企业和企业家是中国公益慈善事业的重要参与者，在激发社会慈善正能量方面发挥着榜样力量。近日， 浦发银行协同集团子公司上海信托，联合北京大成律师事务所发布《东方智慧：中国企业家的慈善规划 之道》(下称《报告》)，旨在为民营企业及企业家提供科学系统的慈善规划路径，助力其将"富而思 源、富而思进"的家国情怀转化为可持续的社会价值。 《报告》立足金融行业在慈善信托领域的专业经验和丰富实践，从战略价值、核心工具、创新实践、规 划路径、发展趋势等方面介绍了企业以公益行动凝聚人心提升品牌形象、企业家借助慈善信托实现代际 传承的实践成效，为更多有意愿、有能力的企业和企业家参与公益慈善事业提供多元路径，为构建和谐 社会，推动中国式现代化作出更大贡献。 具体来看，慈善信托根据委托人意愿，以信托合同形式设立，委托人可在信托文件中详细规定捐赠方 向、受益群体、资金使用方式及监督机制等关键要素。与设立慈善基金会相比，慈善信托的设立难度和 运营成本相对较低，家庭成员参与、捐赠财产安排、信托期限及慈善项目调整等具有一定灵活性。此 外，慈善信托的财产独立，有效隔离外部风险，由民政部门和金融监管部门的双重监管使其更具透明度 和公信力。 近年来， ...

行业现状与政策环境 - 慈善信托是监管部门鼓励信托公司开展的一项重要业务，近年来在国家有关部门引领下获得稳健发展 [1][3] - 信托公司已成为慈善信托受托人主体 [1][3] 市场规模与发展数据 - 截至今年11月末，我国备案慈善信托规模为99.6亿元 [1][3] - 今年1到10月，新增备案慈善信托392单 [1][3] - 根据最新统计，截至上周五（新闻发布前），我国慈善信托备案规模已突破100亿元大关 [1][3] 产品结构与特点 - 目前我国慈善信托的类型主要为永续型慈善信托 [1][3] - 永续资金型慈善信托资金具有永续性和稳定性，这构成了其作为稳定机构投资者的基础 [1][3][4] 机构投资者角色定位 - 永续资金慈善信托是金融机构稳定的投资者 [1][3] - 作为兼具公益属性与市场属性的机构投资者，永续资金型慈善信托能以长期主义的投资理念、稳定的资金供给和专业的运作能力，成为资本市场的“价值守护者” [2][4] 社会功能与市场价值 - 慈善信托在助力共同富裕方面发挥了积极作用 [1][3] - 永续资金型慈善信托能够为慈善事业提供可持续的资金支持 [2][4] - 其发展旨在实现公益价值与市场价值的双赢 [2][4] 未来发展趋势 - 随着我国慈善事业蓬勃发展和资本市场日益成熟，永续型资金慈善信托规模将不断扩大 [1][4] - 在境外，永续性家族慈善信托已成为财富管理传承的主流趋势 [1][4] - 永续资金型慈善信托在资本市场中的作用将日益凸显 [1][4] - 在推动资本市场高质量发展、构建长期健康稳定的市场生态过程中，永续资金型慈善信托将扮演越来越重要的角色 [2][4]

