公司业务与产品布局 - 公司专注在声学领域的发展 [1] - 公司现有产品包括mems麦克风、扬声器、喇叭等，均可应用于相关终端产品 [1] - 公司目前布局了车载无线充、车载USB充、汽车喇叭、毫米波雷达模组等产品 [1]

公司业务布局 - 公司专注于声学领域发展 产品包括MEMS麦克风 扬声器 喇叭等 均可应用于相关终端产品中 [1] - 公司目前布局了车载无线充 车载USB充 汽车喇叭 毫米波雷达模组等产品 [1] 投资者关注点 - 投资者询问公司在人形机器人语音交互领域的布局及主要合作对象 [1] - 投资者询问除电声学外公司是否还有其他重要投资 [1]

公司公告 - 共达电声于12月15日晚间发布公告，宣布公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》等多项议案 [2]

公司近期动态 - 公司于2025年12月15日召开第六届第十六次董事会会议，审议了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》等文件 [1] - 公司当前股票收盘价为12.21元，总市值为44亿元 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入中，电子元器件业务占比89.0%，电子元器件分销业务占比11.0% [1]

人员变动补选 - 董事辞任公司需在60日内完成补选[5] - 法定代表人辞任公司应在30日内确定新的法定代表人[6] 股份转让限制 - 董事、高级管理人员离职后6个月内不得转让所持公司股份[11] - 任期届满前离职的董事、高级管理人员每年转让股份不得超过所持总数的25%[11] - 董事、高级管理人员所持股份不超过1,000股可一次全部转让[11] 义务与追责 - 董事、高级管理人员忠实义务在离任或任期结束后2年内仍然有效[9] - 离职董事、高级管理人员对追责决定有异议可在15日内向公司审计委员会申请复核[13]

董事任期与任职 - 非职工代表和职工代表董事任期三年，可连选连任[5] - 董事任期从股东会通过起至本届董事会任期届满[6] - 兼任高管和职工代表董事总数不超董事总数二分之一[6] 董事解任与补选 - 董事任期内特定情形30日内解除职务[5] - 股东会解任非职工代表董事，决议作出日生效[6] - 董事辞任，公司60日内完成补选[9] 董事义务与责任 - 董事对公司负忠实和勤勉义务[7] - 董事执行职务致他人损害，公司担责，故意或重大过失时董事也担责[11] 董事会审议事项 - 重大交易、关联交易、重大投资等需董事会审议[12][13][15] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况报股东会[24][25] 交易审批权限 - 成交金额低于五百万元交易由总经理办公会审批[26] - 十万元以上一百万元以下对外捐赠由董事会审批[26] - 三十万元以上与关联自然人交易、特定关联法人交易需董事会审议[26] 董事会会议 - 每年至少召开两次定期会议，提前十日书面通知[29] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议[29] - 董事会普通决议全体董事过半数通过，担保事项2/3以上董事同意[39] 董事长职责 - 由董事会全体董事过半数选举产生和罢免[44] - 推动公司内部制度制订和完善[42] - 保证全体董事和董事会秘书知情权[46]

议案提出 - 代表十分之一以上表决权的股东可向董事会提聘请会计师事务所议案[6] - 三分之一以上董事联名可向董事会提聘请会计师事务所议案[7] - 二分之一以上独立董事可向董事会提聘请会计师事务所议案[7] 选聘规则 - 选聘会计师事务所时质量管理水平分值权重不低于百分之四十[9] - 选聘会计师事务所时审计费用报价分值权重不高于百分之十五[9] - 选聘会计师事务所可采用竞争性谈判等多种方式[7] 聘用解聘流程 - 公司聘用或解聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会审议、股东会决定[3] - 公司控股股东等不得未经股东会审议指定会计师事务所[4] - 会计师事务所聘期一年可续聘，续聘经股东会批准可不招标[9] - 审计工作完成，审计报告符合要求后支付审计费用[11] 改聘情况 - 公司应在四种情况下改聘会计师事务所，包括执业质量重大缺陷等[13] - 审计委员会审核改聘提案时应约见前后任事务所并评价[13] - 董事会审议改聘议案需披露前任情况、变更原因等[13] - 公司改聘或不再续聘应在董事会决议后通知事务所[13] 监督检查 - 审计委员会应对选聘会计师事务所进行监督检查[16] - 审计委员会应对五种情形保持高度谨慎和关注[16] - 审计委员会发现违规造成严重后果应报告董事会并处理[16] - 情节严重时经股东会决议公司不再选聘违规事务所[18] 其他 - 选聘相关文件资料保存期限不少于十年[18] - 制度由董事会负责解释和修订，经股东会审议通过生效[20]

股东会召开相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[5] - 出现特定情形公司应在2个月内召开临时股东会[5] - 单独或合计持有10%以上股份股东可请求召开临时股东会，董事会10日内反馈[10] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[16] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[19] 股东会提案与通知 - 单独或合计持有1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[16] - 发出股东会通知后延期或取消，需提前至少两个工作日公告并说明原因[18] 股东会表决与决议 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[32] - 公司一年内重大资产交易或担保超总资产30%需特别决议通过[34] - 股东买入超规定比例股份，36个月内该部分股份无表决权[35] - 关联交易关联股东回避表决，非关联股东过半数有效表决权赞成通过，特别决议需三分之二以上[36] 董事选举相关 - 董事候选人除累积投票制外应以单项提案提出[20] - 董事会等可提名董事候选人，候选人特定情况需披露[40][42] - 特定情形下选举董事应采用累积投票制[42] 其他规定 - 股东会就发行优先股需逐项表决[45] - 表决前推举两名股东代表计票和监票，表决时律师等共同负责[47] - 股东会决议及时公告，列明相关信息[51] - 公司股东会通过派现等提案应按时实施，回购普通股决议需2/3以上通过[49] - 规则经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[58][60]

内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，审计机构对董事会负责，向审计委员会报告工作[1][3] - 审计机构应依据公司情况配置专职人员，保持独立性[4] 内部控制目标 - 内部控制目标包括保证经营合法合规、维护资产安全等五项[2][3] 审计委员会职责 - 审计委员会负责指导监督内审制度建立实施、审阅计划等多项职责[6][7] 内部审计机构工作 - 内部审计机构要对公司内各主体内控及财务等进行检查评估[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7][8][11] - 应在会计年度结束前两个月提交次年度工作计划[8] - 发现内控重大缺陷或风险应及时向董事会或审计委员会报告[12] 审计工作要求 - 以业务环节为基础，评价内控合理性和有效性[9] - 工作底稿保存期限不少于十年[9] 检查频率 - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事项实施情况和资金往来情况检查一次[12] - 审计机构至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[13] 其他制度 - 董事会应根据内部审计机构报告出具年度内部控制自我评价报告[16] - 公司每年聘请外部独立第三方审计机构进行审计工作[16] - 公司应建立内部审计机构激励与约束机制，审计委员会参与内部审计负责人考核[18] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责解释及修订[18] - 本制度经公司董事会批准后生效，修订时亦同[18]

投资范围 - 对外投资含股权投资、债权投资和其他投资[2] 决策审批 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况需董事会审议批准[7] - 交易成交金额低于五百万元由总经理办公会审批决定[8] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况经董事会审议后还需股东会批准[8][9] 决策机构与职责 - 公司股东会、董事会、总经理办公会为对外投资决策机构[11] - 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[11] - 总经理负责组织新投资项目信息收集等工作并汇报进展[11] 投资后续管理 - 对外投资项目实施后要关注被投资企业重要事项并跟踪报告[14] - 被投资企业应每月向公司财务部报送财务会计报表[15]