海南普利制药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告——樊德珠 各位股东及股东代表： 本人作为海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关 规定和要求，本人在 2023 年度工作中，勤勉忠实履行职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，对相关事项发表了独立意见，积极而切实地维护了公 司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况汇 报如下： 2023 年度，公司共召开了 10 次董事会会议，4 次股东大会，本人均全部亲 自出席，未出现缺席和委托其他董事出席会议及连续两次未亲自出席会议的情况， 并对公司董事会各项议案均投了赞成票。 作为公司的独立董事，在每次召开董事会会议前，本人都主动了解并获取做 出决策所需的情况和资料，详细审阅会议文件及相关材料，并以专业能力和经验 发表独立意见。公司董事会、股东大会的召集召开符合法定要求，重大事项均 ...

海南普利制药股份有限公司监事会 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）聘请的天健会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告进行审计，出具了保留意见的审计 报告。公司董事会出具了《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及 事项的专项说明》。 对《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见 涉及事项的专项说明》的意见 上述审计意见在所有重大方面真实、准确、公允地反映了公司 2023 年度财 务状况和经营成果。监事会同意《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意 见涉及事项的专项说明》，将持续关注、监督公司董事会和管理层相关工作的开 展情况，督促公司董事会和管理层采取有效措施消除审计报告中保留意见涉及事 项的影响，切实维护广大投资者利益。 1 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的 要求，公司监事会对《董事会关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项 的专项说明》进行了认真审核，并提出如下书面审核意见： 海南普利制药股份有限公司监事会 二〇二四年六月二十八日 ...

海南普利制药股份有限公司 第四届董事会第二十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 海南普利制药股份有限公司（以下简称"普利制药"或"公司"）第四届董 事会第二十七次会议暨 2023 年度董事会通知于 2024 年 6 月 18 日以电话方式送 达公司全体董事，会议于 2024 年 6 月 28 日在浙江普利药业有限公司会议室以现 场结合通讯方式召开。本次会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名。 | 证券代码：300630 | 证券简称：普利制药 | 公告编号：2024-074 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123099 | 债券简称：普利转债 | | 本次会议由公司董事长范敏华女士主持。本次会议的召开符合《中华人民共 和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关 规定。 二、会议审议情况 经与会董事认真审议，充分讨论，以记名投票方式逐项表决，会议审议通过 了以下议案： （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经审议，董事会认为，公司编 ...

会计差错更正 - 2024年6月28日审议通过对2021 - 2023年三季度财报会计差错更正及追溯调整[3] 2021年度数据更正 - 应收账款更正后减少105,637,990.22元[6] - 存货更正后增加28,900,315.86元[6] 2022年度数据更正 - 应收账款更正后增加133,806,220.35元[8] - 存货更正后增加7,824,216.82元[8] - 营业收入更正后减少187,211,535.72元[10] 2023年一季度数据更正 - 应收账款更正后减少38,147,811.37元[10] - 存货更正后减少70,629,565.25元[10] - 经营活动现金流净额更正后减少306,142,600.00元[10] - 筹资活动现金流净额更正后增加306,142,600.00元[10] 2023年半年度数据更正 - 净利润更正后减少1.73亿美元[14] - 营业成本更正后减少1.00亿美元[13] - 信用减值损失更正后增加0.27亿美元[13] - 流动资产合计更正后减少2.98亿美元[13] - 所得税费用更正后减少0.64亿美元[13] 2023年三季度数据更正 - 营业收入更正后减少7.29亿美元[16] - 应收账款更正后减少6.56亿美元[15] - 经营活动现金流净额更正后增加1.06亿美元[16] - 筹资活动现金流净额更正后减少1.06亿美元[16] - 其他应付款更正后增加2.00亿美元[15] 后续安排 - 预计自公告披露日起两个月内完成专项鉴证或审计报告披露[17] 审批情况 - 董事会审计委员会、董事会、监事会、独立董事同意更正及追溯调整[18][19]

关于对海南普利制药股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2024〕804 号 海南普利制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了海南普利制药股份有限公司（以下简称普利制药公司） 2023 年度的财务报表，并出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕9507 号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意 见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类第 1 号》相关要求，现将普利制药公司有关情况说明如下。 一、审计报告中保留意见所涉及事项 (一) 前期差错更正事项 如财务报表附注十四（一）及十四（三）2 所述，普利制药公司根据中国证 券监督管理委员会海南监管局下达的《关于对海南普利制药股份有限公司采取责 令改正措施的决定》（〔2024〕14 号，以下简称决定书），对 2021 年、2022 年年度报告中反映的营业收入、利润等财务信息的真实性、准确性进行自查，对 自查发现的前期差错采用追溯重述法进行了更正。其中，调减 2021 年度营业收 入 210,126,646.26 元、调减 2021 年度净利润 11 ...

