港股市场表现 - 港股市场因担忧美俄元首峰会结果低开调整，收盘跌0.98% [1] - 银行股拖累大盘，保险股表现强势，中国人寿(02628)、新华保险(01336)涨幅接近3% [3] - 港股通涨幅超10%的个股有十多个，市场情绪不差 [4] A股市场表现 - A股三大指数放量大涨，沪指重回3700点附近，成交额超过2.2万亿，为A股历史上第29个成交额突破两万亿的交易日 [1] - 证券板块爆发，九方智投控股(09636)大涨超18%，中信建投(06066)、银河证券(06881)涨超9% [6] - A股新开户数达196.36万户，同比增长70.54%，环比增长19.27%，赚钱效应吸引增量资金入场 [6] 美俄元首峰会影响 - 美俄元首峰会预期不高，俄罗斯方面明确表示没有签署文件的计划 [1] - 普京诉求为保留已占领领土，特朗普希望保障美国在乌克兰的利益，共识存在但欧洲和乌克兰难以答应 [2] - 若谈崩可能引发制裁，强化国产替代逻辑，华虹半导体(01347)涨超5% [2] 机器人题材表现 - 力劲科技(00558)暴涨超46%，因机器人题材及2025世界人形机器人运动会消息刺激 [4] - 机器人相关公司京城机电(00187)、德昌电机(00179)涨超8% [4] - 激光雷达供应商速腾聚创(02498)涨超7% [4] AI与科技股表现 - 鸿腾精密(06088)暴涨超33%，8月涨幅达1.26倍，因英伟达AI服务器组件需求及液冷赛道受益 [5] - 建滔积层板(01888)大涨近21%，因AI催生PCB需求 [5] - 东方甄选(01797)大涨近18%，对标线上山姆估值 [4] 光伏行业动态 - 光伏玻璃价格涨幅明显，2.0mm光伏玻璃均价较7月30日上涨9.76% [7] - 7月光伏玻璃行业减产8350吨/日，实际产能降至8.65万吨/日 [7] - 协鑫科技(03800)与太保资管达成战略合作，颗粒硅市占率提升至25.8%，成本优势显著 [10][11][12] 协鑫科技亮点 - 颗粒硅现金成本降至27.14元/公斤，行业领先 [11] - 多晶硅销量逆势增长24.7%至28.2万吨，颗粒硅产量同比增长32.2% [11] - 与太保资管合作探索RWA代币化解决方案，有望带来新业务增长点 [12]

公司业绩 - 2025年上半年营业收入约8 33亿元 同比增加26 85% [2] - 2025年上半年归属于上市公司股东的净利润约1130万元 实现扭亏为盈 [2] - 2025年上半年基本每股收益0 0015元 较2024年同期亏损0 2646元显著改善 [2] 财务对比 - 2024年同期营业收入约6 57亿元 2025年同比增长26 85% [2] - 2024年同期归属于上市公司股东的净利润亏损约8 25亿元 2025年同比扭亏为盈 [2]

股价表现 - 8月15日盘中股价上涨10.04%至4.93港元/股，成交额达4.03亿元[1] - 招银国际维持买入评级并于8月14日将目标价上调至4.96港元[1] 财务数据 - 2025年中报显示营业总收入165.0亿元，净利润2.26亿元[1] 公司业务 - 公司为全球连线解决方案供应商，服务世界级品牌与自有品牌产品[1] - 在消费者洞见、业界趋势、设计研发、制造生产、供应链及上市计划等方面具有显著优势[1]

股票期权激励计划审批程序 - 公司第六届董事会第三次会议审议通过《2024年股票期权激励计划（草案）》及相关议案[4] - 公司第六届监事会第三次会议审议通过激励计划草案并核实首次授予激励对象名单[5] - 2024年第三次临时股东大会审议通过激励计划相关议案并授权董事会办理后续事宜[5] - 第六届董事会第五次会议及监事会第五次会议审议通过首次授予股票期权事项[6] - 第六届董事会第十三次会议及监事会第十二次会议审议通过预留授予及行权价格调整事项[6][8] 股票期权激励计划内容 - 激励计划授予股票期权来源为公司向激励对象定向发行的A股普通股[9] - 预留授予部分共向18名管理/业务骨干授予106万份股票期权 占激励计划授予总数比例5.8889% 占公司股本总额比例0.2944%[9] - 首次授予行权价格因2024年度利润分配由10.60元/份调整为10.57元/份[8] - 因5名激励对象离职及3名激励对象业绩不达标 注销尚未行权的41.80万份股票期权[8] 行权条件成就情况 - 公司未出现最近会计年度财务报告被出具否定意见或无法表示意见的情形[6] - 公司未出现最近会计年度内部控制被出具否定意见或无法表示意见的情形[6] - 公司未出现上市后36个月内未按法规进行利润分配的情形[6] - 激励对象均未出现被监管机构认定为不适当人选或重大违法违规的情形[7] - 预留授予条件均已满足 符合《管理办法》及激励计划规定[6][7][9] 财务影响处理方式 - 公司按照《企业会计准则第11号——股份支付》及《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对股权激励费用进行计量和核算[10] - 本次激励计划可能对公司财务状况产生摊薄影响[10]

