2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表………………………………………… 3 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 司农专字[2025]24009610022 号 星辉环保材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 司农专字[2025]24009610022 号 目 录 报告正文………………………………………………… 1-2 附件一：星辉环保材料股份有限公司 星辉环保材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了星辉环保材料股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母 公司利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并出具了"司 农审字[2025]24009610012 号"审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所 创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，贵公司编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 ...

申港证券股份有限公司 关于星辉环保材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 申港证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为星辉环保材料股份有限 公司（以下简称"星辉环材""公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及持续 督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，对星辉环材 2024 年度募集资金存放与使用情况进行 了审慎核查，其具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2021]3801 号"文《关于同意星辉环 保材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》批复，公司截至 2022 年 1 月 10 日完成了向境内投资者首次发行 48,428,100.00 股人民币普通股 A 股股票的 工作，每股面值 1 元，每股发行价格 55.57 元，募集资金总额为人民币 269,114.95 万元，扣除发行费用（不含增值税） ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.218亿元，同比下降11.46%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为1837.62万元，同比下降16.59%[3] - 公司2025年第一季度营业总收入为3.218亿元，同比下降11.5%（上期为3.635亿元）[21] - 净利润为1837.6万元，同比下降16.6%（上期为2203.1万元）[22] - 基本每股收益为0.10元，同比下降9.1%（上期为0.11元）[22] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为105.29万元，同比增长102.71%[7][9] - 研发费用367.9万元，同比下降20.5%（上期为463.0万元）[21] - 财务费用为-1459.8万元，主要由于利息收入1635.3万元超过利息支出151.7万元[21] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-712.86万元，同比下降115.93%[3] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为411,115,239.16元，上期为404,135,342.34元，同比增长1.7%[24] - 经营活动现金流入小计本期为411,547,413.40元，上期为406,385,559.63元，同比增长1.3%[24] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为399,749,697.09元，上期为339,835,422.49元，同比增长17.6%[24] - 经营活动现金流出小计本期为418,676,061.79元，上期为361,647,395.46元，同比增长15.8%[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-7,128,648.39元，上期为44,738,164.17元，同比下降115.9%[24] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流入小计本期为906,503,245.76元，上期为396,277,495.34元，同比增长128.8%[24] - 投资活动现金流出小计本期为979,545,361.70元，上期为472,741,523.44元，同比增长107.2%[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-73,042,115.94元，上期为-76,464,028.10元，同比改善4.5%[24] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额为7792.34万元，同比增长153.03%[7][10] - 筹资活动现金流入小计本期为200,000,000.00元，上期为0元[25] 资产变化 - 总资产为40.66亿元，较上年度末增长4.87%[3] - 交易性金融资产为2.4316亿元，较期初增长100.13%[6][7] - 预付款项为5139.14万元，较期初增长558.44%[6][8] - 存货为2.2295亿元，较期初增长39.21%[6][8] - 交易性金融资产期末余额为243,166,378.96元，期初余额为121,506,904.18元[18] - 存货期末余额为222,958,837.72元，期初余额为160,159,037.94元[18] - 一年内到期的非流动资产期末余额为558,583,096.78元，期初余额为1,107,540,473.50元[18] - 流动资产合计期末余额为1,418,466,114.23元，期初余额为1,733,149,139.26元[18] - 固定资产期末余额为684,516,331.79元，期初余额为690,641,380.40元[18] - 非流动资产合计26.47亿元，同比增长23.5%（上期为21.44亿元）[19] - 其他非流动资产17.92亿元，同比增长40.1%（上期为12.79亿元）[19] 负债变化 - 应付票据为2.7217亿元，较期初增长51.17%[6][9] - 短期借款7.76亿元，同比增长11.5%（上期为6.96亿元）[19] - 应付票据2.7217亿元，同比增长51.2%（上期为1.8004亿元）[19] 股东权益 - 未分配利润2.0948亿元，同比增长9.6%（上期为1.9110亿元）[20] - 报告期末普通股股东总数为22,945人[13] - 广东星辉控股有限公司持股比例为39.28%，持股数量为76,094,255股[13] - 星辉合成材料（香港）有限公司持股比例为19.25%，持股数量为37,281,674股[13] - 公司回购专用证券账户持有公司股份5,381,172股，占总股本的2.78%[14] 现金及现金等价物 - 货币资金期末余额为211,252,494.54元，期初余额为213,477,158.97元[18] - 期末现金及现金等价物余额本期为211,188,666.08元，上期为271,214,226.07元，同比下降22.1%[25]

