税收收入规模与结构 - "十四五"时期税务部门累计征收税收收入将超过85万亿元，比"十三五"期间多13万亿元 [1] - 税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元，占全口径财政收入的80%左右 [2] - 社会保险费和土地出让金等收入将超过70万亿元 [2] - 税收收入增速趋缓，2024年同比下降3.4%，2024年上半年同比下降1.2% [5] 减税降费政策 - "十四五"期间全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元 [1] - 办理出口退税预计超过9万亿元 [1] - 聚焦支持科技创新和先进制造业发展的优惠政策新增减税降费3.6万亿元，占比36.7% [3] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占比72.9% [3] - 中小微企业享受新增减税降费6.3万亿元，占比64% [3] 行业税收表现 - 制造业企业销售收入占全部企业比重保持在29%左右 [4] - 装备制造业和高技术制造业销售收入年均分别增长9.6%和10.4% [4] - 新能源车、光伏设备、锂电池"新三样"销售收入年均增长37.6% [4] - 工业机器人、服务消费机器人制造业销售收入年均分别增长23.2%和17.2% [4] - 现代服务业税收占比较2020年提高1.6个百分点 [4] 研发投入与民营经济 - 2024年度企业享受研发费用加计扣除3.32万亿元，较2021年增长25.5% [4] - 民营经济销售收入占全国比重由2020年68.9%提高至2024年上半年71.7% [4] - 工业机器人、新能源汽车领域民营企业销售收入年均分别增长24.1%和50.1% [4] 个人所得税政策 - 2023年提高3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人专项附加扣除标准 [7] - 2024年个税汇算有超过1亿人享受专项附加扣除，30-55岁人群占比超八成 [7] - 年收入居前10%群体缴纳个税占比约九成 [7] - 综合所得年收入12万元以下个人基本无需缴税 [7] - "十四五"期间延续实施全年一次性奖金单独计税等政策，减免个税5800亿元 [8] - 居民换购住房退税政策退还个税111亿元 [8] - 2024年个税汇算有超过1亿纳税人申请退税1300多亿元 [8]

税收收入增长 - "十四五"时期税务部门征收税收收入（未扣除出口退税）将超过85万亿元，比"十三五"期间税收总额多13万亿元 [1] - "十四五"时期税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元，国家财力基础进一步壮大 [2] - "十四五"时期全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元，办理出口退税预计超过9万亿元 [2] 税收与经济关系 - "十四五"时期税收收入较"十三五"时期明显增加，折射出经济总体向好，企业活力增加 [4] - 全国涉税经营主体突破1亿户，比2020年净增加3000万户，显示市场活力足、韧性强 [4] - 税收收入与GDP增速不完全同步，受减税降费、价格变动、税源结构等因素影响 [6][7] 行业税收结构 - 制造业税收占比最大，近年来均保持在30%左右，体现实体经济"压舱石"作用 [4] - 信息软件和技术服务等现代服务业税收增速最快，2024年占比较2020年提高1.6个百分点 [4] - 高技术产业销售收入年均增长13.9%，高技术制造业占全部制造业比重由2020年15.3%提升至2024年上半年16.9% [5] 税制改革与征管 - "十四五"期间直接税比重超过40%，较"十三五"期间提高1个百分点，税制结构优化 [9] - 增值税法正式颁布，税收征管法全面修订，税收治理体系不断健全 [9] - 全国统一规范的新电子税务局上线，90%高频办税缴费业务可在3分钟内办结 [9] 民营经济发展 - 民营经济销售收入占全国比重由2020年68.9%提高至2024年上半年71.7% [7] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占全部新增减税降费72.9% [7] 税收执法与合规 - "十四五"以来税务部门依法查处违法纳税人6.21万户，挽回税款损失5710亿元 [10]

国务院新闻办今天（7月28日）上午举行"高质量完成'十四五'规划"系列主题新闻发布会，国家税务总 局有关负责人介绍，2021年到今年上半年，全国累计新增减税降费9.9万亿元，预计到今年底将达10.5万 亿元，年均新增减税降费超2万亿元，减税降费为我国高质量发展持续注入强劲动力。（央视） ...

