制度范围 - 制度适用公司及下属部门、分公司等[2] 披露规定 - 审慎确定暂缓、豁免事项并履行审核程序[4][6] - 上市后增加需有充分证据[5] - 涉国家或商业秘密可豁免或暂缓[6][10] 管理机制 - 董事会统一领导，董秘组织协调[12] 登记要求 - 决定信息登记入档，董事长签字保存十年[13] - 登记豁免方式等事项，涉商业秘密登记特殊事项[9][10] 报送与惩戒 - 定期报告后十日报送登记材料[13] - 违规未披露对相关人员惩戒[13]

上市与股本 - 公司于2024年11月22日在深交所创业板上市，首次发行1633万股[8] - 公司注册资本为9141.4580万元[10] - 公司股份总数为9141.4580万股，均为A股[23] 股东与股权 - 发起人田王星持股750万股，占比75%；田奔等三人分别持股100万、100万、50万股，占比10%、10%、5%[23] - 董事会三年内可决定发行不超已发行股份50%的股份[27] - 公司收购本公司股份合计不得超已发行股份总数的10%[29] 股东权益与限制 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份的股东可查会计账簿等[37][38] - 持有5%以上股份的股东等6个月内买卖股票收益归公司[33] - 股东查、复制材料需提前15天书面说明目的[35] 股东会相关 - 审议一年内购、售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[53] - 对外担保多项情形须经股东会审议[55][56] - 董事人数不足等三种情形需两个月内开临时股东会[56] 董事会相关 - 董事会由九名董事组成，含三名独立董事和一名职工代表董事[106] - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前十日通知[120] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议开临时会议[121] 独立董事与审计委员会 - 特定自然人及亲属不得担任独立董事[122] - 担任独立董事需五年以上相关工作经验[124] - 审计委员会成员三名，含两名独立董事[131] 财务与分红 - 会计年度结束后四个月内披露年报，半年后两个月内披露中报[150] - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金[150] - 不同发展阶段和投资计划下有不同现金分红比例[154] 公司合并等 - 与持股90%以上公司合并，被合并公司可不经股东会决议[175] - 合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[175] - 公司合并、分立、减资应通知债权人并公告[176][177][178] 其他 - 聘用、解聘会计师事务所及审计费用由股东会决定[165][166] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[184] - 修改章程或股东会决议须经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[184]

战略委员会组成 - 成员由5名董事组成，至少含1名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 会议规则 - 会议须提前七天通知全体委员[13] - 需三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须经全体委员过半数通过[13] 委员资格 - 累计两次未披露利害关系自动失去委员资格[15] 工作相关 - 主要负责公司长期发展战略和重大投资决策研究并提建议[2] - 日常工作由董事会办公室协调[5] - 会议记录由公司董事会秘书保存[18] - 工作制度自董事会决议通过之日起施行[17]

董事会秘书任职 - 任期3年，连聘可连任[4] - 首次上市或原任离职后3个月内聘任[6] 不得担任情形 - 最近36个月受中国证监会行政处罚等[6] 职责代行与解聘 - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[7] - 连续3个月以上不能履职，1个月内解聘[8] 细则相关 - 未尽事宜依《公司法》等规定执行[16] - 抵触时依相关规定执行[16] - “以上”含本数，“超过”不含本数[17] - 由董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[17]

投资者关系管理制定 - 公司制定投资者关系管理制度以加强与投资者沟通，保护权益[2] 管理工作原则 - 遵循充分、合规披露等六项原则[4][5] 工作目的与对象 - 目的是促进与投资者良性关系等[6] - 对象包括投资者、分析师、媒体等[7] 沟通内容与负责人 - 沟通内容涵盖发展战略等[9] - 董事会秘书是负责人，证券部负责日常工作[11] 工作主要职责 - 有分析研究、沟通联络、公共关系等职责[12][13] 从业人员要求 - 应具备熟悉公司情况等素质技能[13] 工作合规要求 - 体现公开、公平、公正原则，不得违规[18] 时间限制 - 避免在报告披露前三十日内接受调研采访[19] 档案保存 - 管理档案保存期限不得少于三年[20] 业绩说明会 - 可在年报披露后十五个交易日内举行[27] 说明会要求 - 会前及期间开通提问渠道征集问题[27] 参与人员 - 董事长等参与投资者说明会[27] 接受调研要求 - 要求调研方出具资料并签署承诺书[29] 互动易平台处理 - 指派人员处理信息并答复提问[34] 平台信息发布 - 重要问题及答复显著刊载，信息谨慎客观[35] 制度生效与解释 - 经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[37][38]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[7] 关联交易审批 - 与关联自然人交易金额超30万元由董事会批准[18] - 与关联法人交易金额超300万元且占净资产绝对值0.5% - 5%由董事会批准[18] - 与关联人交易金额超3000万元且占净资产绝对值5%以上由股东会批准[18] 担保表决规定 - 为持有本公司5%以下股份股东提供担保，有关股东股东会回避表决[22] - 为关联人提供担保不论数额均经董事会后提交股东会审议[18] 交易披露要求 - 与关联自然人成交超30万元交易应及时披露[24] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上交易应及时披露[24] 特殊交易说明 - 向关联人购买资产成交价比账面值溢价超100%需说明情况[27] 子公司交易规定 - 由公司控制或持有50%以上股权子公司关联交易视同公司行为[29] 独立董事职责 - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[33] 交易执行原则 - 关联交易未获批不得执行，已执行未获批公司有权终止[19] 审议披露流程 - 达到披露标准关联交易经独立董事会议，过半数同意后提交董事会并披露[21] - 与关联人日常交易协议超三年每三年重新履行审议和披露义务[26]

