业绩总结 - 2024年营业收入16,200.04万元，同比降18.70%，净利润5,160.34万元，同比降33.68%[2] 公司治理 - 2024年董事会召开8次会议，董事全出席并通过议案[3] - 2024年组织召开3次股东大会，含1次年会、2次临时会[6] 未来展望 - 2025年董事会加强自身建设、提高信披质量、加强投交流管理、加强学习培训[13][14] 其他新策略 - 设置投热线、邮箱，专人负责咨询及回复平台问题[13]

审计机构续聘 - 公司2025年4月18日同意续聘天衡事务所为2025年度审计机构，尚需股东大会审议[1][12][14][15] 审计机构情况 - 2024年末天衡合伙人85人，注会386人，签过证券审计报告注会227人[2] - 2024年度经审计收入总额52237.55万元，审计业务收入46009.42万元，证券业务收入15518.61万元[2] - 2023年度上市公司审计客户95家，审计收费9271.16万元[2] - 2024年末计提职业风险基金余额2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000.00万元[3] - 近三年因执业行为受行政处罚3次、监督管理措施6次、自律监管措施5次[4] 签字人员情况 - 拟签字注会杨林近三年签或复核超10家，王福丽超4家，质控复核人张军超5家[6] 审计费用 - 2024年度财务报告审计费用75万元（含内控审计报告费用）[10] - 2025年度审计费用标准由双方协商确定[10]

关联资金数据 - 2024年初其他关联方往来资金余额5.98万元[3] - 2024年子公司占用累计发生额（不含息）300万元[3] - 2024年子公司占用资金利息0.76万元[3] - 2024年末子公司往来资金余额300.76万元[3] - 2024年其他关联方占用累计发生额（不含息）18万元[3] - 2024年其他关联方偿还累计发生额23.98万元[3] - 2024年所有关联资金占用累计发生额（不含息）318万元[3] - 2024年所有关联资金占用利息0.76万元[3] - 2024年所有关联资金偿还累计发生额23.98万元[3] - 2024年末所有关联资金往来余额300.76万元[3]

人员与业务数据 - 2024年末天衡合伙人85人，注会386人，签过证券审计报告注会227人[2] - 2024年天衡收入总额52237.55万元，审计业务收入46009.42万元，证券业务收入15518.61万元[2] - 2023年天衡上市公司审计客户95家，审计收费9271.16万元[2] 风险保障数据 - 2024年末天衡计提职业风险基金余额2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000.00万元[3] 执业处罚情况 - 天衡近三年刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施6次、自律监管措施5次、纪律处分0次[4] - 28名天衡从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚3次（6人）、监督管理措施6次（19人）、自律监管措施5次（11人）、纪律处分0次[4] 公司决策与审计 - 2024年公司多次会议审议通过续聘天衡为2024年度审计机构[5][6] - 天衡对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[7] - 报告期内审计委员会与天衡就审计事项沟通并提建议[8]

资金募集 - 公司首次公开发行股票募集资金总额111,290.00万元，净额为100,792.19万元[2][3] 资金追加投资 - 公司拟以超募资金对两项目分别追加投资5,814.00万元和976.85万元[4] 现金管理 - 2024年4 - 8月多次同意使用资金进行现金管理[6][7] - 本次拟用不超10亿闲置募集和5亿自有资金现金管理[12][25] - 拟购不超12个月保本型理财产品[10] 风险控制 - 公司分析跟踪产品投向，选优质银行投资[19][20] - 独董、监事会监督，必要时聘机构审计[20] 决策进展 - 2025年4月会议通过现金管理议案[24] - 事项经董事会、监事会审议，待股东大会通过[25] - 保荐机构对现金管理事项无异议[26][27]

募集资金情况 - 公司公开发行1550万股，每股发行价71.8元，募集资金11.129亿元，扣除费用后余款10.3132688679亿元划入指定账户[2] - 收到募集资金总额（已扣除承销费及保荐费）为103132.69万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金存储专户余额为46825.15万元[5] - 募集资金总额（已扣除发行费用）为100792.19万元，本年度投入3557.66万元，累计投入18557.66万元[19] 资金使用情况 - 直接投入募投项目3557.66万元，支付中介机构费用2340.50万元，利息收入和理财收益扣除手续费净额2090.62万元，用闲置募集资金永久补充流动资金15000.00万元[4] - 2024年度公司使用闲置募集资金购买理财产品合计37500.00万元，均未收回[11] - 超募资金用于永久补充流动资金15000万元，购买土地3408万元，对募投项目追加投资6790.85万元[13][19][20] 现金管理情况 - 2023年9月4日，同意使用不超过2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[8][20] - 2023年9月8日，同意使用不超过8亿元暂时闲置募集资金（含超募资金）、2亿元自有资金进行现金管理，期限12个月[8][20] - 2024年8月19日，同意使用不超过9亿元暂时闲置募集资金（含超募资金）、2亿元自有资金进行现金管理，期限至2024年度股东大会召开之日[9][20] 募投项目情况 - 无损检测智能化生产基地建设项目调整后投资总额为39245.36万元，本年度投入115.58万元，累计投入115.58万元，投资进度为0.29%[19] - 总部大楼及研发中心建设项目调整后投资总额为16473.02万元，本年度投入34.08万元，累计投入34.08万元，投资进度为0.21%[19]