文章核心观点 - 信托行业正积极响应国家“十五五”规划及二十届四中全会精神，将服务民生作为重要转型方向，通过慈善信托及各类服务信托创新，将金融力量与社会公益、民生保障深度融合 [1][3][6] 慈善信托发展现状 - 南京地区慈善信托发展迅速，截至2025年12月2日，备案慈善信托项目达100个，财产总规模达1.13亿元 [2] - 紫金信托是当地中坚力量，已设立60单公益慈善信托，规模超6100万元，执行慈善项目109个，受益人次超13000人 [2] - 紫金信托“厚德”系列慈善信托累计募集善款近1400万元，过去14年救助困难家庭大病及残障儿童近千人次 [2] - 公司近期宣布出资100万元发起设立“厚德15号”慈善信托，活动义卖等收入将全部注入，专项用于救助大病及残障儿童 [1] 信托服务民生创新实践 - 信托公司正将服务嵌入家庭保障、用工保障等民生关键领域，发展保险金信托、特殊需要信托、预付类资金服务信托、风险处置服务信托等特色产品 [4] - 针对小微企业及个体工商户融资难题，信托公司发挥制度优势，提供具有信托特色的普惠金融服务 [5] - 针对心智障碍人群未来生活保障问题，信托公司通过设立特殊需要信托，搭建长期资金管理与生活照料体系，利用信托财产独立、风险隔离等功能，由监护人决策、信托公司支付、监察人监督，保障服务质量 [5] 政策支持与行业方向 - “十五五”规划建议强调“促进和规范公益慈善事业发展”，为信托行业转型发展锚定民生航向 [1][3] - 二十届四中全会指出需加强基本公共服务，解决人民群众急难愁盼问题，为“信托服务民生”指明方向 [4][6] - 政策支持为金融助力公益慈善及拓展更多民生金融供给场景提供了切实抓手 [3] - 紫金信托表示未来将进一步推出适配民生需求的特色信托服务和产品，加大对民生领域产业的支持力度 [6]

文章核心观点 - 信托行业正积极响应国家“十五五”规划及二十届四中全会号召，将服务民生、发展公益慈善事业作为重要转型方向，通过创新金融产品与服务模式，将信托功能嵌入家庭保障、普惠金融等多个民生关键领域，实现金融与社会的同频共振 [1][3][4][6] 慈善信托发展现状与案例 - 紫金信托于南京举办慈善嘉年华活动，宣布将出资100万元发起设立“厚德15号”慈善信托，活动所有收入将注入该信托，专项用于救助困难家庭的大病儿童和残障儿童 [1] - 截至2025年12月2日，南京市备案的慈善信托项目达100个，财产总规模达1.13亿元 [2] - 紫金信托作为当地中坚力量，已设立60单公益慈善信托，规模达6100余万元，执行慈善项目109个，受益人次超13000人次，其“厚德”系列累计募集善款近1400万元，过去14年救助困难家庭儿童近千人次 [2] 政策导向与行业转型 - “十五五”规划建议强调“促进和规范公益慈善事业发展”，为信托行业转型发展锚定了民生航向 [1][3] - 党的二十届四中全会指出需加强基本公共服务，解决好人民群众急难愁盼问题，信托公司正积极将服务嵌入家庭保障、用工保障等民生关键领域 [4] - 政策为金融助力公益慈善及更多民生金融供给场景铺路，使信托公司展业有了更切实的抓手 [3] 信托服务民生创新实践 - 信托公司推出保险金信托、特殊需要信托、预付类资金服务信托、风险处置服务信托等特色产品，以解决群众在家庭保障等方面的需求 [4] - 在普惠金融领域，信托公司发挥制度可跨市场配置资源的灵活性优势，为缺抵押、征信不稳的小微经营者与个体工商户提供具有信托特色的普惠金融服务 [5] - 针对心智障碍孩童的未来生活保障问题，信托公司通过设立特殊需要信托，利用信托财产独立、风险隔离、账户管理等功能，搭建长期资金管理与生活照料保障体系，由监护人决策、信托公司支付、监察人监督，为特殊群体筑牢安全网 [5][6] 公司战略与展望 - 紫金信托表示将依法合规开展公益慈善信托，为社会公众参与公益慈善事业提供新途径 [3] - 公司未来将进一步推出更多适配民生需求的特色信托服务和产品，加大对民生领域产业的支持力度，让信托主业与民生保障同频共振 [6]

