外汇套期保值业务制度框架 - 公司为规范外汇套期保值业务制定本制度 旨在防范和控制外币汇率或利率风险 [1] - 制度依据包括《公司法》《证券法》及深交所相关规则 并符合《公司章程》要求 [1] 业务定义与适用范围 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期、利率互换、外汇期权及其他衍生品交易 [1] - 制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司或公司控制的其他企业 [2] 业务基本原则 - 业务需以正常生产经营为基础 以套期保值为手段 不得进行投机性交易 [2] - 境内业务需与具有外汇业务经营资格的金融机构交易 境外需选择有资质的机构 [2] - 业务金额需与外汇收支预算匹配 不得超过进出口业务外汇收支预算金额 [3] - 必须使用公司名义设立交易账户 不得使用他人账户 [3] - 需使用自有资金或金融机构授信额度 不得使用募集资金 [3] 审批权限与决策机制 - 财务部门负责拟定年度外汇套期保值交易方案 额度使用期限不超过十二个月 [3] - 需编制可行性分析报告提交董事会审议 特定情形需提交股东会审议 [4] - 触发股东会审议标准包括：保证金占最近一期净利润50%以上且超500万元人民币 或合约价值占净资产50%以上且超5000万元人民币 [4] - 董事会、股东会为决策机构 授权董事长或其授权人管理业务 [5] 部门职责与操作流程 - 业务部门负责提供外汇收付相关的基础业务信息和交易背景资料 [5] - 财务部门负责计划制定、资金筹集、业务操作及日常管理 [5] - 审计部负责监督实际操作、资金使用、盈亏情况及制度执行 [5] - 操作流程包括：业务部门报送外汇预测、财务部门提出操作方案、审批后实施、登记跟踪交易、审计部定期审查 [6] 风险控制与应急机制 - 建立持仓预警报告和交易止损机制 防止重大差错或欺诈导致损失 [8] - 当汇率发生剧烈波动或出现重大异常时 财务部门需及时向董事长报告并提出应对方案 [9] - 审计部监督风险处理程序执行情况 未按规定执行时需向董事会审计委员会报告 [9] 信息披露与档案管理 - 需按深交所规则及时披露外汇套期保值业务信息 [9] - 当已确认损益及浮动亏损金额达到披露标准时 需向深交所报告并公告 [9] - 业务档案及原始协议由财务部门保管 期限为10年 [10]

公司外汇套期保值业务额度调整 - 公司拟增加外汇套期保值业务额度至不超过人民币5亿元或等值外币金额 原额度为人民币2亿元或等值外币金额 增幅达150% [1] - 新增额度在授权期限内可循环滚动使用 任一时点交易金额不超过上限 业务保证金峰值不超过人民币1亿元或等值外币金额 [1] - 额度调整需经股东会审议 授权期限为审议通过后12个月 [1] 业务实施细节与风险管理 - 外汇套期保值交易品种包括远期结售汇 外汇掉期 外汇期权 利率互换及掉期等衍生产品 [2] - 业务采用欧元 美元等货币结算 资金来源于公司及子公司自有资金 不涉及募集资金或银行信贷 [2] - 公司建立风控措施：交易品种与基础业务在币种 规模 方向 期限上匹配 财务部统一管理 禁止投机套利 仅与持牌金融机构交易 [2] 业务背景与目的 - 额度调整源于海外业务拓展导致外币结算增多 需防范汇率大幅波动风险 [1] - 公司明确业务以实际经营为基础 目的为规避汇率风险 降低对利润影响 提升外汇风险管控能力 [2]

股价表现与交易数据 - 截至2025年8月29日收盘 公司股价报收67.5元 单日下跌6.41% [1] - 当日换手率4.44% 成交量9.72万手 成交额6.3亿元 [1] 资金流向情况 - 8月29日主力资金净流出1685.7万元 [1][3] - 游资资金净流入2695.36万元 [1][3] - 散户资金净流出1009.66万元 [1] 外汇风险管理措施 - 公司拟开展外汇套期保值业务 额度不超过1.9亿元人民币或等值外币 [2][3] - 业务期限为董事会审议通过之日起12个月内 使用自有资金 [2] - 涉及币种包括美元、欧元等 交易品种涵盖即期/远期结售汇、外汇买卖、掉期及衍生产品组合 [2] - 交易对手为具有资质的银行等金融机构 不涉及关联方交易 [2] 公司治理与合规状况 - 保荐机构华泰联合证券确认公司信息披露文件均及时审阅 未出现未及时审阅情况 [1] - 公司已建立健全并有效执行各项规章制度 募集资金专户每月查询一次 [1] - 2025年1-6月保荐机构发表专项意见6次 未发表非同意意见 [1] - 公司治理、内部控制、关联交易、对外担保等均无问题 重大合同履行正常 [1] - 外汇套期保值业务已制定《金融衍生品交易业务管理制度》 明确操作规范和风险控制措施 [2]