股票期权激励计划批准与授权 - 公司第六届董事会薪酬与考核委员会第一次会议于2024年8月12日审议通过2024年股票期权激励计划草案及考核管理办法 并拟定首次授予人员名单 [3] - 第六届董事会第三次会议及第六届监事会第三次会议于2024年8月12日审议通过激励计划相关议案 拟激励对象董事回避表决 [4] - 2024年第三次临时股东大会于2024年9月2日审议通过激励计划议案 关联股东回避表决 [5] - 第六届董事会第五次会议及第六届监事会第五次会议于2024年9月2日审议通过首次授予股票期权议案 关联董事回避表决 [5] 股票期权首次授予实施 - 公司于2024年9月完成股票期权首次授予登记 授予数量1,694万份 授予人数119人 [6] - 自查期间内幕信息知情人及激励对象未利用内幕信息进行股票交易 仅1名知情人在知悉计划前进行交易 [5] 部分股票期权注销 - 因5名激励对象离职及3名激励对象个人业绩不达标 公司注销合计41.80万份未行权股票期权 [7] - 本次注销符合管理办法及激励计划草案规定 [7] 行权价格调整 - 因2024年度利润分配方案实施每股派息0.03元 首次授予及预留授予行权价格由10.60元/份调整为10.57元/份 [7] - 调整依据激励计划草案中资本公积转增股本、派息等事项需调整行权价格的规定 [7] 预留股票期权授予 - 董事会确定2025年8月14日为预留授权日 向18名激励对象授予106万份股票期权 行权价格10.57元/份 [8] - 经核查公司及激励对象满足授予条件 包括审计报告无保留意见、激励对象未受监管处罚等 [8][9] 首次授予行权条件成就 - 第一个行权期为2024年9月2日起12个月后至24个月内 行权比例为首次授予总量的30% [10][11] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润人民币 达到考核目标 营业收入增长率及净利润增长率均符合行权条件 [12] - 113名激励对象满足行权条件 可行权数量494.40万份 原119人中5人离职、3人业绩不达标 [12][13] - 行权条件包括公司层面业绩达标及个人绩效考核达标 个人考核分优秀、良好、合格、不合格四档 对应行权比例分别为100%、100%、50%、0 [12]

非经营性资金占用情况 - 公司2025年度无现大股东及前大股东的非经营性资金占用情况 [2] - 非经营性资金占用相关科目均标注为"不适用" [2] 其他关联资金往来情况 - 公司与子公司TEXIN(HONGKONG)ELECTRONICS CO LIMITED存在费用代收代付的非经营性往来 [2] - 秉昊（上海）信息技术有限公司与公司发生资金拆借1,27544万元 [2] - 揭阳市旭择电子零件有限公司与公司发生资金拆借27831万元，期末余额27831万元 [2] - 昆山雅创电子零件有限公司与公司发生资金拆借8527万元 [2] - 上海旭禾节能技术有限公司与公司发生资金拆借3,05360万元，期末余额1,16070万元 [3] - 上海旭择电子零件有限公司与公司发生资金拆借10,22943万元，期末余额9,82836万元 [3] - 上海雅创晟欣工程管理有限公司与公司发生资金拆借10万元 [3] - 上海雅创芯和微电子有限公司与公司发生资金拆借010万元 [3] - 上海雅信利电子贸易有限公司与公司发生资金拆借25,60805万元，期末余额17,67655万元 [3] - 深圳欧创芯半导体有限公司与公司发生股利分配2,70000万元 [3] - 深圳市怡海能达有限公司与公司发生资金拆借1,00000万元，期末余额1,99898万元 [3] - 深圳市怡海能达有限公司与公司发生费用代收代付2374万元 [3] - 深圳市怡海能达有限公司与公司发生股利分配24912万元 [3] - 威雅利电子（上海）有限公司与公司发生资金拆借27075万元，期末余额3,63094万元 [3] - 威雅利电子（上海）有限公司与公司发生费用代收代付1311万元 [3] - 威雅利电子（深圳）有限公司与公司发生资金拆借19486万元，期末余额3,58088万元 [3] - 威雅利电子（深圳）有限公司与公司发生费用代收代付760万元 [3] - 武汉市怡海能达科技有限公司与公司发生费用代收代付043万元 [3] 关联资金往来总计 - 公司2025年度其他关联资金往来期初余额44,11077万元 [4] - 2025年度其他关联资金往来累计发生金额44,22214万元 [4] - 2025年度其他关联资金往来利息51707万元 [4] - 2025年度其他关联资金往来偿还累计44,54792万元 [4] - 2025年度其他关联资金往来期末余额44,30206万元 [4]

