人员情况 - 截至2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[1] 业绩情况 - 2024年度收入总额43,506.21万元，审计业务收入29,244.86万元，证券业务收入22,572.37万元[2] 用户数据 - 2024年度上市公司审计客户家数125家，同行业上市公司审计客户86家[2] 审计相关 - 2024年多次会议通过聘任北京德皓国际为2024年度审计机构[3] - 北京德皓国际对公司2024年度财报和内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[5] - 公司董事会认为北京德皓国际符合规定，胜任审计工作[6]

关联交易金额 - 2025年度公司及子公司预计关联交易不超36,520万元，2024年预计及实际分别为37,120万元、23,539.82万元[2] - 2025年向关联人租赁房屋预计1,120万元，截至披露日已发生204.24万元，上年发生898.73万元[5] - 2025年向关联人销售产品预计35,400万元，截至披露日已发生4,269.39万元，上年发生22,255.18万元[5] 2024年业务实际发生情况 - 福建泰速贸易有限公司租赁厂房及仓库实际发生281.94万元，占比10.89%，与预计差异 - 11.89%[6] - 湖北华莱士食品有限公司租赁相关实际发生616.79万元，占比11.03%，与预计差异 - 11.89%[6] - 福建省华莱士食品股份有限公司及其关联企业销售食品包装袋实际发生22,191.45万元，占比15.85%，与预计差异 - 36.60%[6] - 福建可斯贝莉烘焙科技有限公司及其关联企业销售食品包装袋实际发生59.07万元，占比0.04%，与预计差异 - 90.16%[6] - 福建包笼仙食品科技有限公司销售标签实际发生4.66万元，占比0.00%[6] - 上海泰速物流有限公司物流服务实际发生385.91万元，占比7.11%，与预计差异 - 22.82%[7] 关联方财务数据 - 截至2024年12月31日，某关联方总资产256,286万元、净资产73,284万元、主营收入999,327万元、净利润28,811万元[9] - 截至2024年12月31日，福建可斯贝莉烘焙科技有限公司关联方总资产2,301.60万元、净资产1,162.91万元、主营收入14,105.61万元、净利润 - 2,194.24万元[11] - 截至2024年12月31日，福建泰速贸易有限公司关联方总资产7,179.1万元、净资产835.75万元、主营收入887.11万元、净利润202.07万元[11] - 截至2024年12月31日，湖北华莱士食品有限公司关联方总资产15,636.91万元、净资产15,496.46万元、主营收入1,331.27万元、净利润186.09万元[12] - 截至2024年12月31日，福建包笼仙食品科技有限公司关联方总资产2,968.66万元、净资产2,944.95万元、主营收入2,234.22万元、净利润 - 389.99万元[14] 公司信息 - 福建省华莱士食品股份有限公司成立于2009年8月，注册资本20,720万元[8] - 福建可斯贝莉烘焙科技有限公司成立于2019年9月，注册资本1,278.0556万元[9] - 福建泰速贸易有限公司成立于2011年4月，注册资本500万元[11] - 湖北华莱士食品有限公司成立于2014年10月，注册资本15,000万元[12] - 福建包笼仙食品科技有限公司成立于2021年7月，注册资本6,451.6129万元[13] 决策与文件 - 2025年4月19日，第三届董事会独立董事第四次专门会议通过《关于2025年度关联交易预计的议案》[17] - 2025年度日常关联交易预计事项经第三届董事会第二十二次会议等审议通过，尚需股东大会审议[18] - 保荐人对公司本次关联交易事项无异议[18] - 备查文件包含第三届董事会第二十二次会议等多项决议及核查意见[19][20]

业绩数据 - 截至2024年底资产总额258,361.14万元，流动资产101,146.16万元[2] - 2024年负债总额100,407.1万元，较上年增51.06%[2] - 2024年营收140,026.80万元，较上年增21.77%[2] - 2024年归属股东净利润3,728.49万元，较上年降48.20%[2] 未来规划 - 2025年以市场、技术、管理推动发展[8] - 2025年加大技术投入，完善研发团队[8] - 2025年推进数字化转型，实现管理智能化[8] 2024举措 - 深耕环保纸袋包装，推进业务转型[3] - 加大产品研发，重塑客户管理体系[4] - 推动精细化管理，注重团队人才培养[5]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》和《准则解释第18号》进行会计政策变更[3][4][8] - 变更属法规或统一准则要求，无需审议[9] - 对当期财报无影响，不追溯调整，无重大影响[10]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值准备合计1547.59万元[1] - 2024年年度确认信用减值损失402.60万元[9] - 2024年年度确认资产减值损失1144.99万元[9] - 2024年年度合并利润总额减少1547.59万元[9] 具体损失 - 应收账款坏账损失为403.16万元[3] - 其他应收款坏账损失为 - 0.57万元[3] - 固定资产减值损失为227.77万元[3] - 存货跌价损失为565.81万元[4] - 其他非流动资产减值损失为351.41万元[4] 审计情况 - 本次计提资产减值准备相关数据已通过会计师事务所审计[8]

