会议情况 - 2024年召开6次监事会会议[2] 市场扩张和并购 - 2024年6月11日审议受让济南智慧数码科技100%股权议案[2] 其他新策略 - 2025年监事会依法监督，完善治理结构[13] - 2025年监事会成员列席会议强化监督[13] 其他 - 报告期内无对外担保事项[11]

资金往来 - 2024年期初与子公司往来资金余额105.32万元[2] - 2024年与子公司往来累计发生额（不含利息）7.49万元[2] - 2024年末与子公司往来资金余额112.81万元[2] 资金占用 - 与控股股东等各方无资金占用情况[2] 人员信息 - 法定代表人任年峰，主管会计马克，会计机构负责人陈艳[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3836.00万股，每股发行价11.88元，募集资金总额455,716,800.00元，净额418,609,330.95元[11] - 截至2024年12月31日，收到募集资金429,373,792.00元，置换3,052,744.55元，支付发行费用7,711,716.50元[12] - 2024年度实际使用募集资金3,000.00元，以前年度已使用70,861,573.54元[12] - 截至2024年末累计利息收入（减手续费）10,515,968.21元，其中本年度2,993,025.73元[12] - 购买理财产品累计实现投资收益16,391,390.43元，其中本年度3,432,856.18元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金余额374,652,116.05元[12] 募集资金使用调整 - 2021年12月用募集资金置换预先支付发行费用3,052,744.55元[15] - 2021年12月变更募投项目实施地点，不改变用途及实施方式[15] - 2024年同意用不超23,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[16] - 2024年同意将募投项目达到预定可使用状态时间延至2026年12月31日[16] 募投项目情况 - 募集资金净额为41860.93万元，本年度投入0.30万元，累计投入7086.46万元[22] - 承诺投资项目预计投资总额57600.00万元，调整后为41860.93万元，累计投入进度为16.93%[22] - 基于AI技术的无纸化考试一体化服务平台建设项目预计投资15103.30万元，调整后10976.36万元，累计投入387.46万元，投资进度3.53%[22] - 数字化网上评卷智能服务平台建设项目预计投资9672.90万元，调整后7029.80万元，累计投入248.15万元，投资进度3.53%[22] - 智能题库平台建设项目预计投资7286.53万元，调整后5295.50万元，累计投入186.93万元，投资进度3.53%[22] - 研发中心建设项目预计投资17537.27万元，调整后12745.25万元，累计投入449.90万元，投资进度3.53%[22] - 补充流动资金预计投资8000.00万元，调整后5814.02万元，累计投入5814.02万元，投资进度100.00%[22] 其他 - 2021年12月6日，公司使用募集资金置换已支付发行费用的自有资金3052744.55元[23] - 2024年，公司使用不超过23000.00万元闲置募集资金进行现金管理，目前已使用23000.00万元[23] - 因募投项目建设用土地地上附着物清理进度慢、周边配套不健全，募投项目预定可使用状态日期延至2026年12月31日[22]

山东山大鸥玛软件股份有限公司 《《《《《《董事会《《《《《《《《《 2025 年 4 月 10 日《《《《 山东山大鸥玛软件股份有限公司董事会 对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《 上市公司独立董事管理办法》 深圳证券交易所创业板股票上市规则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，山东山大鸥玛软件股份有限公司《 以下简称"公司"）董事会，就公司 独立董事王波涛、孙忠强、王小斌的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王波涛、孙忠强、王小斌的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《 上市公司独立董事管理办法》 深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 ...

业绩总结 - 2024年营业收入21,249.15万元，较上年降3.88%[2][4][12] - 2024年净利润7,010.02万元，较上年降8.35%[2][4][12] - 2024年末资产总额110,509.09万元，较上年末增3.63%[4] - 2024年末净资产107,169.42万元，较上年末增3.56%[4][10] 数据变动 - 其他应收款期末余额91.74万元，较期初增45.43%[6] - 存货期末余额833.55万元，较期初增35.09%[6][7] - 合同资产期末余额44.62万元，较期初增726.27%[6][7] - 其他收益2024年发生114.24万元，同比降61.15%[12] - 信用减值损失2024年发生295.62万元，同比增238.98%[12][13] - 2024年经营活动现金流量净额6,975.91万元，较上年降30.91%[4][15][16]