股价表现 - 截至2025年8月29日收盘价31.89元，较上周下跌2.15% [1] - 8月26日盘中触及近一年最高价34.48元，8月28日盘中最低价30.7元 [1] - 当前总市值43.75亿元，在专用设备板块市值排名96/177，两市A股排名3642/5152 [1] 股东结构变化 - 截至2025年6月30日股东户数6707户，较3月31日增加678户，增幅11.25% [3] - 户均持股数量由2.28万股降至2.05万股，户均持股市值55.72万元 [3] 财务业绩表现 - 2025年中报主营收入18.99亿元，同比增长25.99% [4] - 归母净利润3979.22万元，同比增长69.48%；扣非净利润2450.84万元，同比增长429.74% [4] - 第二季度单季度收入9.39亿元，同比增长42.45%；单季度归母净利润1330.75万元，同比增长716.05% [4][7] - 单季度扣非净利润330.94万元，同比增长136.38% [4] - 资产负债率70.61%，毛利率15.52%，研发投入占比7.14% [4] 公司治理调整 - 拟取消监事会设置，由董事会审计委员会行使监事会职权 [5][7] - 发布《控股股东、实际控制人行为规范》《内部审计制度》等多项制度完善治理结构 [6] - 续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构 [5] 资金管理运作 - 拟开展外汇套期保值业务，交易金额不超过1亿美元，有效期12个月 [5][7] - 拟以现金股利5390万元对参股公司江淮重工同比例增资，增资后持股比例保持49% [5][7] - 终止"通用工业智能装备产业化建设项目"，将剩余募集资金8927.47万元调整至新能源汽车电驱动系统项目 [5] - 完成募集资金账户注销，募集资金已使用完毕 [6] 股权激励调整 - 拟回购注销第一类限制性股票9.8万股，回购价格18.31元/股，总股本由137,198,775股变更为137,100,775股 [5] - 作废第二类限制性股票42.08万股，因公司层面归属条件未达标 [5]

董事会决议 - 劲拓股份第六届董事会第五次会议于2025年8月29日召开 董事长吴思远主持 应出席董事7名全部实际出席 高级管理人员列席会议 [1] 外汇衍生品套期保值业务 - 公司及子公司拟开展外汇衍生品套期保值业务总额度不超过3000万美元或等值人民币 期限自董事会审议通过起12个月 额度可循环滚动使用 [2] - 开展该业务原因为海外市场拓展及业务国际化程度提高 出口业务主要采用美元欧元结算 汇率波动影响经营业绩 [2] - 业务保证金峰值不得超过公司最近一期经审计净利润的50% 授权总经理在额度范围内审定签署协议 财务部具体办理 [2] - 独立董事全体3名及董事会审计委员会3名委员均发表同意意见 议案表决7票同意0反对0弃权 [2] 管理制度建设 - 董事会同意制订《外汇套期保值业务管理制度》以加强管理防范投资风险确保资产安全 表决7票同意0反对0弃权 [2] 会议文件 - 会议备查文件包括董事会决议 审计委员会决议 独立董事专门会议决议及深交所要求的其他文件 [3]

业务目的 - 公司开展外汇套期保值业务以规避汇率波动对经营业绩的不利影响 因海外业务拓展导致外汇收支规模增长且主要采用美元等外币结算 [1] - 该业务旨在提高外汇资金使用效率并合理降低财务费用 以正常生产经营为基础且不以投机套利为目的 [1] 业务基本情况 - 涉及币种包括美元等主要结算货币 业务品种涵盖远期、掉期、互换、期权及其他外汇衍生产品组合 [2] - 业务规模不超过2000万美元或等值外币 额度有效期为董事会审议通过后12个月且可滚动使用 [2] - 使用自有资金开展业务 交易对方为具备外汇业务资质的金融机构 [2] 风险控制措施 - 仅与具备监管资质的大型银行合作 选择结构简单产品并禁止投机交易 [3] - 制定《外汇套期保值业务管理制度》明确审批流程和风险处理程序 [3] - 财务部门持续跟踪市场价格变动并定期报告 内审部门对业务合规性进行监督检查 [3] 公司治理程序 - 第二届审计委员会第八次会议于2025年8月26日审议通过议案 认为业务符合发展需要且风险控制有效 [4] - 第二届董事会第十次会议和监事会第九次会议于2025年8月29日批准开展业务 额度有效期12个月且无需提交股东大会 [5] 保荐机构意见 - 国信证券认为该业务符合经营需要 能增强财务稳健性并降低汇率波动影响 [6] - 公司已建立管理制度并履行必要法律程序 不存在损害股东利益的情形 [6]

