备会计 法律 管理或主营业务相关专业知识 [3] 制度实施 - 制度自董事会通过之日起生效 部分条款于上市交易日起实施 [9] - 董事会负责制度修订和解释 若与法律法规冲突则以法律法规为准 [9]

股票交易异常波动情况 - 公司股票于2025年8月21日、22日及25日连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过20% [1][2] 公司经营与业务状况 - 公司目前生产经营活动正常 日常经营情况未发生重大变化 [2] - 2025年第一季度营业收入352,647.01万元 同比下降41.33% 归母净利润11,934.41万元 同比下降18.48% [4] - 2025年上半年累计新签工程施工项目金额859,962.89万元 较上年同期减少14.60% [4] 对外投资情况 - 公司于2025年5月22日董事会审议通过参股设立"上海浦算云智科技服务有限公司" 认缴出资6,600万元 持股比例30% [1][2] - 该参股公司定位智算设施部署及运维服务 目前尚未完成工商注册 经营活动尚未开展 公司尚未实际出资 [1][2] - 拟投资金额占公司净资产比例较小 不会改变现有经营业务结构和状态 预计不会对年度经营业绩产生重大影响 [1][2] 估值水平分析 - 截至2025年8月25日收盘价8.95元 公司静态市盈率14.63倍 显著高于行业平均7.82倍 [4] - 公司市净率1.10倍 显著高于行业平均0.63倍 [4] - 公司属土木工程建筑业(E48) 当前涨幅显著高于行业平均水平 [4] 控股股东及信息披露 - 经公司自查并书面问询控股股东浦发集团 确认不存在应披露而未披露的重大信息 [1][2] - 公司董事、监事、高级管理人员及控股股东在异常波动期间未买卖公司股票 [3] - 公司声明除已披露信息外 不存在其他应披露事项或筹划中的重大事项 [5]

股价表现与交易数据 - 2025年8月25日收盘价12.02元，单日下跌1.39% [1] - 换手率3.51%，成交量34.25万手，成交金额4.12亿元 [1] - 主力资金净流出5123.99万元，占成交额12.44%，其中超大单净流出2234.24万元（占比5.43%）、大单净流出2889.75万元（占比7.02%） [1] 资金流向结构 - 中单资金净流出2702.29万元，占成交额6.56% [1] - 小单资金净流入2421.70万元，占成交额5.88% [1] 2025年中报财务表现 - 营业总收入67.35亿元，同比减少35.34% [1] - 归属净利润3.09亿元，同比减少42.71% [1] - 扣非净利润3.06亿元，同比减少42.02% [1] 财务健康度指标 - 流动比率1.302，速动比率1.181 [1] - 资产负债率56.24% [1] 企业基本信息 - 成立于1986年，总部位于北京市，从事土木工程建筑业 [1] - 注册资本100170.3219万人民币，实缴资本25340.1907万人民币 [1] - 法定代表人纪巍 [1] 企业经营活动与资产 - 对外投资企业9家，参与招投标项目44次 [2] - 拥有专利信息134条，行政许可8个 [2]

股价表现与交易数据 - 2025年8月25日收盘价7.77元，单日下跌0.51% [1] - 换手率4.88%，成交量41.90万手，成交金额3.25亿元 [1] - 主力资金净流出2065.90万元，占成交额6.36%，其中超大单净流出1364.09万元（占比4.2%），大单净流出701.81万元（占比2.16%） [1] 资金流向结构 - 中单资金净流出1586.73万元，占成交额4.89% [1] - 小单资金净流入479.17万元，占成交额1.48% [1] 2025年中报财务表现 - 营业总收入12.41亿元，同比增长3.61% [1] - 归属净利润906.21万元，同比大幅减少158.43% [1] - 扣非净利润140.67万元，同比增长104.81% [1] 企业财务健康状况 - 流动比率1.606，速动比率1.259 [1] - 资产负债率高达93.18% [1] 公司基本信息 - 成立于2001年，位于苏州市，主要从事土木工程建筑业 [1] - 注册资本85890.4477万人民币，实缴资本85890.4477万人民币 [1] - 法定代表人易晓荣 [1] 企业运营与资产结构 - 对外投资企业19家，参与招投标项目81次 [2] - 拥有商标信息34条，专利信息105条，行政许可11个 [2]