评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[5] - 纳入评价范围主要单位含山东山大鸥玛软件股份有限公司等[5] - 纳入评价范围主要业务和事项含组织架构、企业文化等[5] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分一般、重要、重大缺陷[8] - 非财务报告内控缺陷定量标准分一般、重要、重大缺陷[15] - 财务报告内控重大缺陷定性标准含控制环境无效等[8][9] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准含违反国家法律法规等[14] 内控情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[18][19] - 内控评价报告基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 自评价报告基准日至发出日未影响内控有效性评价结论[4] 公司治理 - 截至2024年12月31日公司已建立健全法人治理结构[21] - 公司制定了完备公司治理及内控相关规章制度[21] - 公司现有内控符合法规和文件要求[21] - 董事会《2024年度内控评价报告》反映内控建设及运行情况[21]

业绩总结 - 公司首次公开发行3836.00万股A股，每股发行价11.88元，募集资金总额455716800.00元，净额418609330.95元[1] - 截至2024年12月31日，收到募集资金429373792.00元，净额418609330.95元[3][4] - 截至2024年12月31日，补充流动资金58140200.00元，募投项目建设12724373.54元[4] - 截至2024年12月31日，累计利息收入（减手续费）10515968.21元，其中本年度2993025.73元[4] - 截至2024年12月31日，购买理财产品累计投资收益16391390.43元，其中本年度3432856.18元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额374652116.05元[4][7] - 公司募集资金净额为41860.93万元，本年度投入募集资金总额为0.30万元，已累计投入募集资金总额为7086.46万元[15] 募投项目情况 - 基于AI技术的无纸化考试一体化服务平台建设项目调整后投资总额10976.36万元，本年度投入0.09万元，累计投入387.46万元，投资进度3.53%[15] - 数字化网上评卷智能服务平台建设项目调整后投资总额7029.80万元，本年度投入0.06万元，累计投入248.15万元，投资进度3.53%[15] - 智能题库平台建设项目调整后投资总额5295.50万元，本年度投入0.04万元，累计投入186.93万元，投资进度3.53%[15] - 研发中心建设项目调整后投资总额12745.25万元，本年度投入0.11万元，累计投入449.90万元，投资进度3.53%[15] - 补充流动资金调整后投资总额5814.02万元，本年度投入0.00万元，累计投入5814.02万元，投资进度100.00%[15] - 承诺投资项目小计调整后投资总额41860.93万元，本年度投入0.30万元，累计投入7086.46万元，投资进度16.93%[15] 公司决策 - 2021年12月，公司以募集资金置换预先支付的发行费用3052744.55元[8] - 2021年12月，公司变更募投项目实施地点，不改变用途及实施方式[8] - 2024年，公司同意使用不超23000.00万元闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月[9][10] - 2024年12月，公司将募投项目达到预定可使用状态时间延长至2026年12月31日[10] - 2021年12月6日公司使用募集资金置换已支付发行费用的自有资金款项合计3052744.55元[16] - 2024年公司同意使用额度不超过23000.00万元的暂时闲置募集资金用于现金管理，目前已使用23000.00万元进行现金管理[16] - 2021年12月21日公司变更募投项目实施地点，由山东省济南市章丘区变更为山东省济南市高新区[16]

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 山东山大鸥玛软件股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2025]0011000691 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 山东山大鸥玛软件股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2025]0011000691 号 山东山大鸥玛软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东山 大鸥玛软件股份有限公司（以下简称鸥玛软件）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现 ...

中信证券股份有限公司关于山东山大鸥玛软件股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）作为山东山大鸥玛软件股份 有限公司（以下简称"鸥玛软件"、"公司"、"上市公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等相关规定，对鸥玛软件 2024 年度募集资金的存放与使 用情况进行了专项核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东山大鸥玛软件股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2744 号）同意注册，公司首次公 开发行人民币普通股（A 股）股票 3,836.00 万股，每股发行价格为人民币 11.88 元，募集资金总额为人民币 455,716,800.00 元，扣除发行费用 37,107,469.05 元， 募集资金净额为 41 ...

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收均占合并报表对应总额100%[5] - 纳入评价范围业务和事项涵盖公司主要方面，无重大遗漏[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额指标分一般、重要、重大缺陷[8] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额分一般、重要、重大缺陷[12] - 财务、非财务报告内控缺陷有定性标准[8][9][13] 评价结果 - 报告期公司不存在财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[14][15] - 公司对2024年末内控有效性评价无重大缺陷[4] - 公司无其他内控相关重大事项说明[16]