收入和利润（同比环比） - 公司2024年营业收入为16.94亿元，同比增长6.13%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为9720.89万元，同比增长21.33%[21] - 基本每股收益为0.51元/股，同比增长24.39%[21] - 加权平均净资产收益率为3.29%，同比上升0.6个百分点[21] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为8088.39万元，同比增长17.14%[21] - 第一季度营业收入为3.634亿元，第二季度增长至4.636亿元，环比增长27.55%[24] - 第二季度归属于上市公司股东的净利润为2806.67万元，环比第一季度增长27.39%[24] - 2024年度公司营业收入169,417.84万元，同比增长6.13%[58] - 2024年度公司净利润9,720.89万元，同比增长21.33%[58] - 2024年营业收入总额为1,694,178,420.34元，同比增长6.13%[67] 成本和费用（同比环比） - 主要原材料苯乙烯采购额占采购总额的90.85%，上半年平均价格为8,193.80元/吨，下半年为8,132.22元/吨[42] - 报告期内苯乙烯平均采购价格为8,163.30元/吨，较上一报告期7,411.26元/吨上涨10.15%[42] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[42] - 销售费用2,462,474.66元，同比增长36.05%，主要系业务费用增加所致[82] - 直接材料成本1,547,602,901.60元，占营业成本比重95.54%，同比增长6.21%[76] 经营活动产生的现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1780.47万元，同比大幅增长212.71%[21] - 第二季度经营活动产生的现金流量净额为-7467.09万元，环比第一季度下降266.9%[24] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为17,804,729.96元，同比大幅增长212.71%[86][88] 投资和筹资活动产生的现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额2024年为-618,529,662.43元，同比减少134.46%[86][88] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年为364,281,257.44元，同比增长226.67%[86][88] - 现金及现金等价物净增加额2024年为-236,442,248.15元，同比减少40.67%[86][88] 业务线表现 - SKH-128G产品销量11,526.43吨，同比增长75.51%，销售收入10,741.30万元，同比增长89.04%[58] - HIPS产品销售收入100,729.93万元，较上年同期增长14.05%[58] - HIPS产品收入1,007,299,334.75元，同比增长14.05%，占营业收入比重59.45%[67] - GPPS产品收入675,095,002.31元，同比下降2.30%，占营业收入比重39.85%[67] 地区表现 - 境外收入9,293,383.86元，同比增长66.97%，占营业收入比重0.55%[67] 研发投入 - 研发投入金额2024年为62,706,366.65元，占营业收入比例为3.70%，与2023年的58,906,012.07元和3.69%相比略有增长[84] - 研发人员数量2024年为43人，占比22.51%，与2023年相比无变动[84] 资产和负债 - 公司总资产为38.77亿元，同比增长11.68%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为29.63亿元，同比下降1.3%[21] - 货币资金2024年末为213,477,158.97元，占总资产比例5.51%，较年初减少52.65%[91] - 存货2024年末为160,159,037.94元，占总资产比例4.13%，较年初增长0.28%[91] - 固定资产期末余额为690,641,380.40元，占总资产17.81%，较期初下降2.73%[93] - 短期借款激增51,208万元至6.96亿元，增幅278.43%，因银行承兑汇票贴现重分类[93] - 交易性金融资产减少15,293万元至1.22亿元，减幅55.73%，主要因资产到期[93][96] 非经常性损益 - 2024年计入当期损益的政府补助为772.91万元，较2022年增长788.5%[27] - 2024年非经常性损益合计为1632.51万元，较2023年增长47.4%[29] - 2024年非流动性资产处置损益为-1.13万元，较2023年下降100%[27] - 2024年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为-294万元，较2023年下降100%[27] - 2024年其他营业外收入和支出为270.33万元，较2023年增长244.5%[27] - 投资收益2024年为10,703,632.21元，占利润总额比例9.57%[90] - 其他收益2024年为18,281,753.99元，占利润总额比例16.34%[90] 