法规发布 - 中国证监会于12月5日发布《上市公司监督管理条例（公开征求意见稿）》[1][3] - 该条例是我国首部专门的上市公司监管行政法规[3] 核心目标 - 条例围绕防风险、强监管、促发展的目标制定[1] - 旨在推动提高上市公司质量，促进上市公司高质量发展[1][3] 主要内容与影响 - 条例以夯实监管执法及投资者保护基础和推动提高上市公司质量为主要内容[3] - 依法规范上市公司及相关各方的行为[3] - 旨在进一步健全上市公司监管法规体系，巩固资本市场高质量发展基础[1][3]

12月5日，中国证监会发布《上市公司监督管理条例（公开征求意见稿）》，这意味着我国将迎来首部 专门的上市公司监管行政法规。 征求意见稿围绕防风险、强监管、促上市公司高质量发展的目标，以夯实监管执法及投资者保护基础和 推动提高上市公司质量为主要内容，依法规范上市公司及相关各方的行为，巩固资本市场高质量发展基 础。 围绕防风险、强监管、促发展 -步健全上市公司监管法规体系 讲- 推动提高上市公司质量 新华社权威快报 中国证监会12月5日发布 《上市公司监督管理条例 (公开征求意见稿)》 （文章来源：新华社） ...

上市公司监管动态 - 11月24日晚间，龙佰集团、东江环保、*ST创兴公告公司或子公司收到行政处罚 [2] - 11月21日晚间，豪尔赛、聚石化学披露立案公告，嘉应制药等公司收到行政处罚决定 [2] - 月内已有超10家A股公司被立案或处罚，涉及多家ST公司，如*ST长药、ST天圣、ST东尼 [2] - 监管部门人士表示，对问题上市公司采取“早发现、快惩处、严纠正”原则，并给予ST公司12个月整改期以重拾市场信任 [2] 龙佰集团与东江环保子公司处罚详情 - 龙佰集团全资子公司龙佰襄阳钛业有限公司因9月初发生闪爆事故，造成人员伤亡和直接经济损失，被湖北省襄阳市应急管理局罚款149万元 [3] - 龙佰集团表示该处罚不触及重大违法强制退市情形，不会对生产经营、财务状况和经营成果产生重大影响 [4] - 东江环保全资子公司厦门绿洲环保产业有限公司因2015年收购旧家电时取得第三方开具的增值税专用发票350份，认证抵扣税额385.56万元，列支成本2268.02万元，造成少缴税款构成偷税，被处以所偷税款0.5倍罚款，合计202.42万元 [4][5] *ST创兴处罚详情 - *ST创兴被查明存在财务数据虚假记载、关联交易披露不实，公司及9名相关责任人被出具警示函 [2] - 具体违规包括建筑与装饰业务收入、成本跨期，导致2021年至2024年年报财务数据虚假记载，以及转让子公司股权时未如实披露实际控制人关联方出资情况 [5] - 上海证监局对*ST创兴责令改正，要求限期内提交整改报告，公司时任董事长顾简兵等9人被出具警示函 [5] - 该公司董事长刘鹏于10月底因涉嫌犯罪被批准逮捕，所涉事项与公司无关 [5] 其他公司立案及处罚情况 - 豪尔赛涉嫌信息披露违法违规被立案，其控股股东、实控人因涉嫌单位行贿罪于6月下旬被逮捕，公司此前因未及时披露该事项已收到地方证监局警示函 [6] - 聚石化学涉嫌信息披露违法违规被立案 [6] - 嘉应制药因未依法披露累计金额近2.2亿元（占最近一期经审计净资产28.83%）的关联方资金拆借，公司及3名相关责任人被警告并合计罚款490万元 [6][7] - 智动力实际控制人吴加维、陈奕纯夫妇未及时披露股份转让补充协议，被罚款合计150万元；陈奕纯及时任副总经理陈丹华因在限制转让期违规减持公司股份179.53万股（金额1861.35万元）被罚款80万元 [8] 恒立退财务造假处罚 - 恒立退（已摘牌）及其19名相关责任人因财务造假被合计罚款3940万元 [6][10] - 该公司通过全资子公司虚构乙二醇贸易业务，在2020年至2023年上半年累计虚增营收5.95亿元，虚增营业成本5.77亿元 [10] - 时任董事长马伟进被采取5年证券市场禁入措施，另有多人被采取3年或4年市场禁入措施 [10]

