公司海外扩张计划 - 公司计划通过香港全资子公司保立佳集团国际有限公司在越南、中东、印尼、哈萨克斯坦、泰国等地投资设立全资子公司 [1] - 各当地子公司将作为实施主体投资建设水性丙烯酸乳液生产基地 [1] - 总投资额不超过1.5亿元 [1] 投资目的与预期效果 - 本次对外投资旨在进一步拓展海外市场 [1] - 投资将完善公司海外业务布局 [1] - 增强海外产品供应与服务能力 [1] - 更好地满足海外订单需求 [1]

海外扩张计划 - 公司计划通过香港全资子公司保立佳集团国际有限公司在越南、中东、印尼、哈萨克斯坦、泰国等地投资设立全资子公司 [1] - 各当地子公司将作为实施主体投资建设水性丙烯酸乳液生产基地 [1] - 总投资额不超过1.5亿元人民币 [1] 战略目标 - 积极拓展海外市场以快速响应海外订单需求 [1] - 顺应国际化发展趋势提升公司核心竞争力 [1] 投资细节 - 实际投资金额需获得中国及当地主管部门批准 [1]

财务表现 - 公司上半年营业收入9.26亿元，同比下降17.23% [1] - 归属于上市公司股东的净利润858.6万元，实现同比扭亏 [1] - 扣非净亏损218万元，显示主营业务仍面临压力 [1] - 基本每股收益0.06元，反映盈利水平较低 [1] 经营状况 - 营业收入呈现两位数下滑，显示市场需求或竞争环境发生变化 [1] - 净利润实现扭亏为盈，但扣非后仍亏损，表明非经常性损益对业绩改善起到关键作用 [1]

公司财务表现 - 2025年上半年营业收入为9.26亿元，同比下降17.23%，上年同期为11.19亿元 [2] - 归属于上市公司股东的净利润为858.64万元，同比扭亏为盈（上年同期亏损2367.91万元），增幅136.26% [2] - 扣非净利润为-218.42万元，较上年同期亏损2461.95万元收窄91.13% [2] - 经营活动现金流净额6356.02万元，同比改善134.95%（上年同期为-1.82亿元） [2] - 总资产24.47亿元，较期初下降2.20%；净资产6.36亿元，较期初微增0.59% [3] 股东结构 - 前三大股东为杨文瑜（持股51.92%）、杨美芹（10.65%）、杨惠静（5.37%），其中杨文瑜与杨惠静为父女关系，构成实际控制人 [3][5] - 前十大股东中机构投资者包括：中国建设银行-诺安多策略股票基金（0.59%）、J.P. Morgan Securities PLC（0.27%）、基本养老保险基金八零五组合（0.26%） [3] - 福建康博电子通过融资融券账户持有0.59%股份 [5] 公司治理 - 报告期内控股股东及实际控制人未发生变更 [6] - 公司无优先股股东、未实施表决权差异安排 [6] - 董事会审议通过不进行利润分配（不派现、不送股、不转增） [2] 运营数据 - 基本每股收益0.06元/股，同比提升135.29%；加权平均净资产收益率1.35%，较上年同期-3.00%改善4.35个百分点 [2] - 报告期末普通股股东总数为10名，无特别表决权股东 [3]

会议召开情况 - 公司第四届监事会第四次会议于2025年8月8日在公司会议室以现场方式召开 [1] - 会议通知已于2025年7月29日通过邮件、电话、书面等方式送达全体监事 [1] - 会议由监事会主席于圣杰主持，应出席监事3名，实际出席3名 [1] - 会议召集、召开与表决程序符合《公司法》《证券法》及《公司章程》规定 [1] 会议审议情况 2025年半年度报告审议 - 监事会审议通过《2025年半年度报告》全文及摘要议案 [1][2] - 监事会认为报告编制符合法律法规及监管要求，内容真实准确反映公司半年报情况 [1][2] - 报告全文及摘要同日披露于巨潮资讯网及指定信息披露媒体 [2] - 表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权 [2] 公司章程修订审议 - 监事会审议通过修订《公司章程》及相关议事规则议案 [2] - 修订依据包括《公司法》《上市公司章程指引》等最新法律法规 [2] - 涉及修订附件包括股东会、董事会、监事会议事规则 [2] - 具体修订内容同日披露于巨潮资讯网 [2] - 表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权，议案需提交股东会审议 [2][3] 备查文件 - 第四届监事会第四次会议决议作为备查文件 [3]

财务表现 - 公司2025年上半年营业收入为9.26亿元，同比减少17.23% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为858.64万元 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为218.42万元，同比收窄91.13% [1] - 基本每股收益为0.06元 [1]