管理层讨论和指引 - 公司总体战略为以聚苯乙烯产业为基础，拓展至其他合成树脂领域[114] - 2025年公司计划发展高附加值、高技术壁垒的高分子新材料业务[115] - 公司未来将加快推进海外业务，拓展东南亚、非洲等市场[122] - 公司已搭建两个员工持股平台，未来可能对新进人才实施股权激励[118] - 公司将继续巩固华南及华东区域客户，深度挖掘现有客户多品类需求[119] 行业和市场趋势 - 聚苯乙烯行业2020-2024年出口量复合增长率达40.52%[39] - 公司主要产品高抗冲聚苯乙烯属于国家战略性新兴产业重点产品[35] - 国内PS总产能2024年底达到690万吨，较2023年净增75万吨[120] - 公司产品聚苯乙烯主要原材料苯乙烯价格受原油价格波动影响明显[123] 生产和产能 - 公司具备年产35万吨聚苯乙烯系列产品的生产能力，为华南地区最大的聚苯乙烯生产企业[40] - 聚苯乙烯设计产能为35万吨/年，产能利用率为55.27%[44] - 年产30万吨聚苯新材料生产项目的二期工程未能实现预期效益，主要系行业下游需求增长不及预期，新增产能未能及时消化，产能利用率低[108] - 年产30万吨聚苯新材料生产项目的二期工程实际投入56.3万元，完成进度29.6%[108] 技术和创新 - 公司已取得27项专利，其中工艺及配方发明专利7项，实用新型专利20项[42] - 公司开创了类纳米原位聚合改性一步法生产技术，经鉴定达到国际先进水平[47] - 公司生产中使用了多项自主知识产权的聚苯乙烯生产核心技术[125] - 公司自主开发的苯乙烯精制和聚合回收液净化处理技术实现了回收液再利用[128] 客户和供应商 - 前五名客户合计销售金额383,613,892.99元，占年度销售总额比例22.64%[77] - 前五名供应商合计采购金额1,479,436,781.94元，占年度采购总额比例92.07%[78] - 公司与中石油广东石化、漳州古雷石化、中海壳牌等供应商建立了稳定的合作关系[49] 销售政策 - 公司实行每日自主定价，对所有客户采取严格的先款后货销售政策[50] 节能和环保 - 公司通过节能改造项目2024年度节约天然气20.29万m³，折算标煤269.89吨[62] - 公司配置了可靠的环境保护设施，生产经营活动符合国家"节能减排"政策[128] - 公司属于汕头市清洁生产企业[128] - 公司平均能耗远低于我国单位GDP能耗[128] - 公司属于环境保护部门公布的重点排污单位，严格执行相关环保法律法规[195] - 公司废气排放中非甲烷总烃浓度为39.53mg/m³，颗粒物浓度为5.3667mg/m³，均低于标准限值[196] - 公司废水排放中化学需氧量为14.179mg/L，氨氮为0.312mg/L，均未超标[196] - 公司持有有效《排污许可证》，有效期至2028年3月6日[195] 分红和股东回报 - 公司拟每10股派发现金红利2.60元（含税）[4] - 公司近三年累计现金分红金额53,163.27万元[66] - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金股利2.00元（含税），共计派发37,666,236.20元[178] - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金股利2.60元（含税），共计派发48,966,107.06元[181][182] - 现金分红总额（含其他方式）为148,832,990.09元，占利润分配总额的100.00%[181] 募集资金使用 - 公司首次公开发行人民币普通股48,428,100股，每股发行价格55.57元，募集资金总额269,114.95万元[104] - 截至2024年12月31日，公司已累计投入募集资金155,408.78万元，占募集资金净额的61.95%[104] - 报告期内使用募集资金35,190.25万元，其中项目投入200万元，补充流动资金25,000万元，超募资金用于股份回购9,990.25万元[104] - 超募资金总额为194,504.49万元，其中58,000万元用于永久补充流动资金[108] - 公司使用超募资金人民币58,000万元永久补充流动资金[109] - 截至2024年12月31日累计使用超募资金人民币116,000万元永久补充流动资金[109] - 公司回购股份5,381,172股，成交总金额9,990.25万元[109] 公司治理 - 公司核心管理团队均直接或间接持有公司股份[52] - 公司2024年共召开5次董事会会议，程序合法有效[136] - 公司2024年共召开5次监事会会议，程序合法有效[137] - 公司独立董事积极参与重大事项决策，维护公司及股东权益[138] - 公司董事会各专业委员会积极开展工作，保证决策科学性[139] - 公司信息披露真实、准确、及时、公平、完整[140] - 公司在业务、人员、资产、机构等方面保持独立[142][143] 员工和薪酬 - 公司报告期末在职员工数量合计191人，其中生产人员80人，技术人员73人[173] - 公司员工教育程度中本科及以上53人，大专53人，大专以下85人[173] - 公司2024年董事、监事和高级管理人员合计13人，支付报酬总额为335.82万元[161][162] - 董事长陈粤平2024年税前报酬为50.07万元[162] - 副董事长陈利杰2024年税前报酬为50.35万元[162] - 董事兼总经理王伯廷2024年税前报酬为46.28万元[162]