董事会会议召开情况 - 杭州豪悦护理用品股份有限公司第三届董事会第十六次会议于2025年8月29日召开 会议通知于2025年8月19日通过邮件送达全体董事 [1] - 会议由董事长李志彪主持 应出席董事7人 实际出席董事7人 公司监事及高级管理人员列席会议 [1] - 会议召集及召开符合《公司法》及《公司章程》规定 决议内容合法有效 [1] 审议通过事项 - 审议通过《2025年半年度报告及其摘要》 该议案已事前经第三届董事会审计委员会第九次会议审议通过 监事会发表书面审核意见 [1] - 审议通过《关于制定<外汇套期保值业务管理制度>的议案》 [2] - 审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》 [2] - 审议通过《关于对外投资暨设立坦桑尼亚子公司并建设生产基地的议案》 [2] - 审议通过《关于对外投资暨设立秘鲁孙公司并建设生产基地的议案》 [3] - 审议通过《关于中止投资墨西哥生产基地项目的议案》 [3] 表决结果 - 所有议案表决结果均为7票同意 0票反对 0票弃权 [2][3]

监事会会议召开情况 - 第三届监事会第十二次会议于2025年8月29日以现场结合通讯方式召开 [1] - 会议通知于2025年8月19日通过短信送达全体监事 [1] - 会议应出席监事3人 实际出席监事3人 由监事会主席陈昶主持 [1] 监事会会议审议结果 - 全票通过《2025年半年度报告及其摘要》 表决结果为3票同意0票反对0票弃权 [1][2] - 全票通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》 表决结果为3票同意0票反对0票弃权 [2] 半年度报告审核意见 - 监事会确认半年度报告编制程序符合法律法规及公司章程规定 [1] - 报告内容真实准确完整反映公司报告期内运营管理状况 [1] - 报告格式符合中国证监会及上海证券交易所规定要求 [1] 外汇套期保值业务审议 - 开展外汇套期保值业务旨在规避汇率波动对经营的不利影响 [2] - 业务开展有利于控制汇率风险且符合公司实际情况 [2] - 相关决策程序符合法律法规 未损害公司及股东利益 [2]

外汇套期保值业务制度框架 - 制度旨在规范公司及子公司外汇套期保值业务 防范和控制外币汇率风险 依据包括《公司法》《证券法》及科创板监管规则等法律法规和《公司章程》[1] - 外汇套期保值业务定义为与境内外具备资质的金融机构开展的规避汇率或利率风险的业务 包括远期结售汇、外汇掉期、利率互换、外汇期权及其他衍生产品[1] 业务适用范围与基本原则 - 制度适用于公司及全资子公司、控股子公司或公司控制的其他企业 子公司开展业务视同公司行为[2] - 业务需以正常生产经营为基础 以套期保值为手段 禁止单纯以盈利为目的的投机和套利交易[2] - 交易对手仅限于经国家外汇管理总局和中国人民银行批准具有业务资质的金融机构 禁止与其他组织或个人交易[2] - 业务需基于外汇收支预算 合约外币金额不得超过进出口业务外汇收支预算金额 交割时间需与预算款项时间匹配[2] - 必须以公司或子公司名义设立交易账户 禁止使用他人账户[2] 资金管理与审批权限 - 需使用自有资金进行业务 禁止使用募集资金直接或间接参与 且需严格控制资金规模不影响正常经营[3] - 业务需在董事会或股东会批准的额度内开展 禁止超额度操作 董事长或被授权人员负责具体运作和协议签署[4] - 董事会和股东会为审批决策机构 需提交可行性分析报告 若占用资金占最近一期审计净利润50%以上且超500万元人民币 或占净资产50%以上且超5000万元人民币 需提交股东会审议[4] - 为应对交易频次和时效要求 可对未来12个月内交易范围、额度及期限进行合理预计 额度使用期限不超过12个月 任一时点金额不超已审议额度[4][5] 内部管理流程与职责 - 财务部负责业务计划编制、资金安排、操作及账务处理 审计部负责规范性监督 董事会秘书负责履行审批程序及信息披露[5] - 内部操作流程包括：财务部根据汇率趋势及报价制定计划 经审批后实施 签署协议后由财务部跟踪交易状态并定期报告 出现重大情况需及时报告董事长及董事会秘书 审计部定期审查盈亏情况[5] 信息隔离与风险控制 - 所有参与人员需遵守保密制度 禁止泄露交易方案、内容及资金状况等信息[6] - 业务操作环节需相互独立 人员相互独立 禁止单人负责全流程 由审计部监督[6] - 财务部需按协议约定及时与金融机构结算 汇率剧烈波动时需分析并上报应对方案 由董事长按权限处置[6] - 当已确认损益及浮动亏损达最近一年审计归母净利润10%且绝对金额超1000万元人民币时 需立即报告管理层并及时披露 需重新评估套期有效性并披露价值变动细节[7] 附则与制度效力 - 制度未尽事宜按国家法律法规及《公司章程》执行 若与后续新规冲突则按新规执行并及时修订制度[9] - 制度由董事会解释 自董事会审议通过之日起生效[9]

