会议相关 - 2025年4月28日召开第三届董事会第十六次会议[2] - 审议通过多项议案，表决结果均为全票同意[3][4][5][6][10][11][12][13][14][16][17] - 2024年年度股东大会于2025年5月30日下午2:30召开[17] 业绩与分配 - 2024年母公司净利润96747178.68元，提取法定盈余公积9674717.87元[7] - 截至2024年12月31日，可分配利润190252501.84元[7] - 拟每10股派现金股利2.60元，共派48966107.06元[7] 薪酬相关 - 确认董事2024年度薪酬，2025年非独立董事领薪有别[14] - 确认高管2024年度薪酬，2025年按制度考核领薪[15][16]

业绩数据 - 2024年母公司净利润96747178.68元[2] - 2024年上市公司股东净利润97208932.52元[9] - 2024年营业收入1694178420.34元[9] 利润分配 - 2024年度以188331181股为基数，每10股派2.6元，共派48966107.06元[5] 股份回购 - 2024年回购股份5381172股，占总股本2.78%，成交99866883.03元[6] 研发投入 - 2024年研发投入62706366.65元[9] - 近三年累计研发投入占累计营收比例3.67%[9]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是星辉环材董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为星辉环材2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

星辉环保材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 司农专字[2025]24009610032 号 目 录 关于星辉环保材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与 使用情况鉴证报告…………………………………1-2 附件：星辉环保材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放 与使用情况专项报告 …………………………… 3-11 星辉环保材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 司农专字[2025]24009610032 号 星辉环保材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况专 项报告进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定要求编制募集资金年度存放与使 用情况的专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募集资金存放与使用情况专项报告的内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 ...

业绩总结 - 2024年营业总收入为16.94亿元，2023年为15.96亿元，同比增长约6.13%[28] - 2024年净利润为9720.89万元，2023年为8012.10万元，同比增长约21.33%[28] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.51元/股，2023年为0.41元/股[28] - 2024年度营业收入16.90亿元，较2023年度的15.95亿元增长5.96%[46] - 2024年度营业利润1.09亿元，较2023年度的0.94亿元增长15.72%[46] - 2024年度利润总额1.11亿元，较2023年度的0.91亿元增长22.69%[46] - 2024年度净利润0.97亿元，较2023年度的0.80亿元增长21.34%[46] - 2024年度综合收益总额0.97亿元，较2023年度的0.80亿元增长21.34%[46] 资产负债情况 - 2024年末资产总计38.77亿元，较2023年末的34.71亿元增长11.68%[20] - 2024年末流动资产合计17.33亿元，较2023年末的9.36亿元增长85.04%[20] - 2024年末非流动资产合计21.44亿元，较2023年末的25.36亿元下降15.46%[20] - 2024年末负债合计9.14亿元，较2023年末的4.69亿元增长94.71%[23] - 2024年末流动负债合计9.08亿元，较2023年末的4.59亿元增长97.99%[23] - 2024年末非流动负债合计0.57亿元，较2023年末的1.07亿元下降46.32%[23] - 2024年末所有者权益合计29.63亿元，较2023年末的30.02亿元下降1.30%[23] - 2024年末货币资金2.13亿元，较2023年末的4.51亿元下降52.78%[20] - 2024年末存货1.60亿元，较2023年末的1.34亿元增长19.84%[20] - 2024年末短期借款6.96亿元，较2023年末的1.84亿元增长279.21%[23] - 2024年末资产总计39.32亿元，较2023年末的32.80亿元增长19.92%[40] - 2024年末流动资产合计17.78亿元，较2023年末的9.37亿元增长89.65%[40] - 2024年末非流动资产合计21.54亿元，较2023年末的23.43亿元下降8.06%[40] - 2024年末负债合计9.70亿元，较2023年末的2.78亿元增长249.10%[42] - 2024年末所有者权益合计29.62亿元，较2023年末的30.02亿元下降1.32%[42] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1780.47万元，2023年为 - 1579.64万元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 6.19亿元，2023年为 - 2.64亿元[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为3.64亿元，2023年为1.12亿元[30] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为18.99亿元，2023年为17.87亿元[30] - 2024年收回投资收到的现金为12.93亿元，2023年为16.50亿元[30] - 2024年收到其他与筹资活动有关的现金为13.42亿元，2023年为3.40亿元[30] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 2.36亿元，2023年为 - 1.68亿元[30] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为18.49亿美元，2023年为17.78亿美元[49] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-2842.21万美元，2023年为-2326.57万美元[49] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为-8.21亿美元，2023年为-7170.01万美元[49] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为6.17亿美元，2023年为-8240.60万美元[49] - 2024年现金及现金等价物净增加额为-2.32亿美元，2023年为-1.77亿美元[49] - 2024年末现金及现金等价物余额为2.08亿美元，2023年末为4.41亿美元[49] 其他 - 审计报告认为公司2024年财报在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 因营业收入是关键财务指标，存在被管理层操控风险，将收入确认识别为关键审计事项[7] - 公司于2022年1月13日在深交所创业板上市，发行后股本总额为1.937124亿元[54] - 各发起人以广东星辉合成材料有限公司截至2016年10月31日经审计净资产额1.5068980595亿元中的1.5亿元折股[54] - 本财务报告于2025年4月28日经公司董事会批准对外报出[58]