年报信息披露重大差错责任追究制度总则 - 公司制定本制度旨在提高年报信息披露质量，确保真实性、准确性、完整性和及时性，依据《证券法》《会计法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程[1] - 财务总监、财务会计人员及相关部门需严格执行《企业会计准则》及公司内控制度，不得干扰审计机构独立工作[2] - 董事、高管、控股股东等人员若因未勤勉尽责导致年报重大差错，需按制度追责[2] 重大差错的认定标准 - **财务报告重大会计差错**：涉及资产/负债差错金额占最近年度审计资产总额5%以上且超500万元，或直接影响盈亏性质[4][6] - **其他年报重大差错**：包括交易信息遗漏（如资产总额占10%以上或净利润占10%且超100万元）、业绩预告/快报差异超20%或盈亏性质变化[7][13][14] - **业绩差异认定**：业绩预告方向错误或幅度偏差超20%，业绩快报数据与实际差异达20%以上[7][13][14] 差错处理程序 - 财务报告差错需由财务部调查原因并提交董事会审计委员会审议，最终由董事会决议[6][11] - 会计差错更正需披露原因及影响，追溯调整需列示调整前后财务数据，涉及广泛性影响或盈亏性质变化需全面审计[8][10] - 其他年报差错由财务部汇总材料提交董事会审议，需补充或更正公告[16] 责任追究原则与形式 - 追责原则包括客观公正、有错必究、权责对等及改进结合[5] - 董事长、总经理、财务负责人对财务报告真实性承担主要责任[17] - 处罚形式涵盖警告、通报批评、调岗降职、赔偿损失直至解除劳动合同，可附带经济处罚[22] - 从重处理情形包括主观故意、阻挠调查或多次差错，从轻处理包括主动纠正或不可抗力[19][20] 制度执行与适用范围 - 责任追究结果纳入年度绩效考核，董事会决议需以临时公告披露[23][24] - 季报、半年报信息披露差错追责参照本制度执行[25] - 制度经董事会审议生效，若与法律法规冲突需及时修订[26][27]