股价与交易表现 - 2025年8月25日收盘价5.17元 单日下跌0.39% [1] - 换手率3.78% 成交量28.51万手 成交金额1.47亿元 [1] - 主力资金净流出1271.54万元 占成交额8.64% 其中超大单净流出516.15万元（占比3.51%）大单净流出755.39万元（占比5.14%）[1] 资金流向结构 - 中单资金净流出295.19万元 占成交额2.01% [1] - 小单资金净流入976.35万元 占成交额6.64% [1] 财务业绩表现 - 2025年一季度营业总收入1.18亿元 同比减少27.12% [1] - 归属净利润414.17万元 同比增长16.26% [1] - 扣非净利润404.34万元 同比增长73.98% [1] 财务健康状况 - 流动比率1.412 速动比率1.375 [1] - 资产负债率56.04% [1] 企业基本信息 - 成立于1988年 位于成都市 从事土木工程建筑业 [1] - 注册资本75710.0415万人民币 实缴资本75710.0415万人民币 [1] - 法定代表人程茗浪 [1] 投资与经营动态 - 对外投资41家企业 参与招投标1506次 [2] - 拥有商标信息1条 专利信息41条 [2] - 行政许可58个 [2]

股价表现与交易数据 - 2025年8月25日收盘价8.37元，单日上涨0.6% [1] - 换手率0.46%，成交量30.70万手，成交金额2.56亿元 [1] - 主力资金净流入1377.01万元，占成交额5.38%，其中超大单净流入1312.63万元（占比5.13%），大单净流入64.37万元（占比0.25%） [1] 资金流向结构 - 中单资金净流出2814.62万元，占成交额10.99% [1] - 小单资金净流入1437.61万元，占成交额5.61% [1] 财务业绩表现 - 2025年一季度营业总收入229.86亿元，同比增长3.98% [1] - 归属净利润17.74亿元，同比增长0.99%，扣非净利润17.76亿元，同比增长2.05% [1] - 流动比率1.275，速动比率1.211，资产负债率77.62% [1] 企业基本信息 - 公司成立于1999年，总部位于成都市，主营土木工程建筑业 [1] - 注册资本871226.3805万人民币，实缴资本15000万人民币 [1] - 法定代表人孙立成 [1] 投资与经营规模 - 对外投资企业22家，参与招投标项目2294次 [2] - 拥有商标信息25条，专利信息63条，行政许可16个 [2]

股价表现与交易数据 - 2025年8月25日收盘价2.57元 单日上涨1.98% 换手率2.07% [1] - 成交量670.96万手 成交金额17.15亿元 主力资金净流入3557.98万元（占成交额2.07%） [1] - 超大单净流出3166.26万元（1.85%） 大单净流入6724.24万元（3.92%） 中单净流出3718.57万元（2.17%） 小单净流入160.59万元（0.09%） [1] 财务业绩表现 - 2025年一季度营业总收入1003.71亿元 同比增长3.05% [1] - 归属净利润16.12亿元 同比增长8.83% 扣非净利润13.86亿元 同比大幅增长24.03% [1] - 流动比率1.034 速动比率0.862 资产负债率76.98% [1] 公司基础信息 - 成立于2014年 总部位于北京 主营业务为土木工程建筑业 [1] - 注册资本300.20亿元 实缴资本300.20亿元 法定代表人宋海良 [1] 投资与知识产权布局 - 对外投资44家企业 参与招投标项目达5000次 [2] - 拥有商标信息37条 专利信息88条 行政许可5个 [2]

近日，衢州市交通运输局对浙江顺通路桥集团有限公司依法作出行政处罚，处罚决定书（文号：衢交工罚﹝2025﹞0013），处以警告并罚款人民币六万元， 处罚决定日期：2025年8月20日。 据处罚决定书显示，2025年7月7日10时35分，衢州市交通运输局行政执法人员在淳安至江山公路衢州市柯城区七里至石梁段公路工程蜜蜂尖隧道施工现场进 行检查时，发现浙江顺通路桥集团有限公司存在"交通建设工程施工单位未按照规范落实安全专项施工方案"的违法行为。 该行为违反了《浙江省交通建设工程质量和安全生产管理条例》的相关规定。依据该条例第三十五条第（四）项，衢州市交通运输局依法对该公司作出上述 行政处罚。 处罚决定书明确，该公司须自收到决定书之日起15日内缴纳罚款。若逾期未缴纳，将依据《中华人民共和国行政处罚法》第七十二条第一款第（一）项规 定，每日按罚款数额的百分之三加处罚款，且加处罚款的数额不超过原罚款金额。 公开资料显示，浙江顺通路桥集团有限公司成立于1999-05-24，法定代表人为吕泽恩，注册资本为10118万元，统一社会信用代码为913308037046092528， 企业注册地址位于浙江省衢州市衢江区廿里工业功能区东 ...