合规相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 向本所报告次数为0次[4] 工作执行 - 查询公司募集资金专户12次（每月查询）[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为5次[3] - 培训次数为1次，日期为2024年12月30日[4] 资金事项 - 2023年度误将募投项目专户27,945.00万元视为超募资金划转[6] - 2024年5月9日同意对补充流动资金事项追认为节余资金补充[6] 其他情况 - 公司及股东承诺事项均已履行[7] - 报告期内无保荐代表人变更等重大事项[8]

业绩总结 - 审计公司对公司2024年度财报出具审计报告[3] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表[3] 资金情况 - 子公司汕头星辉期初占用资金余额10000000元，2024年偿还10000000元[9] - 其它关联资金往来总计期初余额10000000元，2024年偿还10000000元[9]

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占财报对应总额100%[1] 内部控制 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量、定性标准[5][6][7][9][10][11] - 截至2024年12月31日未发现重大、重要内控缺陷[12][13] 评价反馈 - 保荐人认为公司治理结构健全，内控有效[17]

申港证券股份有限公司 关于星辉环保材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 申港证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为星辉环保材料股份有限 公司（以下简称"星辉环材""公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及持续 督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，对星辉环材 2024 年度募集资金存放与使用情况进行 了审慎核查，其具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2021]3801 号"文《关于同意星辉环 保材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》批复，公司截至 2022 年 1 月 10 日完成了向境内投资者首次发行 48,428,100.00 股人民币普通股 A 股股票的 工作，每股面值 1 元，每股发行价格 55.57 元，募集资金总额为人民币 269,114.95 万元，扣除发行费用（不含增值税） ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.218亿元，同比下降11.46%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为1837.62万元，同比下降16.59%[3] - 公司2025年第一季度营业总收入为3.218亿元，同比下降11.5%（上期为3.635亿元）[21] - 净利润为1837.6万元，同比下降16.6%（上期为2203.1万元）[22] - 基本每股收益为0.10元，同比下降9.1%（上期为0.11元）[22] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为105.29万元，同比增长102.71%[7][9] - 研发费用367.9万元，同比下降20.5%（上期为463.0万元）[21] - 财务费用为-1459.8万元，主要由于利息收入1635.3万元超过利息支出151.7万元[21] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-712.86万元，同比下降115.93%[3] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为411,115,239.16元，上期为404,135,342.34元，同比增长1.7%[24] - 经营活动现金流入小计本期为411,547,413.40元，上期为406,385,559.63元，同比增长1.3%[24] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为399,749,697.09元，上期为339,835,422.49元，同比增长17.6%[24] - 经营活动现金流出小计本期为418,676,061.79元，上期为361,647,395.46元，同比增长15.8%[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-7,128,648.39元，上期为44,738,164.17元，同比下降115.9%[24] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流入小计本期为906,503,245.76元，上期为396,277,495.34元，同比增长128.8%[24] - 投资活动现金流出小计本期为979,545,361.70元，上期为472,741,523.44元，同比增长107.2%[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-73,042,115.94元，上期为-76,464,028.10元，同比改善4.5%[24] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额为7792.34万元，同比增长153.03%[7][10] - 筹资活动现金流入小计本期为200,000,000.00元，上期为0元[25] 资产变化 - 总资产为40.66亿元，较上年度末增长4.87%[3] - 交易性金融资产为2.4316亿元，较期初增长100.13%[6][7] - 预付款项为5139.14万元，较期初增长558.44%[6][8] - 存货为2.2295亿元，较期初增长39.21%[6][8] - 交易性金融资产期末余额为243,166,378.96元，期初余额为121,506,904.18元[18] - 存货期末余额为222,958,837.72元，期初余额为160,159,037.94元[18] - 一年内到期的非流动资产期末余额为558,583,096.78元，期初余额为1,107,540,473.50元[18] - 流动资产合计期末余额为1,418,466,114.23元，期初余额为1,733,149,139.26元[18] - 固定资产期末余额为684,516,331.79元，期初余额为690,641,380.40元[18] - 非流动资产合计26.47亿元，同比增长23.5%（上期为21.44亿元）[19] - 其他非流动资产17.92亿元，同比增长40.1%（上期为12.79亿元）[19] 负债变化 - 应付票据为2.7217亿元，较期初增长51.17%[6][9] - 短期借款7.76亿元，同比增长11.5%（上期为6.96亿元）[19] - 应付票据2.7217亿元，同比增长51.2%（上期为1.8004亿元）[19] 股东权益 - 未分配利润2.0948亿元，同比增长9.6%（上期为1.9110亿元）[20] - 报告期末普通股股东总数为22,945人[13] - 广东星辉控股有限公司持股比例为39.28%，持股数量为76,094,255股[13] - 星辉合成材料（香港）有限公司持股比例为19.25%，持股数量为37,281,674股[13] - 公司回购专用证券账户持有公司股份5,381,172股，占总股本的2.78%[14] 现金及现金等价物 - 货币资金期末余额为211,252,494.54元，期初余额为213,477,158.97元[18] - 期末现金及现金等价物余额本期为211,188,666.08元，上期为271,214,226.07元，同比下降22.1%[25]