事件概述 - 上海信托与复旦大学附属中山医院签署党建共建协议 深化“金融+医疗”跨界合作[1] - 双方旨在以党建为引领 以慈善信托为纽带 推动联建共学、医护培训、义诊及健康科普等公益活动[2] 合作背景与历史 - 上海信托深耕慈善信托领域已12年[2] - 双方自2019年起已有合作 包括支持江西心血管医护人员来沪再培训项目及“重走院士路 善医乡村行”项目[2] - 本次合作标志着在健康中国与金融强国建设的历史交汇点上 双方合作进入新阶段[1] 合作内容与形式 - 双方将共同打造“医金融合”党建品牌[2] - 合作将探索在对口支援巡回医疗、医疗科普知识互联网传播、群团组织互学互鉴等方面的创新[1] - 具体推动项目包括联建共学、医护培训、各地义诊、健康科普等[2] - 上海信托通过“上善”系列慈善信托支持中山医院第四届健康科普讲师训练营[1] 公司战略与行业意义 - 上海信托介绍慈善信托具有账户安全独立、权利义务清晰、信息公开透明、架构灵活多变等功能优势[2] - 慈善信托正日益成为中国特色公益慈善事业的重要组成部分[2] - 公司后续将进一步拓宽信托应用的普惠性边界 在慈善信托、养老信托、家庭服务信托、特殊需要信托、预付资金受托服务信托等领域提供惠众、利民服务[3] - 公司践行“金融向善、信托为民”理念 旨在为人民健康、美好生活贡献独特价值[3]

文章核心观点 - 云南信托新设立多单慈善信托并完成备案，为慈善事业增添新动力 [1] - 全国慈善信托备案数量与财产总规模持续增长，总规模已接近100亿元人民币 [1] - 云南信托在慈善信托领域持续深耕并探索创新模式，以履行金融机构社会责任 [2] 公司动态与业务进展 - 云南信托作为受托人，近期成立了“云信云慈-博学经彩慈善信托”、“善本信托-云信-麦苗之舟004号”及“善本信托-云信-麦苗之舟005号”等慈善信托，并成功取得民政备案 [1] - “善本信托-云信-麦苗之舟”系列是与浙商银行及昆明麦田公益发展中心合作的关注边疆教育类慈善信托，累计规模达71万元 [1] - “云信云慈-博学经彩慈善信托”是与民生银行昆明分行及昆明市慈善总会合作的关注高等教育类慈善信托，累计规模为10.2万元 [1] - 公司自2004年成立业内首单支持希望小学建设的公益信托以来，一直深耕教育、扶困扶弱等传统公益领域 [2] - 公司已将慈善信托范围拓展至环境保护、科技创新、社区养老等新兴方向 [2] - 未来，公司将继续积极探索“慈善信托+”多元模式，例如与资产服务信托和资产管理信托相结合 [2] 行业发展与市场数据 - 根据慈善中国官网最新数据，截至2025年11月30日，全国已备案慈善信托数量达2647单 [1] - 同期，全国慈善信托财产总规模攀升至99.47亿元，距离百亿元关口仅一步之遥 [1] 战略方向与社会价值 - 公司通过专业化、透明化的运作，旨在让慈善信托进一步解决社会问题 [2] - 慈善信托被视作发挥推动共同富裕、构建美好生活重要作用的方式 [2] - 发展慈善信托是公司切实履行金融机构社会责任与使命担当的体现 [2]