会议情况 - 2024年召开五次监事会、六次股东大会，监事无缺席[2] - 2024年多次监事会会议审议多项议案[2][3] 监督评价 - 监事会认为公司决策、履职、财务、募资使用合规[4][6] 未来展望 - 2025年监事会加强监督，成员参加培训[8]

人员数据 - 截至2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[1] 业绩总结 - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[2] - 2024年度上市公司审计客户125家，同行业上市公司审计客户86家[2] 审计相关 - 2024年11月15日、12月6日，公司审议通过聘任北京德皓国际为2024年度审计机构[3][3] - 北京德皓国际对公司2024年度财务报告及内控有效性审计后出具标准无保留意见报告[4] - 2024年12月20日、2025年3月14日召开审前和工作沟通会议[5][6] - 2025年4月19日，公司审议通过2024年相关报告并提交董事会[7] - 公司审计委员会认为北京德皓国际2024年年报审计表现良好[8]

交易业务情况 - 开展外汇衍生品交易业务额度不超500万美元（或等值外币、人民币）[2][3][5][6][7] - 额度自2025年4月21日起12个月内可循环滚动使用[3][5][6][7] - 交易品种含外汇远期等及组合产品[2][5] - 交易场所为有相应业务资格金融机构[2][5] 决策与管理 - 2025年4月21日相关会议审议通过开展衍生品交易议案[3][6][7] - 无需提交股东大会，董事会授权董事长或其授权人决策[3][7] - 财务负责人负责具体操作和管理[4][7] 风险与措施 - 金融衍生品交易存在汇率波动等风险[8] - 采取明确原则等风控措施[8][9] - 遵循相关会计准则核算及披露[10]

业务额度与期限 - 开展外汇衍生品套期保值业务额度不超500万美元（或等值外币、人民币）[3] - 授权期限自会议通过日起12个月内可循环滚动使用[3] 业务资金与类型 - 业务资金源于自有资金，不使用募集或信贷资金[3] - 拟开展业务包括外汇远期、掉期等及组合产品[3][4] 交易对手与风险 - 交易对手为有相应业务资格的金融机构[4] - 存在汇兑、交割、交易机会等风险[6][7] 业务目的与保障 - 以套期保值为目的，基于境外收付汇金额预测开展业务[8] - 制定制度保障业务开展[5][8][9]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 报告期无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[37][38] 股权结构 - 福建南王新材料科技有限公司持股和表决权比例57%[6] - 安徽布袋王环保科技等部分子公司持股和表决权比例60%[6] - GATHER PACKAGING INC.等部分子公司持股和表决权比例51%[6] - 孙公司泉州南王新材料有限责任公司持股和表决权比例57%[6] 公司治理 - 董事会有董事长及董事7名，独立董事3名[9] - 监事会有监事会主席及监事3名，职工代表监事1名[9] 制度建设 - 制定《招聘管理制度》等加强人力资源管理[11] - 制定《质量管理内部控制》提高管理水平[12] - 针对经营活动建立控制制度和程序[16] 财务控制 - 财务部门每月银行存款对账并编余额调节表[20] - 各事业部、子公司定期存货盘点并账务调整[20] - 明确财务报告内控缺陷评价定量标准[34] - 明确非财务报告内控缺陷评价定量标准[36] 其他管理 - 建立完善资金管理制度确保资金使用合理[21] - 采购与付款内部控制执行有效[22] - 制定资产管理相关制度并定期盘点处理[23] - 按战略目标制定调整销售计划和策略[24] - 建立信息与沟通机制，升级内部管理支撑平台[29] - 设立审计委员会和内审部，监事会监督[30] 财报信息 - 财报日期为二〇二五年四月二十三日[40]