国信证券股份有限公司 关于深圳市水务规划设计院股份有限公司 二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3.股东会、董事会运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6.关联交易 | 无 | 不适用 | | 7.对外担保 | 无 | 不适用 | | 8.购买、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9.其他业务类别重要事项（包括对外投资、 风险投资、委托理财、财务资助、套期保值 | 无 | 不适用 | | 等） | | | 2 | 保荐人名称：国信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：深水规院 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张荣波 | 联系电话：0755-82130833 | | 保荐代表人姓名：吴军华 | 联系电话：0755-82130833 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- ...

业绩情况 - 2022年营收93171.95万元，同比下滑0.33%；扣非净利润-3740.25万元，同比下滑139.11%[11] - 2023年营收76904.27万元，同比下滑17.46%；扣非净利润-4519.85万元，同比下滑20.84%[11] - 2024年度已扭亏为盈[12] 公司运营 - 2021年8月4日在深交所创业板首发股票，督导期至2024年12月31日[1] - 法定代表人朱闻博，注册资本17160万元，证券代码301038[6] 项目进展 - 2023年8月28日延长“总部建设项目”期限至2024年8月30日，该日达预定可使用状态[14] 资金情况 - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为0元[20] - 募集资金专户于2024年12月19日注销[20]

财务表现 - 2025年一季度基本每股收益为-0.1717元，同比下降125.33%，连续三年一季度亏损[1] - 每股净资产5.04元，同比增长4.56%，但低于2023年同期水平[1] - 营业收入0.97亿元，同比下降11.01%，连续两年下滑[1] - 净利润亏损扩大至-0.29亿元，同比增亏123.08%[1] - 净资产收益率恶化至-3.35%，同比下降114.74个百分点[1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例75.43%，较上期减少489.96万股[1] - 第二大股东深圳水规院减持114.4万股，持股比例降至14.33%[2] - 第五大股东中节能铁汉减持17万股，持股比例3.65%[2] - 新进5名自然人股东合计持股1.2%，原4家机构股东退出[2] - 第一大股东深圳市投资控股保持37.5%持股不变[2] 分红政策 - 本报告期未实施分红送配方案[2]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为9652.27万元，同比下降11.40%[5] - 公司营业总收入本期为96,522,742.03元，同比下降11.4%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为-2946.20万元，同比下降125.25%[5] - 净利润本期亏损29,462,067.70元，亏损同比扩大122.5%[23] - 基本每股收益本期为-0.1717元，同比恶化125.3%[23] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为9792.62万元，同比下降12.09%，主要系施工类业务采购支出减少[11] - 营业总成本本期为134,539,552.26元，同比下降8.6%[22] - 财务费用为-28.52万元，同比上升77.41%，主要系利息收入减少[12] - 研发费用本期为9,048,101.30元，同比下降12.0%[22] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.09亿元，同比下降399.83%[5] - 经营活动现金流入同比下降42.33%，从214,057,342.45元降至123,443,273.27元，主要因项目收款减少[13] - 经营活动现金流入小计本期为123,443,273.27元，较上期的214,057,342.45元下降42.33%[26] - 经营活动现金流出小计本期为232,888,980.90元，较上期的235,953,977.74元下降1.30%[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-109,445,707.63元，较上期的-21,896,635.29元恶化399.83%[26] - 投资活动现金流出同比激增338.87%，从73,780,193.87元增至323,798,246.72元，因购买银行结构性存款规模扩大[13] - 投资活动现金流出小计本期为323,798,246.72元，较上期的73,780,193.87元增长338.87%[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-323,797,009.32元，较上期的-73,078,423.30元恶化343.08%[26] - 筹资活动现金流入新增1,950,000元（上期无），因借款增加[13] - 筹资活动现金流入小计本期为1,950,000.00元，上期无数据[27] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-2,284,652.82元，较上期的-2,028,070.96元恶化12.65%[27] - 现金及现金等价物净增加额本期为-435,527,369.77元，较上期的-97,003,129.55元恶化349.00%[27] - 期末现金及现金等价物余额为124,828,488.48元，较期初的560,355,858.25元下降77.72%[27] 资产和负债变化 - 公司总资产为18.23亿元，较上年度末下降7.62%[5] - 资产总计本期为1,822,549,460.14元，同比下降7.6%[20] - 货币资金余额为1.59亿元，较上年末下降73.64%，主要系支付供应商合同款等因素影响[10] - 货币资金从604,674,382.54元大幅减少至159,413,200.03元[19] - 交易性金融资产新增2.78亿元，主要系本期购入银行结构性存款投资产品[10] - 交易性金融资产新增278,294,884.38元（期初无）[19] - 应收账款从27,152,461.74元略降至25,872,399.66元[19] - 合同资产从890,633,462.01元减少至875,976,975.02元[19] - 流动资产总额从1,541,584,472.20元降至1,360,528,219.33元[19] - 流动负债合计本期为956,879,955.18元，同比下降10.9%[20] - 短期借款为795万元，较上年末增长32.50%，主要系本期新增短期借款[10] - 应付账款本期为530,885,355.96元，同比下降12.8%[20] - 合同负债本期为171,087,078.19元，同比下降2.9%[20] - 未分配利润本期为217,502,249.98元，同比下降11.9%[20] 投资收益和其他收益 - 公允价值变动收益为129.49万元，同比上升440.89%，主要系银行结构性存款投资规模增加[12] 股东信息 - 普通股股东总数12,917人，无优先股股东[15] - 第一大股东深圳市投资控股持股37.50%（64,350,000股）[15]