税收优惠政策 - "十四五"时期全国累计新增减税降费9.9万亿元，预计到2025年底将达到10.5万亿元，年均新增减税降费超2万亿元 [1] - 聚焦支持科技创新和先进制造业发展的优惠政策新增减税降费3.6万亿元，占比36.7% [3] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占比72.9%，中小微企业享受新增减税降费6.3万亿元，占比64% [3] 制造业发展 - 2021-2024年制造业企业销售收入占全部企业比重保持在29%左右 [4] - 装备制造业和高技术制造业销售收入年均分别增长9.6%和10.4% [4] - 新能源车、光伏设备、锂电池"新三样"销售收入年均增长37.6% [4] - 工业机器人、服务消费机器人制造业销售收入年均分别增长23.2%和17.2% [4] 科技创新 - 2024年度企业享受研发费用加计扣除3.32万亿元，较2021年度增长25.5% [4] - 享受研发费用加计扣除企业户数61.5万户，较2021年度增长16.7% [4] - 研发投入强度提高到2.68% [4] 民营经济发展 - 民营经济销售收入占全国比重由2020年的68.9%提高至2025年上半年的71.7% [4] - 工业机器人、新能源汽车领域的民营企业2021-2024年销售收入年均分别增长24.1%和50.1% [4] 对外开放 - 外资涉税经营主体户数比2020年增长12.7% [5] - 外资企业销售收入实现平稳增长 [5] - 2021-2024年全国税务部门办理的出口退税年均增长6.6%，2025年上半年增速提升为7.1% [5] 个人所得税改革 - 享受专项附加扣除人数达1.19亿，增长55% [6] - 个税减税金额从2020年的1160亿元增至近3000亿元，增长156.5% [6] - 年收入居前10%的群体缴纳个税占比约九成，综合所得年收入12万元以下的个人基本无需缴税 [7] - 30-55岁中青年享受减税金额占比超九成 [7] - 全年一次性奖金单独计税等优惠政策减免个税5800亿元 [7] - 居民换购住房退税政策退还个税111亿元 [7] 税收治理 - 依法查处违法纳税人6.21万户，挽回各类税款损失5710亿元 [8] - 曝光各类典型涉税案件超1500起 [8] - 超过1亿纳税人申请退税1300多亿元，700多万纳税人自行申报补税480余亿元 [8]

税收收入规模与结构 - "十四五"期间税费收入预计超155万亿元，占全口径财政收入比重达80%左右 [2] - 税收收入将超过85万亿元（未扣除出口退税），比"十三五"期间多13万亿元 [2] - 制造业销售收入占比稳定在29%，高技术产业销售收入年均增长13.9% [2] - 民营经济销售收入占比达71.7%，较2020年提升2.8个百分点 [2] 涉税经营主体与市场活力 - 全国涉税经营主体突破1亿户，较2020年净增3000万户 [2] 个人所得税改革成效 - 2024年个税汇算享受专项附加扣除人数达1.19亿人，增长55% [3] - 个税减税金额从2020年1160亿元增至近3000亿元，增幅156.5% [3] 减税降费政策实施 - 2021年至2024年上半年累计新增减税降费9.9万亿元，预计全年达10.5万亿元 [4] - 支持科技创新和先进制造业的减税降费占比36.7%（3.6万亿元） [4] - 民营经济纳税人受益占比72.9%（7.2万亿元），中小微企业占比64%（6.3万亿元） [4] 税收营商环境优化 - 办税资料压减50%，纸质材料报送减少25%以上 [5] - 97%税费事项和99%纳税申报实现网上/掌上办理 [5] - 企业年度纳税时间较2019年压缩78.2% [6] 税收法治化建设 - 增值税法颁布，城建税、契税、印花税完成立法 [7] - 税收征管法启动24年来首次全面修订 [7] - 新发票管理办法保障数字化电子发票推行 [7] - 依法查处违法纳税人6.21万户，挽回税款损失5710亿元 [7]