公司治理结构变更 - 公司拟取消监事会设置 由董事会审计委员会承接原监事会职能 [4] - 修订公司章程及相关议事规则 包括股东大会议事规则和董事会议事规则 [4][11] - 公司将于2025年第二次临时股东大会审议上述治理结构变更事项 [15] 半年度财务表现 - 2025年上半年计提资产减值准备合计9,625.31万元 导致利润总额减少9,625.31万元 [19][28] - 计提减值中应收账款坏账损失达12,048.98万元 主要来自建造合同应收款 [22] - 归属于母公司股东的净利润减少8,143.59万元 [28] 资产减值明细 - 应收票据坏账损失为-3.74万元 因期末余额较期初减少 [20] - 长期应收款坏账损失-112.54万元 期末余额较期初下降 [20] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2,003.45万元 [25] - 合同资产减值损失-27.14万元 [26] - 贷款损失90.75万元 来自子公司重庆两江新区信和产融小额贷款有限公司 [24] 会议决议情况 - 第五届董事会第四十七次会议全票通过半年度报告及资产减值计提议案 [8][9][10] - 监事会第四十七次会议同样全票通过相关议案 [34][35] - 董事会审计委员会第四十一次会议先行审议通过资产减值计提方案 [29]

股东会性质与职权 - 股东会是公司的最高权力机构 由全体股东组成 依法行使包括选举和更换董事 审议批准董事会报告 利润分配方案 增加或减少注册资本 发行公司债券 公司合并分立解散清算 修改公司章程 聘用或解聘会计师事务所等职权 [9] - 股东会可授权董事会对发行公司债券作出决议 [9] - 特定对外担保行为须经股东会审议通过 包括公司及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保 公司对外担保总额超过最近一期经审计总资产30%后提供的任何担保 一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的担保 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保 以及对股东实际控制人及其关联方提供的担保 [5] 股东会召集程序 - 股东会分为年度股东会和临时股东会 年度股东会每年召开一次 于上一会计年度结束后六个月内举行 临时股东会在董事人数不足公司法规定人数或公司章程所定人数的三分之二 公司未弥补亏损达股本总额三分之一 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求 董事会认为必要 审计委员会提议 或法律行政法规部门规章或公司章程规定的其他情形时召开 [5][6] - 董事会负责召集股东会 若董事会不能或不履行职责 审计委员会可自行召集和主持 若审计委员会未在规定期限内发出通知 连续九十日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东可自行召集和主持 [6] - 独立董事经全体独立董事过半数同意有权向董事会提议召开临时股东会 董事会应在收到提议后十日内提出书面反馈意见 [6] 股东会提案与通知 - 提案内容应属于股东会职权范围 有明确议题和具体决议事项 符合法律行政法规和公司章程规定 [9] - 董事会审计委员会以及单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开十日前提出临时提案并书面提交召集人 [9][10] - 召集人应在年度股东会召开二十日前以公告方式通知各股东 临时股东会应于会议召开十五日前以公告方式通知各股东 通知内容包括会议时间地点和期限 提交会议审议的事项和提案 全体股东均有权出席股东会并可书面委托代理人出席会议和参加表决 有权出席股东会股东的股权登记日 会务常设联系人姓名和电话号码 以及网络或其他方式的表决时间及表决程序 [10][11][12] 股东会召开与表决 - 股权登记日登记在册的所有股东或其代理人有权出席股东会 公司和召集人不得以任何理由拒绝 [13] - 股东会采取记名方式投票表决 每一股份享有一票表决权 但采取累积投票制选举董事除外 [21][23] - 股东会就选举董事进行表决时 可根据公司章程规定或股东会决议实行累积投票制 每一股份拥有与应选董事人数相同的表决权 股东拥有的表决权可以集中使用 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上 或股东会选举两名以上独立董事时 应当采用累积投票制 [23][24] - 股东会决议分为普通决议和特别决议 普通决议由出席会议的股东所持表决权的过半数通过 特别决议由出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过 [27][28] 股东会决议与执行 - 股东会形成的决议由董事会负责执行 并按决议内容交由公司总经理组织有关人员具体实施承办 股东会决议要求审计委员会办理的事项直接由审计委员会组织实施 [32] - 股东会通过有关董事选举提案的 新任董事在股东会决议通过后立即就任 [33] - 股东会通过有关派现送股或资本公积转增股本提案的 公司应在股东会结束后两个月内实施具体方案 [33] - 股东会决议内容违反法律行政法规的无效 会议召集程序表决方式违反法律行政法规或公司章程 或决议内容违反公司章程的 股东可自决议作出之日起六十日内请求人民法院撤销 [34] 股东会对董事会的授权 - 股东会授权董事会对对外投资收购或出售资产资产抵押对外担保事项委托理财关联交易的审批范围 相关交易类事项应综合考虑交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例 交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的比例 交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例 交易成交的金额占公司最近一期经审计的净资产的比例 以及交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例等因素确定 [35][36] - 关联交易事项中 公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易 或与关联法人发生的交易金额在300万元以上且占公司最近一期经审计的净资产0.5%以上的关联交易 应提交董事会审议批准 如果交易金额在3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产5%以上的 由董事会审议通过后还应提交股东会审议 [37] - 股东会对董事会进行授权应以股东会决议的形式作出 授权事项权限内容应明确具体并具有可操作性 不应授权董事会确定自己的权限范围或幅度 且对公司章程明确规定的股东会职权不得授权董事会代为行使 [38]