外汇套期保值业务概述 - 交易目的为规避外汇市场风险 防范汇率波动对公司经营业绩的不良影响 提高外汇资金使用效率 以正常生产经营为基础 以稳健为原则 以降低汇率风险为目的 不做无实际需求的投机性交易 不进行单纯以盈利为目的外汇交易 不会影响公司主营业务发展 [2] - 交易金额在任一时点不超过3亿元人民币或其他等值货币金额 [2] - 资金来源为自有资金及通过法律法规允许的其他方式筹集的资金 不涉及募集资金 [2] - 交易方式包括远期结售汇 外汇掉期 外汇互换 外汇期权 利率掉期 货币互换等产品或组合 交易币种包括美元 欧元 日元等跟实际业务相关的币种 交易对手为经监管机构批准 具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构 与公司不存在关联关系 [2] - 交易额度自董事会审议通过之日起12个月内有效 在决议有效期内可循环滚动使用 [2] 审议程序 - 公司第二届董事会第二十五次会议 第二届监事会第二十三次会议审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》 该事项不属于关联交易 无需履行关联交易表决程序 [3] - 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定 本次外汇套期保值业务事项在公司董事会审议权限内 无需提交公司股东大会审议 [3] - 公司董事会授权公司总经理及其授权代表在额度范围和决议有效期内根据相关规定具体实施外汇套期保值业务方案及签署相关协议及文件 [3] 风险分析及风控措施 - 市场风险方面 外汇套期保值交易合约汇率 利率与到期日实际汇率 利率的差异将产生交易损益 在外汇衍生品的存续期内 每一会计期间将产生重估损益 至到期日重估损益的累计值等于交易损益 公司将加强对汇率的研究分析 适时调整经营策略 以稳定业务和最大限度避免汇兑损失 [3] - 流动性风险方面 外汇套期保值交易以公司外汇资产 负债为依据 与实际外汇收支相匹配 保证在交割时拥有足额资金供清算 以减少到期日现金流需求 因业务变动 市场变动等原因需提前平仓或展期金融衍生产品 存在需临时用自有资金向银行支付差价的风险 公司将选择结构简单 流动性强 风险可控的外汇套期保值业务 严格控制交易规模 [3][4] - 操作风险方面 如发生操作人员与银行等金融机构沟通不及时的情况 可能错失较佳的交易机会 操作人员未按规定程序报备及审批 或未准确 及时 完整地记录业务信息 将可能导致交易损失或丧失交易机会 公司已制定规范的业务操作流程和授权管理体系 配备专职人员 明确岗位责任 严格在授权范围内从事外汇套期保值业务 [4] - 履约风险方面 公司开展外汇套期保值业务的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构 履约风险低 公司将加强对银行账户和资金的管理 严格控制资金划拨和使用的审批程序 [4] - 法律风险方面 如操作人员未能充分理解金融衍生产品交易合同条款及业务信息 将带来法律风险及交易损失 公司将加强相关人员的业务培训及职业道德 提高相关人员素质 并建立异常情况及时报告制度 最大限度的规避操作风险的发生 [4] 交易对公司的影响及相关会计处理 - 公司开展外汇套期保值业务以其具体经营业务为依托 可以充分利用外汇衍生品的套期保值功能 一定程度上降低外汇市场的风险 增强公司财务稳健性 [4] - 鉴于外汇套期保值业务的开展具有一定的风险 对公司的影响具有不确定性 公司后续将严格按照相关规定及时履行信息披露义务 [4] - 公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南 对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露 最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准 [5] 保荐人意见 - 保荐人认为公司开展外汇套期保值业务是为了提高公司应对外汇波动风险的能力 有效规避和防范外汇市场风险 提高外汇资金使用效率 符合公司业务发展需要 [5] - 公司本次开展外汇套期保值业务已经公司董事会 监事会审议通过 无需提交股东大会审议 履行了必要的审批程序 表决程序合法合规 [5] - 保荐人对公司本次开展外汇套期保值业务的事项无异议 [5]