| | | 海南普利制药股份有限公司 关于延期披露会计差错更正后的专项鉴证或审计报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 1 海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 6 月 28 日召开 第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过《关于前 期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号—— 会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，对公司 2021-2022 年度 财务报表进行会计差错更正及追溯调整。具体内容详见公司同日在中国证监会指 定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于前期会计差错 更正暨追溯调整的公告》。 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正 及相关披露》的相关规定，公司对已经披露的年度财务报表进行更正，需要聘请 符合《证券法》规定的会计师事务所对更正后的财务报表进行全面审计或对相关 更正事项进行专项鉴证，如果会计差错更正 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为300630，股票简称为普利制药[2] - 公司注册地址位于海南省海口市美兰区桂林洋经济开发区，办公地址相同[16] 公司财务状况 - 公司营业收入为13.04亿元，同比下降19.43%，归属于上市公司股东的净利润为2.95亿元，同比下降70.87%[22] - 公司在2023年实现的净利润为-12,567,399.21元，同比下降104.61%[23] - 公司2023年营业收入为1,304,483,340.58元，较2022年下降19.6%[26] - 公司2023年营业收入扣除金额为48,212,349.78元，较2022年增长223.2%[27] - 公司报告期内扣除非经常性损益前后净利润均为负值，且审计报告显示持续经营能力存在不确定性[25] 医药行业发展 - 全球医药行业市场规模预计到2027年将达到1.9万亿美元，增速有望恢复到4%-5%水平[37] - 中国医药市场规模由2017年的14,304亿元增长至2022年的16,586亿元，预计到2025年将突破2万亿元[38] - 中国医药行业发展受到国家政策支持，医药需求持续增长，生物医药产业高质量发展加速推进[39] - 国家发布一系列重大产业支持政策，给医药行业带来重要战略发展机遇，体现医药行业在公共卫生领域的重要地位[40] 公司产品信息 - 公司主要产品包括地氯雷他定片、地氯雷他定干混悬剂等，销售国内外多个国家[51] - 公司销售的地氯雷他定干混悬剂适用于快速缓解过敏性鼻炎相关症状，如打喷嚏、流涕、鼻痒等[51] - 公司产品用于治疗高血压急症、急性心力衰竭等疾病[54] - 公司产品适用于治疗真菌感染、消化道溃疡、食管静脉曲张出血等疾病[55] - 公司产品可用于治疗呼吸道感染、皮肤感染、尿道炎等疾病[56] 公司研发与生产 - 公司在药物研发方面坚持差异化发展战略，重点布局肿瘤检测和肿瘤治疗领域，包括开发新型肿瘤治疗手段硼中子俘获疗法和纳米创新药注射剂等[67] - 公司通过设立合适的采购组织、建立规范的管理体系和实施流程,保障供应和控制采购成本,提高采购质量和效率[69] - 公司主要采用"以销定产"的订单制生产模式,推行供应链的全流程管理,持续进行数字化、自动化、智能化建设[71] - 公司根据美国 FDA、欧盟 EMA、WHO 及中国 NMPA 的要求建立完整的 GMP 管理制度,保证生产的顺利进行[72] 公司市场拓展与国际化 - 公司加快推进国际化战略步伐，已建立一支优秀的商务开发团队，产品覆盖美国、德国、英国等30多个国家和地区[93] - 公司在国外市场进行深度市场竞争分析,选定品种进行欧美为主的研发,签订长期合作协议后加快启动产品研发和注册申报[79] - 公司在推进仿制药国际化市场的同时，为全球客户提供一站式的CDMO/CMO服务，积极构建在国际市场上的竞争力[197]

特别提示：1、海南普利制药股份有限公司（以下简称"公司"）本次对前 期会计差错更正及追溯调整，尚未经会计师事务所对更正后的财务报表进行全面 审计或对相关更正事项进行专项鉴证。 2、公司 2023 年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "天健会计师事务所"）对公司 2023 年度财务报告出具了保留意见的审计报告。 其中涉及的保留意见主要为：一是由于公司未能完整提供前期差错更正事项的更 正依据，天健会计师事务所无法确认公司前期差错更正事项是否完整、更正金额 是否准确。二是公司存在向海南德赛康医药科技有限公司等七家公司（以下简称 德赛康等七家公司）采购研发材料、研发服务和其他服务的情况。天健会计师事 务所无法就上述事项获取充分、适当的审计证据，以确认公司与德赛康等七家公 司是否存在关联方关系，所披露交易是否准确和完整，交易价格是否公允。 公司因未在 2024 年 4 月 30 日前即法定期限内披露 2023 年年度报告及 2024 年第一季度报告，公司股票及可转换公司债券自 2024 年 5 月 6 日起停牌。现公 司已召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过 定期报告相 ...

会议召开情况 - 2023年召开10次董事会会议和4次股东大会，独立董事均出席[1][3] - 2023年召集4次董事会审计委员会会议[6] - 2023年独立董事参加2次董事会薪酬与考核委员会会议[6] 独立意见发表 - 2023年独立董事在多董事会会议对重大事项发表意见[5] 未提议事项 - 2023年独立董事未提议召开董事会等事项[10]

薪酬方案 - 2024年度董监高薪酬方案于6月28日审议通过[3] - 适用期限为2024年1月1日至12月31日[3] - 独立董事年度津贴6万元/年（税前），按年支付[4] - 非独立董事等薪酬按月发，津贴按年发[5] - 离任薪酬按实际任期算，薪酬税前，个税代扣[5] - 方案可调整，由薪酬与考核委员会监督[6] - 高管薪酬董事会通过生效，董监薪酬须股东大会通过[6]