监管动态概述 - 针对上市公司的强监管持续进行，11月内已有超10家A股公司被立案或处罚 [3] - 监管部门采取“早发现、快惩处、严纠正”的策略，旨在保护投资者并挽救企业 [3] - 对于ST公司给予12个月的整改观察期，整改期满后可申请撤销ST，以助其重拾市场信任 [4] 近期处罚案例详情 - 龙佰集团全资子公司龙佰襄阳钛业因闪爆事故造成人员伤亡和直接经济损失，被罚款149万元 [6] - 东江环保全资子公司厦门绿洲因2015年取得第三方虚开增值税专用发票造成少缴税款，构成偷税，被处以所偷税款0.5倍罚款，合计202.42万元 [6][7] - *ST创兴因2021年至2024年年报财务数据虚假记载及关联交易信息披露不实，公司及9名相关责任人被出具警示函 [3][8] - 嘉应制药因未依法披露累计金额近2.2亿元（占最近一期经审计净资产28.83%）的关联方资金拆借，公司及3名责任人被警告并合计罚款490万元 [10] - 恒立退（原恒立实业）因2020年至2023年上半年通过虚构乙二醇贸易业务累计虚增营收5.95亿元，公司及19名相关责任人被合计罚款3940万元，前董事长被采取5年市场禁入措施 [13][14] 立案调查与市场影响 - 豪尔赛与聚石化学因涉嫌信息披露违法违规被立案，公告后股价分别下跌7.56%和跌停 [10] - 智动力实际控制人吴加维、陈奕纯夫妇因未及时披露股份转让补充协议被合计罚款150万元，时任副总经理陈丹华因违规减持179.53万股（交易金额1861.35万元）被罚款80万元 [12]

监管动态概述 - 11月内已有超10家A股公司被立案或处罚，涉及多家ST公司 [1] - 监管部门采取“早发现、快惩处、严纠正”的强监管方针 [1] - 对ST公司给予12个月整改观察期，期满后可申请撤销ST [1] 近期被立案公司 - 11月21日晚间，豪尔赛（002963.SZ）和聚石化学（688669.SH）因涉嫌信息披露违法违规被立案 [5] - 立案公告后次日，豪尔赛股价下跌7.56%，聚石化学股价跌停 [5] 近期受处罚公司案例 - 龙佰集团（002601.SZ）全资子公司龙佰襄阳因闪爆事故被罚款149万元，公司表示不触及重大违法强制退市情形 [2] - 东江环保（002672.SZ）全资子公司厦门绿洲因偷税被处以202.42万元罚款，事由为2015年取得第三方虚开增值税发票造成少缴税款 [2][3] - *ST创兴（600193.SH）因财务数据虚假记载、关联交易披露不实被责令改正，公司及9名责任人被出具警示函 [1][4] - 嘉应制药（002198.SZ）因未依法披露2.2亿元关联方资金拆借，公司及3名责任人被警告并合计罚款490万元，拆借金额占最近一期经审计净资产的28.83% [6] - 智动力（300686.SZ）实际控制人吴加维、陈奕纯因未及时披露股份转让补充协议被合计罚款150万元，副总经理陈丹华因违规减持179.53万股（金额1861.35万元）被罚款80万元 [8] - 恒立退（400277.NQ）因2020年至2023年上半年累计虚增营收5.95亿元，公司及19名责任人被合计罚款3940万元，原董事长马伟进被采取5年证券市场禁入措施 [9] 公司内部治理问题 - 豪尔赛因控股股东、实控人涉嫌单位行贿罪被逮捕等事项未及时披露，被认定存在规范运作、公司治理及内部控制缺陷 [6] - 嘉应制药时任财务总监以对董事长指令不知情为由申辩，但监管认为其未勤勉尽责关注公司财务流程 [7]

监管合规问题 - 公司因减持红旗连锁股份未及时披露权益变动报告书和停止交易 收到四川证监局警示函并被记入证券期货市场诚信档案数据库[1] - 公司在持股比例从11%下降至10%触及5%整数倍时 减持1360万股但未及时披露 直至2025年7月21日才补发简式权益变动报告书[1] - 公司为红旗连锁持股5%以上股东 因早于预披露期间发生减持行为 于2025年6月4日收到四川证监局警示函[2] 整改与补救措施 - 公司就违规减持行为购回股票并向红旗连锁上缴买卖价差[2] - 公司表示将认真总结问题 加强相关人员法律法规学习培训 自觉维护证券市场秩序[1] - 公司近期五年多次遭遇监管 2025年3月20日上交所就内部治理事项下发监管工作函 涉及上市公司 董事 监事 高级管理人员等多方对象[2] 管理层变动 - 公司第六届董事会暂未聘任CEO 授权改革领导小组代行CEO职责以确保日常经营[4] - 公司于2025年9月18日召开董事会 审议通过聘任王守诚为公司CEO[4] 财务业绩表现 - 2025年上半年公司营收299.48亿元 同比下降20.73% 归母净亏损2.41亿元[4] - 2021年至2024年公司连续四年亏损 亏损总额达95亿元[4] - 营收下滑主要由于报告期内关闭227家亏损门店 虽调改门店收入大幅增加但无法弥补关店损失[4] - 净利润亏损主要因整体销售规模减少及商品供应链改革导致短期毛利下降[4][5]