董事及高管任期 - 公司董事、高级管理人员任期为三年[3] 董事辞任 - 董事辞任公司需在两个交易日内披露情况[3] - 董事提出辞任公司应在六十日内完成补选[4] 股份转让限制 - 离职董事、高级管理人员六个月内不得转让所持公司股份[8] - 任期届满前离职的每年转让股份不得超25% [9] - 所持股份不超一千股可一次全部转让[9] 忠实义务期限 - 董事辞任生效或任期届满后承担忠实义务期限为两年[8] 异议复核 - 离职董事、高管对追责决定有异议可15日内向审计委员会申请复核[12]

资金管理 - 公司与控股股东等人员、资产、财务分开，机构、业务独立[2] - 关联交易应及时结算，不得形成非正常经营性资金占用[2] - 控股股东等不得占用上市公司资金，往来需履行审批和披露义务[2] 资金占用处理 - 公司拟购买控股股东项目或资产时应核查资金占用情形[2] - 董事会知悉资金占用应锁定相关股份并要求还款[3] - 注册会计师审计应出具控股股东占用资金专项说明[5] 资金清偿 - 被占用资金原则上以现金清偿，非现金资产清偿需经股东大会审议[5] 侵占资产处理流程 - 财务负责人发现侵占资产2日内书面报告董事长并抄送董秘[6] - 董事长敦促董秘通知董事开会，不召开由半数以上董事推举召集[6] - 董秘按决议发清偿通知并披露信息，无法清偿20日内向司法申请变现股份[6] 制度相关 - 制度未尽事宜以法律法规及《公司章程》规定为准[7] - 制度由董事会负责解释和修订，股东会通过之日起生效[7]

公司定义 - 控股子公司指股权超50%、不足50%但有实际控制权参股公司和全资子公司[3] 投资交易范围 - 投资和交易包括购买或出售资产、对外投资等12项，证券投资含新股配售等[5][6] 制度适用情况 - 购买其他上市公司股份超总股本10%且拟持有三年以上证券投资不适用本制度[7] 决策与实施 - 股东会、董事会为决策机构，总经理为实施负责人，内部职能部门负责规划等[10] - 投资和交易事项应经董事会、股东会按规定权限审批，证券投资等也需审批[12][13] 特殊投资规定 - 从事期货和衍生品交易应提供可行性报告，提交董事会审议并披露[12] - 与专业投资机构共同投资无论金额大小均应披露并履行审议程序[13] - 超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得与专业投资机构共同投资[13] 项目研究与执行 - 投资部和财务部门负责对外投资项目可行性研究和评估[14] - 重大投资和交易决策由总经理代表签署文件，各职能部门负责执行[15] 资金与审计 - 财务部需制定资金配套计划并合理调配资金，定期对项目财务收支进行内部审计[16] 项目结算与报告 - 重大投资和交易项目实施完毕或累计金额达标准后，项目组报送结算报告，经财务部汇总审核，报总经理办公会议审议批准，总经理向董事会、股东会报告并交财务部存档[16] 监督检查 - 董事会审计委员会行使投资和交易活动监督检查权，检查内容包括岗位设置、授权批准制度等多方面[16] - 内部审计部门负责对高风险投资及重大事件实施情况监督，审计委员会督导其每半年检查一次并出具报告[16] 评估与报告 - 审计委员会根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具评估意见并向董事会报告[17] 违规处理 - 若发现证券投资等存在违法违规等情形，审计委员会应向深交所报告并督促公司披露[17] 项目进展与责任 - 董事会应定期了解投资项目执行进展等情况，出现问题查明原因、采取措施并追究责任[17] 独立董事权限 - 独立董事有权对证券投资等进行检查监督，必要时可聘请外部审计机构，费用由公司承担[17] 项目终止处理 - 对外投资项目终止要进行全面清查，核销需取得相关法律文书和证明文件，财务部门审核资料并进行会计处理[19] 信息披露与档案管理 - 各项投资、交易应按规定履行信息披露义务并进行档案管理，涉及关联交易按格式披露，相关人员负有保密义务[21]

