财务数据 - 截至2024年12月31日，包含商誉的资产组账面价值为2919.24万元[11] - 截至2024年12月31日，包含商誉资产组可收回金额不低于8944.12万元[11] - 上海古鳌电子科技股份有限公司注册资本和实收资本均为34575.2939万人民币[13] 评估相关 - 评估对象是公司拟进行商誉减值测试涉及的包含商誉的资产组[7] - 评估基准日为2024年12月31日，有效期至2025年12月30日[9][42] - 评估方法为预计未来现金流量现值[10] - 评估依据含法律法规、准则和价值计算依据[22] 其他信息 - 2024年引用财务数据经众华会计师事务所审计[44] - 本次商誉减值测试纳入账外多项资产，账面价值为0[44]

财务表现 - 基本每股收益从2023年的-0.22元大幅下降至2024年的-1.03元，同比降幅达368.18% [1] - 每股净资产从2023年的2.72元降至0元，同比下降100% [1] - 每股未分配利润从2023年的0.40元降至-0.62元，同比下降255% [1] - 营业收入从2023年的5.68亿元下降至2.98亿元，同比减少47.54% [1] - 净利润从2023年的-0.75亿元扩大至-3.55亿元，同比降幅373.33% [1] - 净资产收益率2023年为-7.27%，2024年数据缺失 [1] 股东结构 - 前十大流通股东合计持有5278.12万股，占流通股17.54%，较上期减少210.32万股 [1] - 陈崇军为第一大股东，持有3476.30万股，占比11.55%，持股数量未变 [2] - 莫常春、华宝中证金融科技主题ETF、UBS AG等五名股东新进入前十大 [2] - 香港中央结算有限公司、汪韬等五名股东退出前十大 [2] - 黄纪平减持58.98万股，周天伟减持3.07万股 [2] 其他信息 - 公司2024年未公布分红送配方案 [3]

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上 市公司规范运作》等要求，上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会就公司在任独立董事姚宝敬先生、陈振婷女士、王世 兵先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事姚宝敬先生、陈振婷女士、王世兵先生的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股 东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不 存在其他影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公 司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 上海古鳌电子科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 上海古鳌电子科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 ...

业绩总结 - 2024年末对长期股权投资-新存科技计提5311.26万元减值准备[1] - 2024年末期初该投资账面价值27452.65万元，期末为18983.27万元[1] 建议策略 - 内审部门加强整改监督，管理层密切沟通外审机构[3] - 整改按要求披露进展，完善内控加强资产监控[4][5] - 加强财务人员培训，优化长期投资决策机制[5]

会议出席 - 2024年董事会会议应出席7次，实际出席7次[5] - 2024年股东大会会议应出席3次，实际出席3次[5] - 2024年各独立董事专门会议各召开1次，均亲自出席[6] 股权交易 - 2024年公司出售东高科技2%股权，构成关联交易[11] 报告披露 - 2024年公司按时编制并披露多份报告[12] 审计机构 - 2024年11月14日公司聘任众华会计师事务所为年度审计机构[14] 高管调整 - 报告期内公司对部分高级管理人员职位进行调整[15] 资金占用 - 报告期内控股股东和其他关联方无资金占用情况[16] 承诺事项 - 2024年公司未发生变更或豁免承诺方案等事项[16] 未来展望 - 独立董事将继续履职，为公司发展建言献策[17]

公司治理 - 2024 年独立董事应参加董事会会议 7 次、实际出席 7 次，应参加股东大会 3 次、实际出席 3 次[4] - 2024 年审计委员会召开会议 4 次、薪酬与考核委员会召开会议 1 次、独立董事专门会议召开 1 次[5] 股权交易 - 2024 年公司出售东高科技 2%股权，交易构成关联交易[10] 报告披露 - 2024 年公司按时编制并披露定期报告及内控自评报告[11] 审计机构 - 2024 年公司变更审计机构为众华会计师事务所[13] 人事调整 - 报告期内公司董事会对部分高级管理人员职位进行调整[14] 资金情况 - 报告期内公司控股股东及其他关联方无资金占用情况[15] 未来展望 - 独立董事将履职参与决策，为公司发展提建议[16]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度应对各类舆情[2] - 舆情分重大和一般两类[4] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[6] 职责分工 - 证券事务部负责舆情监测、采集和上报[7] - 一般舆情由董秘和证券事务部处置[11] - 重大舆情由工作组决策部署并控范围[12] 流程与生效 - 舆情报告向董秘和工作组汇报[10] - 制度经董事会审议通过后生效[19] 其他 - 违反保密义务公司有权处分或追责[15]

