审计机构续聘 - 公司2025年4月21日会议审议通过续聘容诚为2025年度审计机构，聘期一年，待股东大会审议[3] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注会1552人，781人签过证券审计报告[4] - 2023年度收入287,224.60万元，审计收入274,873.42万元，证券期货收入149,856.80万元[5] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元，同行业客户282家[5] 审计机构合规 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审中[6] - 近三年受监督管理等多种措施及处分[7] - 63名从业人员近三年受行政处罚等处分[7] - 项目合伙人近三年无执业处分[10] - 容诚及人员无违反独立性情形[11] 审计费用 - 董事会提请股东大会授权管理层协商确定2025年度审计费用[12]

业务规模与期限 - 公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，规模最高不超过3000万美元或等量货币[1][4] - 业务使用期限12个月内有效，资金可循环滚动使用[4] 业务目的与品种 - 开展业务目的是防范汇率波动影响，不投机套利[2] - 交易品种包括远期结售汇等外汇衍生产品业务[3] 资金来源与风险 - 使用自有资金，不涉及募集或信贷资金[6] - 业务存在汇率波动等风险[7] 风险控制措施 - 制定管理制度，明确规定和风控措施[8] - 财务统一管理，审计部不定期审查[8] - 仅与合法金融机构合作，跟踪法规规避风险[8]

审计机构聘任 - 2024年10月24日公司董事会和监事会审议通过聘任容诚为2024年度审计机构[3] - 2024年第九次临时股东大会审议通过聘任容诚为2024年度审计机构[4] 审计情况 - 容诚认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等[5] - 容诚认为公司保持有效财务报告内控并出具无保留意见[5] 审计委员会工作 - 2025年4月21日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[7] - 审计委员会核查认为容诚能满足审计工作要求[6] - 审计委员会与容诚就审计情况沟通探讨[6] - 审计委员会评估认为容诚勤勉尽职完成审计任务[7] 审计机构人员 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3][4] - 2024年度纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[5] 制度建设 - 制定《股东大会议事规则》等明确职责权限和程序[6] - 修订费用报销和境外差旅费报销制度完善标准[23] 组织架构 - 董事会下设四个专门委员会[6] - 针对不同业务设事业部及职能中心[7] 人事管理 - 建立科学人事管理制度，授权人力部统一管理[9] 风险管理 - 根据战略目标制定完善风险管理政策措施[11] 业务管理 - 采购与供应商签合同，主要材料开发两家以上合格供应商[12] - 生产人员绩效奖金与产量、质量等指标挂钩[13] - 通过多项质量管理认证，建立严格质量考核制度[14] - 建立规范销售管理制度，含定价、信用等规定及满意度调查[15] 信息披露与内审 - 明确信息披露职责，董事长为第一责任人[24] - 设独立内审人员，在审计委员会领导下对董事会负责[25] 内控缺陷标准 - 财务报告内控营收潜在错报≤2%为一般等标准[27] - 财务报告内控资产潜在错报≤2%为一般等标准[27] - 非财务报告内控直接损失金额＜150万元为一般等标准[29] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[33] - 无其他内部控制相关重大事项说明[34]

募集资金情况 - 2024年7月公司公开发行2225.27万股，每股发行价44.50元，应募集资金总额990245150元，扣除费用后净额884190296.17元于7月29日到账[19] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金144442917.75元，专户余额306151311.88元[20] - 利息和理财收入6403933.46元，闲置募集资金现金管理未到期金额440000000元[21] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，招行惠州仲恺支行账户余额572543.59元[25] - 截至2024年12月31日，兴业银行惠州仲恺支行账户余额24650029.25元[25] - 截至2024年12月31日，华夏银行深圳竹子林支行账户余额178717417.40元[25] - 截至2024年12月31日，宁波银行深圳西丽支行账户余额102211321.64元[25] 项目投资情况 - 物联网智能终端产品III扩建项目承诺投资48786.81万元，期末投资进度2.05%[32] - 物联网产业基地建设项目承诺投资57304.54万元，期末投资进度21.13%[32] - 研发中心建设项目承诺投资2025.80万元，期末投资进度14.54%[32] 资金使用调整情况 - 2024年9月27日，使用募集资金置换自筹资金10729.32万元[34] - 2024年8月27日，调整“物联网产业基地建设项目”和“研发中心建设项目”资金金额，延期至2026年6月30日[34] 资金管理情况 - 2024年8月27日，公司及子公司可用不超7.00亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[35] - 截至2024年12月31日，使用募集资金现金管理余额44000万元[35]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入140,168.12万元，同比增长24.85%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润17,562.49万元，同比增长0.81%[2] - 报告期末公司资产总额249,032.41万元，较上年度末增长90.41%[2] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益200,945.07万元，较上年度末增长99.81%[2] 公司事件 - 2024年8月1日公司在深圳证券交易所创业板挂牌上市[3] 会议情况 - 2024年公司董事会召开14次会议，股东大会11次，临时股东大会10次[4][8][9] - 董事会战略委员会召开2次会议，薪酬与考核委员会1次，审计委员会7次，提名委员会3次[11][12][13] 未来展望 - 2025年公司董事会发挥治理核心作用，推进制度建设、规范治理[18] - 2025年公司推进募投项目，加大研发投入，推动海外业务发展[18] - 2025年公司强化投资者关系管理，建立健全沟通机制[18]

薪酬方案 - 适用对象为公司董监高[2] - 适用期限为2025年全年[3] - 独董津贴10万元/年，按月发[4] - 高管薪酬由基本和绩效组成[5] 其他 - 会议于2025年4月21日审议方案[2] - 公告日期为2025年4月23日[8]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起变更会计政策，将保证类质量保证费用调列报[2] - 对列报前期最早期初留存收益累计影响数为0元[5] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整后减少[6] - 2023年度合并报表营业成本调整后增加[6] 决策通过情况 - 2025年4月21日董事会、监事会同意变更[7][8][9]

业绩总结 - 公司2024年往来累计发生金额（不含利息）总计118.73万元[4] - 公司2024年往来资金利息总计89,594.29万元[4] - 公司2024年末往来资金余额总计78,580.16万元[4] 应收账款 - 应收账款2024年往来累计发生金额（不含利息）为113.73万元[4] - 应收账款2024年往来资金利息为1,075.91万元[4] - 应收账款2024年末往来资金余额为1,117.15万元[4] 其他应收款 - 其他应收款2024年往来累计发生金额（不含利息）为5.00万元[4] - 其他应收款2024年往来资金利息为88,518.38万元[4] - 其他应收款2024年偿还累计发生金额为10,015.71万元[4] - 其他应收款2024年末往来资金余额为78,507.67万元[4]

业务决策 - 公司拟开展外汇套期保值业务防范汇率风险[2][4] - 交易品种含远期结售汇等外汇衍生产品[2][5] 业务规模与期限 - 业务规模最高不超3000万美元或等量货币[2][3][6][8] - 使用期限自审议通过日起12个月，资金可循环用[2][3][4][6][8] 资金与审议 - 资金源于公司及子公司自有资金[7] - 2025年4月21日相关议案审议通过[3][8] 风险与管理 - 业务存在汇率波动等风险[10] - 制定管理制度，财务统一管理，审计不定期审查[11] 其他 - 业务会计按财政部准则执行[12][13] - 保荐人民生证券对业务无异议[15]