业绩总结 - 上会2024年度业务收入总额68343.78万元，审计业务收入47897.88万元，证券业务收入20445.12万元[6] - 上会2024年度上市公司审计客户72家，年报审计收费总额8137.03万元，同行业上市公司审计客户6家[6][7][8] 人员数据 - 2024年末上会合伙人112人，注册会计师553人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师185人[5] 其他信息 - 公司2024年度审计意见为标准无保留审计意见[3] - 截止2024年末，上会购买的职业保险累计赔偿限额为10000万元[9] - 上会近三年因执业行为受行政处罚1次等，19名从业人员受相应处罚[10] - 公司2024年度各项审计费用合计98万元（含税）[17] - 立信已连续八年为公司提供审计服务[18] - 2025年9月12日董事会和监事会通过聘任上会为2025年度审计机构议案[4][22][23] - 聘任审计机构议案需2025年第二次临时股东会审议通过生效[24]

会议安排 - 公司第四届监事会第六次会议通知于2025年9月10日发出，9月12日召开[3] - 本次会议应出席监事3名，实际出席3名[3] 审计机构聘任 - 监事会同意聘任上会会计师事务所为公司2025年度审计机构[4] - 该议案需提交股东会审议[6] - 议案表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[7]

公司可转债赎回安排 - 金现代宣布对"金现转债"实施强制赎回 赎回价格为100.41元/张 赎回截止日期为2025年9月23日收市后 [2] 市场价格差异警示 - 当前二级市场价格与赎回价格存在显著差异 公司特别提醒持券人注意限期转股 [2] - 若投资者未及时转股 可能面临投资损失风险 [2]

债券发行 - 公司发行可转换公司债券202,512,500元，共2,025,125张[7] - “金现转债”初始转股价格9.39元/股，现9.35元/股[11][12] 赎回情况 - 2025年8 - 22日触发有条件赎回条款[6][16] - 赎回价格100.41元/张，年利率0.5%，计息301天[3][17][18] - 赎回登记日9月23日，赎回日9月24日[4] 交易与转股 - 9月19日起停止交易，9月24日起停止转股[4][21][22] - 转股期限2024年6月3日至2029年11月26日[10] - 转股须通过托管证券公司申报[26]

强制赎回安排 - 公司将于2025年9月23日收市后以100.41元/张的价格强制赎回未转股的可转债 [2] 价格差异风险 - 当前可转债二级市场价格与强制赎回价格存在显著差异 [2] 持有人操作提示 - 公司提醒持券人需在限期内完成转股操作以避免潜在损失 [2]

可转债募集 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额为202,512,500元，共2,025,125张[7] 转股价格 - “金现转债”初始转股价格为9.39元/股，调整后为9.35元/股[11][12] 赎回条款 - 2025年8月4 - 22日15个交易日触发有条件赎回条款[6][16] - 赎回价格100.41元/张，当期年利率0.5% [3][17] - 赎回条件满足日8月22日，停止交易日9月19日等[4] 转股规则 - 转股期限为2024年6月3日至2029年11月26日[10] - 转股需开通创业板权限，通过托管证券公司申报[6][26] 其他 - 控股股东等赎回条件满足前六个月无“金现转债”交易[25] - 备查文件含董事会决议、核查意见、法律意见书[27]

可转换债券基本信息 - 公司发行“金现转债”募集资金202,512,500元，共2,025,125张[7] - 初始转股价格9.39元/股，调整后截至公告日为9.35元/股[11][12] - 转股期限为2024年6月3日至2029年11月26日[10] 赎回相关信息 - 2025年8 - 22日触发有条件赎回条款[6][16] - 赎回价格100.41元/张（含税），当期年利率0.5% [3][17] - 赎回登记日9月23日，赎回日9月24日，停止转股日9月24日[4] - 发行人资金到账日9月29日，赎回款到持有人账户日10月9日[22] - 9月19日起“金现转债”停止交易[21] - 赎回完成后“金现转债”将在深交所摘牌[4][22] 转股相关信息 - 转股最小申报单位1张，面额100元，转换成股份最小单位1股[26] - 转股不足1股部分，公司转股日后五个交易日内现金兑付[26] - 当日买进可转股，新增股份转股申报后次一交易日上市流通[26] 其他信息 - 控股股东等赎回条件满足前六个月内无“金现转债”交易情形[25] - 备查文件含董事会决议、核查意见、法律意见书[27]