公司治理 - 2024年独立董事姚宝敬董事会、股东大会均全勤出席[10] - 2024年提名、审计、独立董事专门会议分别召开1、4、1次[6] - 2024年董事会调整部分高管职位，程序合规[15] 股权交易 - 2024年公司出售东高科技2%股权，构成关联交易[12] 报告披露 - 2024年按时编制披露《2023年年度报告》等报告[13] 审计机构 - 2024年变更审计机构为众华会计师事务所[14] 资金情况 - 2024年控股股东及其他关联方无资金占用情况[16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降64.76%，本报告期为24,727,729.71元，上年同期为70,169,269.47元[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-50,488,242.20元，同比下降21.64%[5] - 公司营业总收入同比下降64.8%，从70,169,269.47元降至24,727,729.71元[18] - 净利润亏损扩大12.3%，从-47,058,177.66元增至-52,841,962.44元[19] - 归属于母公司所有者的净利润亏损扩大21.6%，从-41,505,418.10元增至-50,488,242.20元[19] - 基本每股收益亏损扩大25%，从-0.12元增至-0.15元[20] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降86.50%，本报告期为6,642,491.54元[9] - 研发费用同比下降40.69%，本报告期为5,896,233.89元[9] - 营业总成本同比下降58.4%，从94,759,097.66元降至39,407,591.68元，其中销售费用下降86.5%至6,642,491.54元[18] - 支付给职工的现金同比下降56.1%，从42,816,989.90元降至18,806,920.97元[22] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-30,947,268.30元，同比下降19.01%[5] - 经营活动现金流入量同比下降56.5%，从66,802,210.84元降至29,060,305.13元[22] - 经营活动现金流出小计为60,007,573.43，同比减少35.3%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为-30,947,268.30，同比恶化19%[23] - 投资活动现金流入小计为29,200.00，同比减少99.8%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-46,064.81，同比由正转负[23] - 筹资活动现金流入小计为26,213,999.30，主要来自吸收投资和借款[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为1,810,737.82，实现正向流入[23] - 现金及现金等价物净增加额为-32,442,514.90，同比恶化82.9%[23] - 期末现金及现金等价物余额为168,221,466.44，同比减少43.7%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降178.87%，本报告期为-1,428,085.68元[9] 资产和负债变化 - 预付款项同比增长81.31%，本报告期末为6,776,668.13元[9] - 其他流动资产同比增长5897.44%，本报告期末为1,015,083.94元[9] - 货币资金期末余额为172,242,773.59元，较期初减少29,666,405.74元[15] - 应收账款期末余额为41,742,984.58元，较期初增加2,983,892.30元[15] - 存货期末余额为111,450,821.57元，较期初增加4,744,407.15元[15] - 流动资产合计期末余额为362,937,796.04元，较期初减少16,704,937.28元[16] - 长期股权投资期末余额为230,925,466.85元，较期初减少27,908,025.36元[16] - 资产总计期末余额为677,366,699.33元，较期初减少48,782,013.81元[16] - 应付账款期末余额为41,793,369.06元，较期初减少2,035,212.07元[16] - 流动负债合计期末余额为91,925,007.56元，较期初减少619,882.55元[16] - 租赁负债同比增长14.4%，从255,103.51元增至291,779.83元[17] - 预计负债同比下降7.1%，从18,990,150.00元降至17,637,415.00元[17] - 递延所得税负债同比增长7.6%，从5,916,463.73元增至6,363,201.95元[17] 其他财务数据 - 资产减值损失同比下降786.67%，本报告期为-3,777,679.88元[9] - 总资产为677,366,699.33元，同比下降6.72%[5] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为36,220人[11] - 第一大股东陈崇军持股比例为22.72%，持股数量为78,550,607股，其中67,170,000股被质押，78,550,607股被冻结[11] 其他重要内容 - 公司第一季度报告未经审计[24]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为2.98亿元，同比下降47.60%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-3.55亿元，同比下降372.96%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3124.58万元，同比增长138.40%[19] - 