监管处罚事件 - 公司因减持红旗连锁股份违规被四川证监局出具警示函 [1] - 减持行为发生在2025年4月21日至24日期间 通过集中交易方式减持1360万股 [1] - 持股比例从11%下降至10% 触及5%整数倍时未依法披露权益变动报告书和停止交易 [1] 违规具体细节 - 违规行为违反《上市公司收购管理办法》第十三条第二款规定 [1] - 公司直至2025年7月21日才补发《简式权益变动报告书》 存在三个月披露延迟 [1] - 该事项被记入证券期货市场诚信档案数据库 [1] 历史投资背景 - 公司于2017年通过协议转让方式收购红旗连锁股份 成为持股5%以上股东 [1] - 红旗连锁为深交所上市公司 证券代码002697.SZ [1]

监管处罚事件 - 公司因减持股份违规被四川证监局采取出具警示函的行政监管措施 [1] - 公司在2025年4月21日至4月24日期间通过集中交易方式减持红旗连锁股票1360万股 [1] - 持股比例由11%下降至10% 触及5%整数倍时未及时披露权益变动报告书和停止交易 [1] 违规行为细节 - 减持行为违反《上市公司收购管理办法》第十三条第二款规定 [1] - 公司直至2025年7月21日才披露《简式权益变动报告书》 [1] - 违规事项涉及2017年通过协议转让方式收购成都红旗连锁股份并成为持股5%以上股东 [1] 监管依据 - 处罚依据为《上市公司收购管理办法》第七十五条规定 [1] - 监管机构为中国证券监督管理委员会四川监管局 [1] - 监管文件为《关于对永辉超市股份有限公司采取出具警示函措施的决定》 [1]

公司违规行为 - 公司未按规定披露对外担保事项 包括全资子公司金寨嘉悦新能源科技为第三方银行承兑汇票提供担保 以及为借款协议和商业保理合同融资提供连带保证担保 连续12个月内累计违规对外担保金额达1.26亿元 占最近一期经审计净资产的19.10% [2] - 公司未按规定披露关联方资金占用情况 连续12个月内累计关联方资金占用金额为6560万元 占最近一期经审计净资产的9.95% [3] 监管处罚措施 - 大连证监局对公司处以警告并罚款100万元 对时任董事长王明圣和副董事长林志煌分别处以警告并各罚款200万元 合计罚款500万元 [1][5] - 监管机构对子公司停工停产未披露 未实施减值测试及未及时披露关联交易等情况采取责令改正监管措施 深圳证券交易所同步下发监管函 [5] 监管行动特点 - 大连证监局在现场检查后发现资金占用问题后 迅速采取责令改正行政监管措施并移交稽查立案调查 体现"长牙带刺"的严监严管态度 [4][5] - 监管机构将公司司法重整申请与解决占用担保问题统筹施策 压实公司 关联方及属地政府责任 促使关联方归还全部占用资金并解除违规担保 [4][5] 市场影响与监管导向 - 违规担保和资金占用行为暴露出公司内部治理机制不健全 内控制度不完善 以及对高管等"关键少数"监督约束不到位等问题 [3] - 监管部门通过快速查处展现对违法违规行为的"零容忍"态度 旨在形成震慑 提高违法成本 净化市场环境 保护投资者合法权益 [5] - 监管机构将通过合规培训和案例警示持续提升上市公司"关键少数"合规意识 并对财务造假 资金占用等行为保持严打态势 [6]

公司基本情况 - 公司全称为聚合顺新材料股份有限公司 成立于2013年11月1日 总部位于浙江省杭州市钱塘区 注册资本金31554.7万元整 [2] - 公司是专业从事聚酰胺6切片（尼龙6切片）研发、生产和销售的国家高新技术企业 [2] - 公司于2020年6月18日在上海证券交易所挂牌上市 股票代码605166 [2] - 公司证券简称聚合顺 转债代码包括111003（聚合转债）和111020（合顺转债） [5] 行政处罚事件 - 公司因消防设施、器材、消防安全标志未保持完好有效被杭州钱塘新区消防救援大队处以0.5万元罚款 [1] - 违法事实为2025年6月6日消防检查中发现消防设施未保持完好有效 属于较轻违法情形 [1] - 处罚依据为《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第一项 [1][2] 信息披露违规事件 - 公司于2024年9月20日和9月26日使用部分闲置募集资金进行现金管理 合计金额9000万元 但未及时履行审议程序和信息披露义务 [4] - 直至2025年4月才召开董事会会议补充审议并披露该事项 [4] - 该行为违反了《上市公司监管指引第2号》第八条和《上市公司信息披露管理办法》第三条 [4] - 公司董事长傅昌宝、总经理毛新华、时任董秘兼财务总监姚双燕因未能勤勉尽责被采取出具警示函的监督管理措施 [4] - 相关责任主体被记入证券期货市场诚信档案 [4]