核心观点 - 公司建立全面对外担保管理制度 规范担保行为 防范担保风险 确保资产安全 [1][2] - 制度涵盖担保对象审查 审批流程 合同订立 风险管理和信息披露等关键环节 [3][9][12][14] - 明确须经董事会或股东会审批的担保情形 包括单笔担保额超净资产10% 担保总额超净资产50%或总资产30%等 [5][6] - 强调对关联方担保的特殊要求 包括必须提供反担保 独立董事审核及股东会审批 [3][7][8] - 建立持续风险监控机制 要求专人跟踪被担保人财务状况 及时采取补救措施 [11][12] 担保对象管理 - 担保对象需具备独立法人资格和较强偿债能力 包括互保单位 重要业务关系单位及子公司等 [3] - 可为不符合标准但风险较小的申请担保人提供担保 需经董事会或股东会审议通过 [3] - 明确禁止担保情形 包括已进入破产清算程序 财务状况恶化 存在较大经济纠纷等 [4] 审查与审批流程 - 董事会或股东会审批前需全面审查申请担保人资信状况 包括企业资料 财务报告 反担保方案等 [3][4] - 关联担保需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议 [5] - 特定担保情形必须提交股东会审批 包括单笔担保额超最近一期审计净资产10% 担保总额超净资产50%或总资产30%等 [5][6] - 董事会审议担保事项需经全体董事过半数出席且出席董事三分之二以上同意 [6] - 为控股子公司提供担保可豁免股东会审议情形包括全资子公司担保或其他股东按权益比例提供同等担保 [7] 担保合同管理 - 担保合同需由董事长或授权人员根据董事会或股东会决议签署 [9] - 合同必须明确债权种类 金额 担保方式 范围 期限及各方权利义务等关键条款 [9][10] - 非银行格式担保合同需由法律顾问审阅或出具法律意见 [9] - 接受反担保时需完善法律手续 及时办理抵押或质押登记 [10] 风险管理机制 - 财务部作为日常管理部门 负责担保事项统一登记备案 合同管理及信息披露通报 [10] - 需专人持续关注被担保人财务状况 定期分析偿债能力 建立财务档案并向董事会报告 [11] - 发现被担保人经营严重恶化或债务逾期时需及时采取补救措施 启动反担保追偿程序 [12] - 担保出现纠纷时以诉讼或非诉讼方式妥善处理 履行担保义务后需向债务人追偿 [12] 信息披露要求 - 控股子公司对外担保视同公司行为 需遵守相同规定并及时披露 [13][14] - 董事会或股东会审议批准的担保需及时披露 内容包括决议详情及担保总额 [14] - 独立董事需在年度报告中对担保情况专项说明并发表意见 [14] - 被担保人债务逾期15个交易日或出现破产等情形时需及时披露 [14] 责任追究机制 - 因关联方不及时偿债导致担保责任时 董事会需采取追讨 诉讼等保护性措施 [15] - 对擅自越权签订担保合同或决策失误造成损失的人员追究责任 [15] - 因担保造成经济损失时需及时采取措施降低风险并追究相关人员责任 [15]

总则 - 明确总经理及经理层职责权限 规范履职行为 依据公司章程制定 [1] - 总经理主持日常生产经营管理 组织实施董事会决议 对董事会负责 [2] - 总经理需遵守法律法规和公司章程 履行诚信勤勉义务 维护公司利益 [2] 经理任职资格与任免程序 - 总经理由董事长提名 董事会聘任或解聘 董事兼任高管不得超过董事总数二分之一 [4] - 副总经理由董事会根据总经理提名聘任 财务总监由总经理提名董事会决定 [4] - 任职需具备丰富经济理论和管理知识 经营管理能力 行业经验 诚信勤勉等条件 [4] - 存在无民事行为能力 经济犯罪 破产责任 失信被执行等情形不得担任总经理 [3][4] - 总经理任期三年 与董事会一致 可连任 解聘由董事会决议 辞职需提前通知并办理移交 [4] 总经理职权 - 全面负责日常经营管理工作 组织实施董事会决议和年度经营计划投资方案 [5] - 拟订内部管理机构设置方案 基本管理制度 制定具体规章 [5] - 提请聘任解聘副总经理财务总监 决定其他管理人员任免 [5] - 拟订职工工资福利奖惩方案 决定职工聘用解聘 [5] - 签署日常行政业务文件 在授权范围内代表公司签署重大合同协议 [5] - 交易权限包括资产总额低于经审计总资产10% 或营业收入低于10%或绝对值少于1000万元等 [6] - 超过权限交易需提交董事会或股东会审批 担保事项必须由董事会批准 [6] 副总经理与财务总监职责 - 副总经理协助总经理工作 分管业务并签发文件 可代行总经理职权 [7] - 财务总监由董事会聘任 对董事会负责 保持独立性 及时报告重大事项 [8] - 总经理需接受审计委员会监督 列席会议回答问题 [8] 工作机构与程序 - 设置总经理办公室等职能部门 实行月度例会制度 每月12日前召开 [9][10] - 会议审议上月工作完成情况 本月重大事项 记录保存不少于十年 [10] - 会议决议经总经理签署后发布 超权限事项提交上级机构审批 [11] - 制定规章制度和工作程序 各部门需遵守执行 [11] 履职要求与报告 - 总经理需与董事会战略方针保持一致 坚决执行董事会决议 [11] - 确保资产保值增值 实施董事会工作计划 增强市场竞争力 [11] - 定期向董事会提交年度半年度季度报告 包括计划实施情况 重大合同 资金运用等 [13] - 发生刑事诉讼 100万元以上债务诉讼 安全事故等重大事项需立即报告董事长 [9] 考核与奖惩 - 实行与经营业绩挂钩的考核奖惩办法 由董事会负责 [13] - 调离辞职解聘时需进行离任审计 由审计委员会决定具体事宜 [13] 附则 - 细则经董事会决议通过生效 由董事会解释修订 [15]