人员设置与招聘 - 公司设财务总监一人全面负责财务工作，财务部设经理一人负责部门工作[10] - 财务负责人需有五年以上专业工作经验[10] - 招收应届毕业生会计需专科以上财会及相关专业学历[11] - 从社会招收一般会计人员需专科以上财会及相关专业学历、初级以上专业技术资格证书且有相关岗位工作经验[11] 会计核算 - 公司按《会计法》《企业会计制度》及各种具体会计准则进行会计核算，遵循权责发生制原则[16][17] - 以人民币为记账本位币，会计记录文字统一用中文，境外单位可同时用英文[17] - 会计核算应及时进行，不得提前或拖后[17] - 原始凭证有基本要素要求，不同来源凭证有印鉴或签名要求[19] - 公司使用财务软件核算，合理运用会计科目，增设或修改应报财务经理批准[23][24] - 记账凭证有内容要求，收款和付款凭证需出纳签名或盖章[25] 资金管理 - 资金管理总原则为预算计划控制、责任定额管理、部分费用包干[30] - 出纳按岗位责任制度工作，严格执行现金管理条例[31] - 银行存款管理加强资金流向管理，实行分职制，印鉴分管[38] - 应收票据由出纳保管，分类建台账管理，纳入资金周报[40] - 资金结算管理择优选择方式，加速资金回笼，减少结算占用时间[42] - 财务部每月整理往来科目交业务员核对，清理催办逾期款项[43] - 往来账款管理坚持钱货两清，对小额客户先收款后开票提货[44] - 超过10万元的个人因私借款（个人累计），任何机构和人均无权审批[55] - 其他应收款无发票先汇款，批准支付后须一个月内追回票据，超期从经办人奖金或工资中抵扣占用资金利息[46] - 一年以上应付未付款项需查找原因，无法付出的报总经理批准后处理[46] - 计划内采购物资到货入账后月结30天以上付款[49] 借款管理 - 申请长期借款需具备借款项目可行性研究报告、项目明细概算等条件[50] - 经营性需求短期借款由财务部平衡后出具报告，总经理批准后办理[52] 财务分析与报告 - 每月提报应收账款月报，每季末做帐龄和清收情况分析[55] 资产核算与管理 - 存货核算按加权平均法计价，低值易耗品按一次性摊销，大额大批采购可分期摊销[56] - 公司半年组织一次全面财产清查，发出产品和寄售仓产品至少半年清查一次[62] - 固定资产转让及变价出售，销售价格原则上要高于财务账面净值[63] - 固定资产盘点时间为每年6月和12月[72] - 闲置固定资产延期使用最长不超过2年[78] - 不同类型固定资产有折旧年限规定，无形资产按2 - 5年期限摊销，开办费分摊期不短于5年[79][80] - 以经营租入的固定资产改良支出在有效租赁期内分期摊销[80] 费用控制 - 职工福利费、工会经费、教育经费分别控制在工资总额的14%、2%、3%之内[86] 盈余公积提取 - 法定盈余公积金按税后利润扣除弥补以前年度亏损后金额的10％提取，达注册资本50％时可不再提取[90] - 任意盈余公积金按税后利润扣除提取法定盈余公积金后金额的10％提取[90] 结账与报表 - 年度结账日为公历年度每年12月31日，半年度、季度、月度结账日为每半年、每季、每月最后一天[93] - 公司财务月报表于次月十五日内完成，季度报表于季度终了后二十五日内完成，年度报告于次年三十日内完成[94] 网上银行操作 - 网上银行操作人员固定为三人，出纳维护单据，会计复核，财务经理审批[99] - 操作人员不得互换、代替操作，请假需将工作交其他财务人员代理并严格移交[100] - 操作人员不得无移交手续将网上银行交他人操作，作业完成应及时退出关闭[100] - 电子支付密码器等关键要素应妥善保管，主管卡和操作员卡分管并用设密码[100] - 操作人员应牢记并常换密码，不得告知他人[100] - 人员变动网上银行作业单独移交，接替者及时换密码[100] - 未按规定作业造成失误或损失由操作责任人负全责[100] 资料备份与设备安全 - 每月10日前完成系统月结并对上月会计资料备份，备份负责人每周对当月输入数据备份[97] - 财务人员应对会计电算化软件外数据表格等资料经常性备份[102] - 财务人员对硬件和软件设备安全负责，下班关闭电源并按规范操作[102] 办法相关 - 本办法由公司财务部负责解释[104] - 本办法自股东会通过之日起施行[105]