税收收入规模与结构 - "十四五"时期税务部门累计征收税费收入预计超155万亿元 占全口径财政收入80%左右[1][3] - 税收收入(未扣除出口退税)将超过85万亿元 直接税占比突破40% 较"十三五"期间提高1个百分点[1][3] - 在剔除减税降费等因素影响后 税收收入与GDP增速大体匹配[1][3] 涉税经营主体变化 - 截至上半年全国涉税经营主体突破1亿户 较2020年净增加3000万户[1] - 外资涉税经营主体户数较2020年增长12.7%[5] - 民营经济销售收入占比从2020年68.9%升至上半年71.7% 提升2.8个百分点[6] 行业税收特征 - 制造业税收占比保持在30%左右[1][3] - 高技术产业税收年均增长13.9%[1][4] - 信息软件和技术服务业税收占比2024年较2020年提高1.6个百分点[3] 区域发展格局 - 京津冀 长三角 珠三角三大区域销售收入占比超50% 上半年对外销售增速分别达4.2% 6.2%和5.6%[4] - 县域经济销售收入占比从2020年22.8%升至上半年24.3%[4] 绿色转型进展 - 2021-2024年清洁能源发电行业销售收入年均增长13.1%[4] - 清洁能源占电力行业销售收入比重从30.3%升至33.8%[4] 减税降费政策效果 - "十四五"时期累计新增减税降费10.5万亿元 办理出口退税超9万亿元[5] - 支持科技创新和先进制造业的优惠政策新增减税降费3.6万亿元 占比36.7%[5] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元 占比72.9% 中小微企业享受6.3万亿元 占比64%[5] 外贸出口表现 - 2021-2024年出口退税年均增长6.6% 上半年增速提升至7.1%[5] 个人所得税调节效应 - 年收入前10%群体缴纳个税占比约九成[2][7] - 综合所得年收入12万元以下个人汇算后基本无需缴税[2][7] - 超过1亿人享受专项附加扣除 其中30-55岁人群占比超八成 享受减税金额占比超九成[8]

税收收入与经济发展 - "十四五"时期税务部门累计征收税费收入预计超155万亿元，占全口径财政收入的80%左右 [1][3] - 直接税占比突破40%，较"十三五"期间提高1个百分点，反映税制结构优化 [1][3] - 剔除减税降费等因素后，税收收入与GDP增速大体匹配 [1][2][3] 行业税收结构 - 制造业税收占比稳定在30%，体现实体经济"压舱石"作用 [1][3] - 高技术产业税收年均增长13.9%，高技术制造业占比从2020年15.3%升至2024年上半年16.9% [1][5] - 信息软件和技术服务业税收占比2024年较2020年提高1.6个百分点 [3] 民营经济与减税降费 - 民营经济销售收入占比从2020年68.9%升至2024年上半年71.7% [1][7] - "十四五"累计新增减税降费10.5万亿元，其中36.7%聚焦科技创新和先进制造业 [6][7] - 民营经济纳税人享受新增减税降费7.2万亿元，占比72.9% [7] 区域与绿色发展 - 京津冀、长三角、珠三角销售收入占全国超50%，2024年上半年对外销售增速高于总体水平 [5] - 县域经济销售收入占比从2020年22.8%升至2024年上半年24.3% [6] - 清洁能源发电行业销售收入年均增长13.1%，占电力行业比重从30.3%升至33.8% [6] 个人所得税调节 - 年收入前10%群体缴纳个税占比约九成，12万元以下群体基本无需缴税 [1][9] - 个税基本扣除标准占2024年人均GDP的62.7%，高于发达国家40%的平均水平 [9] - 2024年个税汇算中30-55岁人群享受减税金额占比超九成 [10] 外贸与外资表现 - 外资涉税经营主体户数较2020年增长12.7%，外资企业销售收入平稳增长 [6] - 2021-2024年出口退税年均增长6.6%，2024年上半年增速提升至7.1% [6]