广发证券股份有限公司关于 深圳市水务规划设计院股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"、"持续督导机构"、"保荐机 构"）作为深圳市水务规划设计院股份有限公司（以下简称"公司"、"深水规院"） 的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引 第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司 规范运作》等有关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项 核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 金额单位：人民币万元 | | 项目 | 序号 | 金额 | | --- | --- | --- | --- | | 募集资金净额 | | A | 17,479.35 | 1 | | 项目 | 序号 | 金额 | | --- | --- | --- | --- | | 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 15,555.94 | | | 利息收入净额 | B2 | 55.70 | | 本期发生额 | 项目 ...

广发证券股份有限公司关于 深圳市水务规划设计院股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"、"持续督导机构"、"保荐机 构"）作为深圳市水务规划设计院股份有限公司（以下简称"公司"、"深水规院"） 的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上 市公司规范运作》等有关规定，对公司《2024 年度内部控制评价报告》进行了审 慎核查，具体情况如下： 一、公司内部控制基本情况 （一）重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证《2024 年度内部控制评价报 告》内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 ...

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—6 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 目 录 专项审计说明 天健审〔2025〕7-410 号 深圳市水务规划设计院股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳市水务规划设计院股份有限公司（以下简称深水 规院公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上， 我们审计了后附的深水规院公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供深水规院公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为深水规院公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解深水规院公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关 ...

国信证券股份有限公司 关于深圳市水务规划设计院股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 1 （二）募集资金使用和结余情况 一、保荐机构进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过访谈公司相关人员，查阅了内部审计报告、年度募 集资金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项 业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信 息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"、"保荐机构"）作为深圳 市水务规划设计院股份有限公司（以下简称"深水规院"、"公司"）的保荐机 构，履行持续督导职责，并根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等规范性法律文件的要求，认真、审慎地核查了公司 2024 年度募集资金存放与使用情况，具体情况如下： 根据中国证券监督管理委员 ...

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入854,725,052.02元[6] - 本期净利润为5283.39438万元，上年同期净亏损2962.730197万元[25] - 本期营业利润为4477.36万，上年同期亏损4519.52万[27] 财务数据对比 - 2024年末公司货币资金为604,674,382.54元，较上年年末增长约27.81%[20] - 2024年末公司应收账款为27,152,461.74元，较上年年末下降约10.41%[20] - 2024年末公司应付票据为19,284,943.02元，较上年年末增长约219.9%[20] 现金流量情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为1.562亿，上年同期为6434.91万，同比增长约142.7%[29] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 5116.99万，上年同期为 - 4541.85万[29] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 685.99万，上年同期为 - 1892.56万[29] 资产与负债情况 - 2024年末公司流动资产合计为1,541,584,472.20元，较上年年末增长约7.63%[20] - 2024年末公司流动负债合计为1,074,544,881.10元，较上年年末增长约8.68%[20] - 2024年末公司资产总计为1,972,901,812.06元，较上年年末增长约7.17%[20] 收入与成本情况 - 公司本期主营业务收入706,464,757.03元，成本484,040,683.78元[189] - 公司本期营业成本合计613,712,958.25元，上年同期成本555,943,898.20元[189] 费用与收益情况 - 本期研发费用合计38,251,999.90元，上年同期为38,561,233.81元[192] - 本期投资收益合计6,279,584.93元，上年同期为4,904,992.20元[193] - 本期信用减值损失合计411,186.21元，上年同期为 - 3,883,938.35元[193]

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕7-408 号 深圳市水务规划设计院股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市水务规划设计院股份有限公司（以下简称深水规院公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第1页,共2页 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，深水规院公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是深水 规院公司董事会的责任。 ...