公司战略核心理念 - 以“金融向善”为核心理念，锚定“共同富裕”时代命题，通过深耕信托主业服务经济社会高质量发展 [1] - 创新探索信托赋能乡村振兴新范式，深度融入地方社会民生建设大局 [1] 乡村振兴与基础设施建设 - 为浙江省绍兴黄酒小镇的保护、修缮、提升及市政配套设施提供资金支持，此为浙江省首批37个特色小镇之一 [2] - 与杭州银行投资银行部联合营销，为项目提供金融服务方案，2023年4月通过“光信·光乾·西子锦江6号单一资金信托”完成首期7亿元资金发放，该信托计划总规模8亿元 [3] - 项目为激活产业、筑牢基建提供了成功经验，是银信协同助力乡村振兴的实践 [3] 服务实体经济与产业升级 - 对河北钢铁产业转型升级母基金投资24.9亿元，助力河北钢铁从规模扩张向质量效益转型 [5] - 通过产业基金精准切入，引导资金投向钢铁企业的节能减排、循环经济项目，助力河钢与宣钢实现转型升级，并带动上下游产业集群发展 [5] - 截至2024年末，公司存续实体经济信托业务规模约4765.77亿元，占总受托规模约71.21% [6] - 在重点区域存续信托规模分别为：长三角一体化发展区域约2250.36亿元、黄河流域约829.34亿元、粤港澳大湾区约529.26亿元、京津冀约315.99亿元、成渝地区约242.94亿元 [6] 公益慈善与社会责任 - 在信托“三分类”格局下，聚焦民生痛点，以灵活慈善信托产品设计提升公益效能 [10] - 在甘南藏区通过“光信善·善行天下慈善信托”发起助学项目，惠及300名学生，捐赠书包文具、校服、图书，设立奖学金，并开展员工结对帮扶 [10] - 在广州南沙落地“光信善·广州市南沙区慈善会梦想家慈善信托”，实现该区慈善信托零的突破，支持孤独症群体活动 [11] - 2024年新增慈善信托18笔，备案规模3916.74万元；全年对外捐赠91笔，金额合计9064.74万元，捐赠领域涵盖乡村振兴、教育帮扶等，惠及全国15个省（直辖市），直接受益人次超30万 [11]

行业政策与制度完善 - 2025年1月1日，民政部门与金融监管部门联合出台的慈善信托配套细则正式落地[1] - 2025年1月，国务院办公厅转发《关于信托业高质量发展的若干意见》，明确提出"积极发展公益慈善信托"[1] - 2025年10月，《信托公司管理办法》完成修订，历史性地将"公益慈善信托"确立为信托公司三大主业之一[1] - 一系列顶层设计密集出台，共同构筑行业蓬勃发展的坚实基座[1] 市场发展现状与规模 - 截至11月11日，全国已备案慈善信托数量达2,619单，财产总规模约99.13亿元，正稳步逼近百亿元大关[2] - 慈善信托正从小众公益工具，演进为中国公益慈善与财富管理领域一股不可忽视的重要力量[2] - 市场创新实践活跃，例如上海信托推出"红宝石·萤火虫"集合资金信托计划，为首单具备慈善捐赠功能的创新架构项目[1] 慈善信托的核心优势 - 财产独立性：慈善资产独立于委托人个人财产及受托信托公司固有财产，确保慈善事业稳定和安全[5] - 灵活性与可持续性：无需组建复杂法人机构，运作成本低，可约定使用收益进行慈善而保留本金，实现"永续慈善"[6] - 受益人非特定性与透明度：通过公开公平程序遴选受益人，依托"慈善中国"等平台依法披露信息，透明度极高[6] - 专业运作与资产增值：持牌信托公司具备专业资产管理能力，可进行审慎多元化投资配置，实现保值增值[7] - 双重监管与制度保障：同时受民政部门和金融监管机构严格监督，为慈善目的实现构筑多重防火墙[7] 头部机构实践案例：上海信托 - 自2012年率先探索公益信托模式，2014年发起行业首批"上善"系列云南教育助学信托，开启长达十年帮扶计划[10] - 2017年在行业内率先设立独立慈善信托部，实现专业化运营；2018年创新推出"上信上善"母信托架构[10] - 累计筹集善款已超2亿元，注册的"上善公益"慈善品牌已设立慈善信托近百单，实施项目超150个，覆盖全国24个省级行政区[11] - 云南校长培训项目通过"影子校长"沉浸式跟岗学习，持续为云南培训近七百名校长，并将模式推广至中西部16个省份，累计培训校长教师超五千人[12] - 2019年起将模式复制到医疗领域，为中西部地区培训心血管医护人员三千余名，旨在培养"带不走的医疗队"[12] 未来展望与机构协同 - 信托机构核心优势在于构建稳固法律架构与灵活金融整合能力，可将公益基因融入理财产品或家族信托[14] - 有效公益项目依赖多方协作，需完成从信托公司到基金会，最终到终端乡村与农民群体的"信任三重传递"[15] - 基金会价值在于主责项目执行和搭建跨界平台，实现慈善项目"共创共建"，形成"共善"生态圈[16] - 商业银行扮演资源整合与联通枢纽角色，凭借庞大客户网络和综合服务能力，连接信托、基金会等各方资源[17] - 未来慈善信托图景是信托、基金会、银行等机构协同配合的"交响乐"，共同推动行业迈向百亿时代[17]