公司动态 - 公司第四届第四次董事会会议于2025年8月8日以现场结合通讯方式召开 [2] - 会议审议了《关于公司<2025年半年度报告>全文及其摘要的议案》等文件 [2] 财务数据 - 2024年1至12月份公司营业收入全部来自化学原料和化学制品制造业 占比100 0% [2]

制度规范 - 制定《上海保立佳化工股份有限公司内部审计制度》规范内部审计工作[2] 机构设置 - 公司设审计部作为内部审计机构，专职人员不少于3人[5] 工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会审计委员会报告一次工作[6] 工作开展 - 审计部以业务环节为基础开展审计工作并评价内控[8] - 审计部负责财务、内控等多方面审计监督工作[8] 审计权限 - 审计部可要求被审计单位报送相关资料[9] - 审计部有权对严重违法违规行为作临时制止决定[9] - 审计部有权封存可能被篡改等的资料[9] 人员要求 - 内部审计人员应具本科以上财务或经济类专业学历及相关职称[10] 经费预算 - 审计部经费纳入公司经费预算[9] 子公司审计 - 子公司、分公司至少每年进行一次经营业绩和会计报表审计[13] 审计流程 - 审计项目实施前3日送达审计通知书（特殊项目除外）[16] - 审计终结后15日内出具审计报告，被审计者10日内反馈意见[16] 报告提交 - 审计部每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[19] 特定检查 - 董事会审计委员会督导审计部至少每半年对特定事项检查一次[20] 及时审计 - 审计部在重要对外投资等事项发生后及时审计[21][22][23] 募资审计 - 公司首次公开发行股票募集资金到位后，审计部至少每半年审计一次募集资金使用情况[24] 档案保管 - 审计档案保管期限分为永久、长期（10年至50年）和短期（10年以下）三种[35] - 当年完成的审计项目应在本年度立卷归档，跨年度的在审计终结年度立卷归档，移交时间不迟于次年6月底[35] 评价报告 - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[27] - 公司应在披露年度报告时披露内部控制评价报告和内部控制审计报告[27] 方案编制 - 《审计工作方案》由审计组根据被审计者具体情况编制[30] 通知发出 - 《审计通知书》由审计组发出，通知被审计者有关实施审计事项[30] 报告内容 - 《审计报告》需对审计事项真实性、合法性等进行评价[33] - 《审计处理决定》需对违规违纪行为定性并作处理、处罚决定及依据[33] 违规处理 - 被审计单位拒绝接受或不配合内部审计，董事会责令改正并处理相关人员[38] - 审计部和人员未按规定实施审计，公司处理相关人员，涉嫌犯罪移送司法机关[38]

关联方定义 - 控股股东指持股占公司股本总额50%以上或有重大表决权影响的股东[2] - 持有公司5%以上股份的法人或自然人及其一致行动人属于关联方[5][6] 资金占用防范 - 防止控股股东及其他关联方非经营性资金占用[9] - 经营性资金往来不得占用公司资金[10] - 不得将资金直接或间接提供给关联方使用[11][12] 责任与监管 - 董事长是防范资金占用第一责任人，财务总监具体监管[14] - 财务部、审计部每季度检查并上报资金往来情况[14] 侵占处理 - 董事会要求关联方停止侵害、赔偿损失并制定还款计划[15] 股份转让 - 转让股份前需解决未清偿债务等问题[16] - 转让所得用于归还公司、解除担保可转让[17] 资金清偿 - 被占用资金原则上以现金清偿[17] - 非现金资产抵偿需属同一业务体系且有利增强独立性[17] 以资抵债 - 需聘请中介机构评估，按评估值或审计账面净值定价[18] - 独立董事发表意见或聘请中介机构出具报告[18] - 方案须经股东会审议批准，关联方股东回避投票[18] 违规处理 - 违规造成损失可追究法律责任[20] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[22]

董事会秘书任职要求 - 任期3年，至同届董事会任期届满止[9] - 近36个月受处罚等人士不得担任[6] 聘任与解聘 - 原任离职3个月内聘任新秘书[6][11] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[11] - 出现不得担任情形等1个月内解聘[9] - 连续3个月以上不能履职应解聘[9] 职责与管理 - 筹备董事会会议，记录保存至少10年[13] - 聘任时应聘任证券事务代表并取得资格证书[9] - 签订保密协议，任职及离任后履行保密义务[16] 支持与报告 - 董事会及高管支持工作，及时回复问询提供资料[15] - 履职受阻可直接向深交所报告[15] 其他 - 保证任职期间参加深交所后续培训[15] - 细则含数规定及执行、生效、解释说明[17] - 公司为上海保立佳化工股份有限公司[18] - 会议时间为2025年8月[18]