综合授信 - 公司拟申请不超18000万元综合授信额度[1] - 有效期至2025年年度股东大会召开，可循环使用[1] - 授信形式含流动资金贷款等综合业务[1] 授权事项 - 向股东大会申请授权管理层办理后续工作并签署文件[2] 备查文件 - 包含第二届董事会、监事会第十七次会议决议[3][4]

募集资金情况 - 公司公开发行1550万股，每股发行价71.8元，募集资金11.129亿元，扣除费用后余款10.3132688679亿元划入指定账户[9] - 收到募集资金总额（已扣除承销费及保荐费）103132.69万元[10] - 募集资金总额（已扣除发行费用）为100,792.19万元[27] 资金使用情况 - 直接投入募投项目3557.66万元，支付中介机构费用2340.50万元，利息收入和理财收益扣除手续费净额2090.62万元，用闲置募集资金永久补充流动资金15000.00万元，募集资金余额84325.15万元[10] - 2024年9月拟用不超3,408万元超募资金竞拍土地，截至12月31日已实际使用该金额购买土地[20] - 2024年10月拟用超募资金对募投项目追加投资，“无损检测智能化生产基地建设项目”追加5,814.00万元，“总部大楼及研发中心建设项目”追加976.85万元，截至12月31日已转入6,790.85万元[21] 资金存储与管理 - 截至2024年12月31日，募集资金存储专户余额为46825.15万元[11] - 2023年9月8日，公司同意使用不超过8亿元暂时闲置募集资金、2亿元自有资金进行现金管理，有效期12个月[15][16] - 2024年8月19日，公司同意使用不超过9亿元暂时闲置募集资金、2亿元自有资金进行现金管理，使用期限至2024年年度股东大会召开之日[17] - 闲置募集资金购买理财产品合计金额37,500.00，涉及多笔不同银行不同期限和年化收益率的存款[19] 募投项目情况 - “无损检测智能化生产基地建设项目”承诺投资33,431.36万元，调整后39,245.36万元，本年度投入115.58万元，截至期末累计投入115.58万元，投资进度0.00%[27] - “总部大楼及研发中心建设项目”承诺投资15,496.17万元，调整后16,473.02万元，本年度投入34.08万元，截至期末累计投入34.08万元，投资进度0.00%[27]

业绩相关会议 - 2024年监事会召开8次会议审议多项议案，含季度报告议案[2][3] 未来展望 - 2025年监事会将履职并参加培训提升能力[13] 新策略 - 2024年审议使用超募资金竞拍土地、变更募投项目等议案[3] - 2024年审议拟设立全资子公司议案[3]

内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 内部控制情况 - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷[43] - 报告期公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[44] 公司制度建设 - 公司建立了股东大会、董事会与监事会等组织机构[12] - 董事会设立了战略、审计及提名、薪酬与考核三个专门委员会[13] - 公司建立了涵盖员工聘用等多方面的人力资源管理制度[16] - 公司设立内部审计部门并配备专职内审人员[17] - 公司建立独立财务部门，会计人员接受专业培训，重要岗位人员有专业技术证书[22] - 公司按相关法律法规制订会计政策、核算办法和财务管理制度[22] 业务流程规范 - 公司在日常会计处理中及时对账，编制年报前全面清查资产、核实债务[23][24] - 公司聘请会计师事务所审计财务报告，并提交相关机构审议确认[24] - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序，报告期无违规事项[25] - 公司严格规范采购与付款流程，报告期无违规事项[26][27] - 公司建立完善资产流程制度，采取措施保证财产安全完整，报告期无违规事项[28] 缺陷定量标准 - 公司财务报告内部控制缺陷重大缺陷定量标准为错报≥总资产、营业收入、净利润的5%[35] - 公司财务报告内部控制缺陷重要缺陷定量标准为总资产、营业收入、净利润的3%≤错报＜5%[35] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失≥1000万人民币[39] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为500万人民币≤损失＜1000万人民币[39] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为损失＜500万人民币[39] 其他情况 - 报告期内未发生安全、环保及职业健康事故[21]