强制赎回安排 - 公司将于2025年9月23日收市后以100.41元/张的价格强制赎回未转股的可转债 [1] 价格差异风险 - 当前可转债二级市场价格与强制赎回价格存在显著差异 [1] 持有人操作提示 - 公司提醒持券人需在限期内完成转股操作以避免潜在损失 [1]

债券募集 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额2.025125亿元，共202.5125万张[7] 转股价格 - “金现转债”初始转股价格9.39元/股，调整后截至公告日为9.35元/股[11][12] 赎回情况 - 2025年8月4 - 22日15个交易日公司股票收盘价触发有条件赎回条款[6][16] - “金现转债”赎回价格100.41元/张（含税），当年票面利率0.5% [3][17] - 赎回登记日为2025年9月23日，赎回日为2025年9月24日[4] 交易与转股 - “金现转债”2025年9月19日起停止交易，9月24日起停止转股[4][21][22] - 可转换公司债券转股期限为2024年6月3日至2029年11月26日[10] - 转股最小申报单位1张，面额100元，转换股份最小单位1股[26] - 转股时不足1股部分公司转股日后五个交易日内现金兑付[26] - 当日买进可转换公司债券当日可申请转股，新增股份转股申报后次一交易日上市流通[26] 其他 - 本次赎回完成后，“金现转债”将在深交所摘牌[4][22] - 公司控股股东等赎回条件满足前六个月内无交易“金现转债”情形[25] - 有条件赎回条款为转股期内公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%或未转股余额不足3000万元[13][14] - 发行人资金到账日为2025年9月29日，赎回款到达持有人资金账户日为2025年10月9日[22]

核心观点 - 公司决定提前赎回"金现转债" 因股价触发赎回条款 旨在减少利息支出并提高资金利用效率 [2] - 赎回价格为100.41元/张 含税 其中债券面值100元 当期应计利息0.41元 [1][6] - 赎回登记日为2025年9月23日 赎回资金到账日为2025年10月9日 赎回完成后债券将摘牌 [7][9] 赎回条款触发情况 - 2025年8月4日至8月22日期间 公司股票有15个交易日收盘价不低于转股价格9.35元/股的130% 即12.16元/股 满足连续30个交易日内至少15日股价超过转股价130%的赎回条件 [2][5] - 触发条款依据为《募集说明书》中有条件赎回条款的第一种情形 [5] 可转换债券基本信息 - 债券发行总额为202,512,500元 共2,025,125张 每张面值100元 于2023年12月19日在深交所上市交易 [2][3] - 转股期限为2024年6月3日至2029年11月26日 转股价格为9.35元/股 [3][5] - 转股价格经历两次调整：2024年5月31日因权益分派从9.39元/股调整为9.37元/股 2025年6月9日再次因权益分派调整为9.35元/股 [4][5] 赎回实施安排 - 赎回对象为2025年9月23日登记在册的全部债券持有人 [7] - 赎回程序包括在指定媒体发布公告 并通过中国结算深圳分公司办理资金划转 [7][9] - 债券持有人需在赎回登记日前转股或解除质押冻结 否则将按100.41元/张被强制赎回 [1][7] 公司治理相关 - 公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东及董监高在赎回条件触发前6个月内未交易债券 [9] - 转股时不足1股部分将以现金兑付 转增股份于转股后次一交易日上市流通 [10]