董事会秘书的定位与资格要求 - 董事会秘书是公司高级管理人员 对公司和董事会负责 并作为公司与证券交易所的指定联络人[1][3] - 董事会秘书需具备财务、管理、法律专业知识 持有证券交易所颁发的资格证书 且不得有《公司法》第一百七十八条情形、被证监会采取市场禁入措施、最近三年受交易所公开谴责或三次以上通报批评等情形[2] - 董事会秘书应由公司董事、副总经理、财务负责人或其他高级管理人员担任 若董事兼任则不得以双重身份作出需分别由董事和董事会秘书执行的行为[1][5] 董事会秘书的职责范围 - 负责公司信息披露事务 协调信息披露工作 组织制订信息披露管理制度 督促遵守相关规定[4] - 管理投资者关系和股东资料 协调与监管机构、股东、中介机构及媒体的沟通[4] - 组织筹备董事会和股东会议 参与会议并负责董事会会议记录及签字确认[4] - 负责信息披露保密工作 在未公开重大信息泄露时及时向交易所报告并公告[4] - 关注媒体报道并主动求证 督促董事会回复交易所问询 组织董事和高级管理人员进行证券法律法规培训[4] - 督促董事和高级管理人员遵守证券法律法规和交易所规定 在知悉可能违反规定的决议时予以提醒并立即向交易所报告[4] - 有权参加相关会议、查阅文件、了解公司财务和经营情况 董事会及其他高级管理人员需及时回复问询并提供资料[5] 董事会秘书的工作制度 - 组织开展信息披露工作 公司董事、高级管理人员及各部门需积极配合[8] - 组织协调定期报告的编制 在法定时间内按与交易所约定时间披露[8] - 按法律规定的时限披露临时报告 确保公告文稿简洁、清晰、明了 突出事件实质 无关键文字或数字错误 无歧义、误导或虚假陈述[8] - 确保信息披露完整、无重大遗漏 提供文件资料齐备 符合要求 且内容、程序符合法律法规及其他规范性文件要求[8] - 严格按照公司信息披露管理制度履行签发手续 关注公共传媒对公司的报道及股票交易情况 及时反馈给董事会和管理层[8] - 在规定期限内回复交易所问询、调查及向监管部门提交专项报告 做好与中介机构的联络工作 策划和组织投资者关系管理活动[8][9] - 按规定时限、方式和要求发出董事会会议通知并送达文件 对提交董事会、股东会议案事先做好沟通工作 协调核实数据 确保文件质量[8][9] 董事会秘书的离任与解聘 - 董事会秘书辞职需提交书面辞职报告 自公司收到之日起辞任生效[3] - 公司解聘董事会秘书需有充分理由 不得无故解聘 解聘或辞职时需及时向交易所报告并说明原因 董事会秘书有权就被不当解聘或辞职情况向交易所提交个人陈述报告[3] - 董事会秘书空缺时 公司需及时指定一名董事或高级管理人员代行职责 空缺超过3个月时董事长需代行并在六个月内完成聘任[3] - 离任时需接受董事会和审计委员会的审查 在监督下移交档案文件及待办理事项 公司需在聘任时签订保密协议 要求任职期间及离任后持续履行保密义务直至信息披露为止[3] 法律责任与附则 - 董事会决议违反法律法规或公司章程致使公司遭受损失时 除参与决策董事负赔偿责任外 董事会秘书也需承担相应赔偿责任 但能证明对表决事项提出过异议的可免除责任[9] - 董事会秘书出现连续三个月以上不能履行职责、履行职责时出现重大错误或疏漏给公司或股东造成重大损失、违反法律法规或公司章程造成重大损失、出现不适宜担任情形或其他不宜担任情形时 公司需自事实发生之日起一个月内解聘[9] - 本细则若与国家法律法规及公司章程不一致时 按国家法律法规及公司章程办理 并立即修订报董事会审议通过 本细则自董事会通过后生效 由董事会负责解释和修改[11]