星辉环保材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代理人： 本人作为星辉环保材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、 法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作细则》的规定，勤勉地履行了 职责，独立、谨慎、认真地行使了公司赋予的权利，及时了解公司的经营状况， 积极出席公司召开的相关会议，认真审议各项议案，充分发挥了独立董事及各专 业委员会委员的作用，切实维护了公司和全体股东尤其是社会公众股股东的合法 权益。现将本人 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人齐珺，1982 年 3 月出生，博士，财务管理专业教授。2012 年 5 月至 2016 年 5 月，于暨南大学管理学院会计系从事教学科研工作；2019 年 11 月至 2023 年 12 月，任暨南大学管理学院院长助理；现任暨南大学管理学院国际部主任、 管理学院副院长，兼任马应龙药业集团股份有限公司独立董事；2022 年 2 月至 今，任公司独立董事。 | 报告期内董事会召开次数 | ...

独立董事情况 - 公司独立董事为邓地、齐珺、纪传盛[1] - 独立董事未任他职，与公司及股东无妨碍独立关系[1] - 独立董事符合任职及独立性要求[1]

公司治理 - 2024年董事会召开5次，股东大会召开1次[7] - 2024年召开6次审计委员会会议，1次薪酬与考核委员会会议[6] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[12] 其他情况 - 2024年独立董事现场工作超15个工作日[9] - 2025年独立董事将继续履职提建议[19]

北 京 上 海 深 圳 杭 州 广 州 昆 明 天 津 成 都 宁 波 福 州 西 安 南 京 南 宁 济 南 重 庆 苏 州 长 沙 太 原 武 汉 贵 阳 乌 鲁 木 齐 郑 州 石家庄 合 肥 海 南 青 岛 南 昌 大 连 银 川 拉 孜 香 港 巴 黎 马德里 斯 德 哥 尔 摩 纽 约 马 来 西 亚 柬 埔 寨 广州市天河区华夏路 32 号太平洋金融大厦 19 楼 邮编：510620 电话：(+86)(20) 3879 9346 、38799348 传真：(+86)(20) 3879 9348-200 国浩律师(广州)事务所 关于星辉环保材料股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的法律意见 星辉环保材料股份有限公司： 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司股东会规则》(以下简称《股 东会规则》)的要求，国浩律师(广州)事务所(以下简称"本所")接受星辉环保 材料股份有限公司(以下简称"星辉环材")的委托，指派程秉、郭佳律师(以下 简称"本所律师")出席星辉环材 2025 年第一次临时股东大会(以下简称"本次 股东大会")，对本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员与召集人的资 格、表 ...

星辉环保材料股份有限公司 2025年第一次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 星辉环保材料股份有限公司 证券代码：300834 证券简称：星辉环材 公告编号：2025-011 1、本次股东大会未出现否决议案的情形； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间 现场会议时间：2025年4月11日下午2：30 网络投票时间：2025年4月11日 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2025年4月11日的交 易时间，即9:15-9:25、9:30—11:30和13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网 投票的具体时间为：2025年4月11日9:15—15:00； 2、会议召开地点：汕头保税区通洋路37号二楼会议室； 3、会议召开方式：采用现场表决与网络投票相结合的方式召开； 4、会议召集人：公司董事会； 5、会议主持人：董事长陈粤平先生； 6、本次股东大会的召集和召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件、深圳证券交易所 ...

股价表现 - 截至2025年3月28日收盘价20.61元，较上周20.52元上涨0.44% [1] - 本周最高价21.43元（3月27日），最低价20.0元（3月24日） [1] - 当前总市值39.92亿元，塑料板块市值排名35/72，A股全市场排名3420/5139 [1] 公司治理动态 - 第三届董事会第十五次会议审议通过四项议案 [1] - 第三届监事会第十四次会议审议通过两项议案 [1] - 2025年第一次临时股东大会定于4月11日召开，将审议三项议案 [1][2] 财务安排调整 - 综合授信额度从25亿元上调至30亿元，授权期限12个月 [2] - 子公司担保额度从15亿元上调至20亿元，担保方式包括信用/抵押/质押等 [2] - 闲置募集资金（含超募）现金管理额度12亿元，自有资金额度25亿元 [2][4] 募集资金情况 - 首次公开发行募集资金总额26.91亿元，净额25.09亿元，其中超募资金19.45亿元 [4] - 截至2024年底募集资金余额10.80亿元 [4] - 现金管理资金可循环使用，投资期限不超过12个月，仅限保本型产品 [4]