内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[2] - 自评价报告基准日至发出日，内控有效性评价结论无重大变化[2] 机构评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控有效[3] - 公司内控自我评价报告基本反映内控建设及运行情况[3]

关于安徽超越环保科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于安徽超越环保科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 安徽超越环保科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-4 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于安徽超越环保科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 332A008851 号 中国注册会计师 安徽超越环保科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的安徽超越环保科技股份有限公司（以下简称超 越科技公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 简称"专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022 年修订）》和《深圳证券交 ...

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入29,054.64万元，危险废物处置收入17,539.90万元，电子废物处置收入6,893.05万元，汽车拆解业务收入3,802.22万元[8] - 2024年末公司合并资产总计1,258,171,935.34元，较上年年末增加约0.81%[21] - 2024年末公司合并负债合计558,685,679.95元，较上年年末增加约16.85%[23] - 2024年末公司合并股东权益合计699,486,255.39元，较上年年末减少约9.15%[23] - 2024年公司合并货币资金期末余额为29,478,889.21元，较上年年末减少约56.48%[21] - 本期合并净利润为 -71,348,169.96元，上期为 -120,600,249.70元[26] 财务审计 - 审计认为公司2024年12月31日的合并及公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备列为关键审计事项[8][9] 业务相关 - 公司及其子公司业务包括工业危险废物处理、废旧电器电子业务等，截至2024年12月31日安徽德舜环境工程有限公司尚未实际经营[37] - 公司拥有5家子公司，分别为凯越检测、德慧环保、惠宏科技、德舜环境、超源再生[37] 会计政策 - 公司会计期间为公历年度，营业周期为12个月，记账本位币为人民币[40] - 公司对金融资产按相关规定进行重分类、终止确认等处理[51][60][86] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，通常按单个存货项目计提跌价准备[91] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、6%，城市维护建设税5%等[192] - 新增扩建焚烧项目2020 - 2022年免征企业所得税，2023年起减半征收；新增填埋场二期项目2021 - 2023年免征，2024年起减半征收[192] - 公司2022 - 2024年度通过高新复审，本公司所得税税率15%[193] - 公司销售自产资源综合利用产品和提供劳务可享增值税即征即退政策[194]

财务审计 - 致同会计师事务所审计超越科技2024年度财报并出具无保留意见报告[5] 资金占用情况 - 安徽德慧2024年末占用资金余额6636.69万元[10] - 安徽惠宏2024年末占用资金余额7502.38万元[10] - 安徽超源2024年末占用资金余额0.08万元[10] - 其他关联资金2024年末占用余额14139.15万元[10] 报告审批 - 2024年度关联资金往来汇总表于2025年4月17日获董事会批准[10]

业绩总结 - 2024年度利润总额为-7134.82万元，2023年为-11370.96万元[8] - 2024年度归母净利润为-6934.08万元，2023年为-11981.60万元[8] - 2024年度扣非归母净利润为-7217.56万元，2023年为-13118.58万元[8] - 2024年度营业收入为29054.64万元，2023年为26356.05万元[9] 业务构成 - 主营业务含危废处置、电子废物处置等[12] - 其他业务有租车和废旧电池材料销售收入[12]

综合授信 - 公司及子公司拟申请不超过6亿元综合授信额度[1] - 授信期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[1] - 授信额度可循环使用，可转授权子公司并承担连带清偿责任[4] 关联担保 - 公司实际控制人为公司及子公司融资提供连带责任无偿担保[2] - 截至核查意见公告日，关联人已提供关联担保的综合授信额度为3.29亿元[5] 审批情况 - 本次关联交易需提交公司股东大会批准[3] - 独立董事同意将议案提交2024年年度股东大会审议[8] - 监事会认为担保符合公司和全体股东利益，不影响经营业绩[9] - 保荐人认为交易审议程序合规，无重大不利影响[10] - 保荐机构对本次申请综合授信额度及担保暨关联交易事项无异议[11]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[4] 注册会计师职责 - 需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制风险 - 存在不能防止和发现错报及推测未来有效性的风险[6] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7]

公司治理 - 2024年召开3次董事会和3次股东大会，独立董事彭征安均出席[4][5] - 彭征安2024年主持召开三次审计和一次薪酬与考核委员会会议[6] 决策事项 - 2024年4月续聘致同会计师事务所为审计机构[19] - 2024年4月通过董高2023年度薪酬确认及2024年度拟定议案[20] - 2024年4月“废酸综合利用项目”延期至2025年4月30日[22] 未来展望 - 2025年独立董事继续维护全体股东尤其是中小股东权益[25]

安徽超越环保科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （木利民） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为安徽超越环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》以及公司《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章规定和 要求，在2024年度工作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席 相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了审查意 见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用，切实维护了公司整 体利益和全体股东特别是中小股东的利益。现就本人2024年度履行独 立董事职责情况汇报如下： 一、本人基本情况 本人木利民，生于 1959 年，中国国籍，无境外永久居留权，高 级经济师，毕业于山西财经大学财政金融专业，本科学历，自 1982 年 1 月至 1992 年 8 月任安徽财政厅行政处处长，自 1992 年 9 月至 2000 年 7 月任安徽省信托投资公司副总经理，自 2000 年 8 月至 2000 年 10 月任 ...

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事胜任职责，无利害关系，符合要求[1] 意见日期 - 董事会出具专项意见日期为2025年4月21日[2]