减税降费政策成效 - 全国累计新增减税降费预计达10.5万亿元 年均超2万亿元[2] - 政策聚焦科技创新和先进制造业 新增减税降费3.6万亿元占比36.7%[2] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元占比72.9% 中小微企业享受6.3万亿元占比64%[2] 涉税经营主体发展 - 全国涉税经营主体突破1亿户 较2020年净增3000万户[2] - 民营经济销售收入占比达71.7% 较2020年提升2.8个百分点[3] - 县域经济销售额和省际贸易销售额占比分别提升1.5和3个百分点[3] 产业结构优化 - 制造业销售收入占比稳定在29%左右[3] - 高技术产业销售收入年均增长13.9%[3] - 出口退税办理规模超9万亿元[2] 个人所得税改革 - 享受个税专项附加扣除人数达1.19亿人 较2020年增加55%[4] - 个税减税金额增至近3000亿元 较2020年增长156.5%[4] - 年收入12万元以下群体基本无需缴税 前10%高收入群体缴纳个税占比约九成[4] 税收治理成效 - 税务部门查处违法纳税人6.21万户 挽回税款损失5710亿元[6] - 曝光涉税案件超1500起 包括60余起网络主播及文娱从业人员偷逃税案件[6] - 个税汇算中超1亿纳税人申请退税1300多亿元 700多万纳税人自行补税480余亿元[6]

减税降费政策规模与结构 - 2021年至2024年上半年全国累计新增减税降费9.9万亿元，预计到2024年底将达到10.5万亿元，年均超2万亿元 [1] - 聚焦支持科技创新和先进制造业发展的优惠政策新增减税降费3.6万亿元，占比36.7% [1] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占比72.9%，中小微企业享受新增减税降费6.3万亿元，占比64% [1] 制造业发展成效 - 2021至2024年制造业企业销售收入占全部企业比重稳定在29%左右 [3] - 装备制造业和高技术制造业销售收入年均分别增长9.6%和10.4%，2024年上半年同比分别增长8.9%和11.9% [3] - 新能源车、光伏设备、锂电池“新三样”销售收入年均增长37.6% [4] - 工业机器人、服务消费机器人制造业销售收入年均分别增长23.2%和17.2% [4] 科技创新税收支持 - 2024年度企业享受研发费用加计扣除3.32万亿元、享受户数61.5万户，较2021年度分别增长25.5%和16.7% [5] - 研发费用加计扣除政策为我国研发投入强度提高到2.68%发挥了关键作用 [5] 民营经济发展 - 民营经济销售收入占全国比重由2020年的68.9%提高至2024年上半年的71.7% [5] - 工业机器人、新能源汽车领域的民营企业2021至2024年销售收入年均分别增长24.1%和50.1% [5] 个人所得税政策效果 - 年收入居前10%的群体缴纳的个税占比约九成，综合所得年收入12万元以下的个人汇算后基本无需缴税 [6] - 2024年个税汇算中有超过1亿人享受专项附加扣除，30~55岁中青年人数占比超八成，享受减税金额占比超九成 [7] - 延续实施全年一次性奖金单独计税等优惠政策减免个税5800亿元，居民换购住房退税政策已退还个税111亿元 [7] - 2024年个税汇算有超过1亿纳税人申请退税1300多亿元，700多万纳税人自行申报补税480余亿元 [7]

税收收入情况 - "十四五"时期税务部门累计征收的税费收入预计将超过155万亿元 占全口径财政收入的80%左右 [4] - 其中税收收入（未扣除出口退税）将超过85万亿元 比"十三五"期间税收总额多13万亿元 [4] 个人所得税改革成效 - 2023年个税汇算享受专项附加扣除人数达1.19亿 较2020年增加55% [5] - 2023年个税减税金额近3000亿元 较2020年的1160亿元增长156.5% [5] - 年收入前10%群体缴纳个税占比约九成 年收入12万元以下个人基本无需缴税 [6] - 30-55岁中青年是主要受益人群 人数占比超八成 享受减税金额占比超九成 [6] 税收监管执法 - 累计曝光60余起网络主播 文娱领域从业人员偷逃税案件 [6] - 2021年以来查处网络主播偷逃税案件360余起 查补税款30多亿元 [7] - "十四五"期间查处骗取和违规享受税费优惠案件2.18万起 查补税款269亿元 [9] 跨部门协作机制 - 税务部门会同公安 人民银行 法院等八部门健全一体化打击涉税违法犯罪工作机制 [7]