家族办公室功能与代际冲突解决 - 家族办公室需配备具备心理专业能力的人员，充当翻译官角色以帮助二代表达真实想法[2] - 解决代际冲突需从理性、感性与策略三方面入手，例如使用家族信托等案例向二代说明一代能力，并通过有效方式传递亲情拉近代际距离[2] - 建议让第三代更早接触家族企业，如5岁感受创业艰辛、13岁了解企业业务，以合理规划教育[2] 财富分配与传承策略 - 在财富分配上建议70%核心资产由一代掌控，20%用于探索新兴领域，5%至10%设立家族慈善基金，不足5%供二三代自主创业[3] - 传承需处理多种关系包括传承双方、家族成员、企业高管及个人与财富的关系，并为家族女性提供参与平台[3] 家族办公室能力构建与定位 - 家族办公室可作为家族粘合剂，尤其在家族企业出售后通过开展战略性慈善活动凝聚家族成员[4] - 家族办公室应成为首席架构师，借助慈善信托等工具为后代发展提供助力，并明确自身定位为价值引领者与思想陪伴者[4] - 并非所有家族企业都需设立家族办公室，关键在于家族核心成员能否发挥榜样作用[4] 业务发展模式与客户需求 - 家族办公室应明确自身优势与目标客户群体，在满足财富管理需求同时关注客户家庭实际需求如子女留学推荐、长辈医疗资源对接[5] - 建议关注影响力投资以兼顾财务回报与社会正影响力，例如在环保、医疗领域实现经济与社会价值双重提升[4] 慈善与信托结合 - 建议将慈善与家族信托结合，通过慈善投资培养人才、助力科研，实现社会效益与家族收益双赢[6] - 家族慈善需注重战略性与全员参与，以实现家族和谐及价值观与影响力的传承[4]

慈善信托行业发展现状 - 慈善信托作为重要慈善运作模式 在汇聚社会资源推动公益事业发展方面作用日益突出[1] - 新修改慈善法实施后规制体系进一步完善 《关于慈善信托年度支出和管理费用的规定》于2025年1月1日起施行 为全国规范开展提供保障[1] 地区发展格局 - 浙江新增备案193个 累计备案824个 财产总规模257607.02万元 三项指标均居全国首位[2] - 北京新增备案57个 累计备案230个 财产总规模158079.29万元 备案量排名第二[2] - 广东新增备案53个 累计备案180个 财产总规模178883.63万元 规模指标表现突出[2] - 江苏新增备案51个 累计备案149个 财产总规模41807.07万元[2] - 上海新增备案23个 累计备案71个 财产总规模30985.37万元[2] - 中西部地区呈现增长态势 甘肃新增备案11个累计达175个 财产规模91687.14万元 青海财产规模达28746.99万元[3] - 新疆新增10个备案 西藏新增9个备案 呈现小额多笔特点[3] 信托公司区域布局 - 信托公司向苏浙沪等东部沿海城市集中趋势明显[4] - 光大信托近八成项目在兰州备案 同时通过六大业务中心辐射全国 在浙江和广东展业较多[4] - 中诚信托与浙江多地慈善组织采用双受托模式 备案27单[4] - 中原信托依托全国业务团队累计设立慈善信托24单 管理规模超1.4亿元[4] 政策支持体系 - 杭州启动股权慈善信托登记试点 明确股权设立慈善信托登记规则[7] - 浙江允许慈善组织直接开具捐赠税前扣除票据 实现税收优惠落地[7] - 上海发布不动产信托登记试点通知 设置慈善信托专项条款[7] - 北京出台标准化合同范本 引入专家评审机制 开展运行评估和抽查审计[7] - 政策支持推动股权 不动产类慈善信托创新 聚焦教育乡村振兴医疗等民生领域[8]