2024年基本每股收益为-1.03元，同比下降368.18%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为-46.50%，同比下降39.23个百分点[19] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1.65亿元，环比下降138.64%[22] - 2024年非经常性损益项目合计金额为-4932万元，主要来自金融资产公允价值变动损失[25] - 2024年营业收入扣除后金额为2.82亿元，同比下降48.56%[19] - 2024年第四季度经营活动产生的现金流量净额为2405.47万元，环比增长2635.77%[22] - 公司实现营业总收入2.98亿元，归属于上市公司股东净利润-3.55亿元[34] - 2024年公司营业收入为297,798,849.08元，同比下降47.60%[43] 各条业务线表现 - 金融信息服务收入142,108,723.44元，同比下降66.32%，占营业收入47.72%[43] - 金融机具设备及服务收入134,608,467.45元，同比增长18.83%，占营业收入45.20%[43] - 电子信息产业-金融行业收入281,515,179.82元，同比下降48.56%，占营业收入94.53%[43] - 电子信息产业-金融营业收入2.82亿元，毛利率54.99%，同比下降48.56%[45] - 金融信息服务营业收入1.42亿元，毛利率90.45%，同比下降66.32%[45] - 金融机具设备及服务营业收入1.35亿元，毛利率7.33%，同比上升18.83%[45] - 金融机具设备及服务营业成本1.25亿元，占营业成本86.39%，同比上升32.33%[47] - 金融信息服务营业成本1357.54万元，占营业成本9.40%，同比下降71.09%[47] 各地区表现 - 国外收入12,736,726.85元，同比增长102.72%，占营业收入4.28%[44] - 国内营业收入2.85亿元，毛利率52.14%，同比下降49.28%[45] 成本和费用 - 销售费用1.22亿元，同比下降63.97%[52] - 研发费用3542.82万元，同比下降37.91%[52] - 公司研发人员数量从2023年的130人减少至2024年的62人，同比下降52.31%[55] - 研发投入金额从2023年的57,061,181.40元降至2024年的35,428,235.45元，同比下降37.91%[55] - 2024年研发投入占营业收入比例为11.90%，较2023年的10.04%有所上升[55] 管理层讨论和指引 - 公司聚焦"金融科技+新兴产业"双轮驱动战略，构建"硬件+软件+服务+数据"全链条技术生态[74] - 公司计划深化金融衍生品业务创新，加大研究投入，探索金融工程技术应用[76] - 公司将持续提升数字人市场竞争力，拓展AI互动数字人领域，降低生产成本并提高效率[77] - 公司进军金融机器人领域，发挥金融设备积累优势，开拓新业务增长点[77] - 公司加快半导体行业布局，支持国产新型存储芯片扩大生产规模，形成新增长点[78] - 公司计划在新能源领域拓展分布式光伏和分散式风电业务，争取2025年形成实质营收[78] - 公司投资新型存储半导体产业，新存科技两代商用产品已研发发布，一代产品尚未实现量产[83] - 新存科技在IP授权、产品迭代、中试线筹建等方面存在重大不确定性[83] 其他财务数据 - 公司2024年度利润分配预案为以345,752,939股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[7] - 公司依据《企业会计准则第8号——资产减值（2006）》有关规定计提减值准备[5] - 控股子公司上海昊元古信息管理合伙企业确认对新存科技（武汉）有限责任公司长期股权投资损益[5] - 公司投资收益为-216,992,722.90元，占利润总额比例为57.68%[59] - 公司资产减值损失为-100,399,693.43元，占利润总额比例为26.69%[59] - 货币资金从年初的327,154,009.88元（占总资产21.42%）降至年末201,909,179.33元（27.81%），比重增加6.39%，主要受投资新存科技影响[61] - 长期股权投资从年初299,335,341.08元（19.60%）增至258,833,492.21元（35.64%），比重上升16.04%，因权益法损益确认及减值计提[61] - 商誉从年初148,734,356.54元（9.74%）大幅减少至9,553,083.35元（1.32%），比重下降8.42%，因出售子公司股权丧失控制权[62] - 交易性金融资产从年初49,897,834.55元（3.27%）清零，因东高科技业绩补偿款转至其他应收款核算[62][64] - 合同负债从年初156,278,117.56元（10.23%）降至11,775,726.32元（1.62%），比重减少8.61%，因东高科技不再并表[62] - 报告期投资额112,985,781元同比上年302,664,220元下降62.67%[66] - 出售东高科技2%股权贡献净利润占比16.63%，交易价格500万元并导致其不再纳入合并报表[71] - 受限货币资金期末余额1,245,197.99元，其中保函保证金占1,244,058.61元[65] - 存货从年初145,658,900.89元（9.54%）增至106,706,414.42元（14.69%），比重上升5.15%[61] - 其他应收款从年初82,977,708.47元（5.43%）降至26,748,963.50元（3.68%），因业绩补偿款与股权转让款对冲[62]