审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年，议案待股东大会审议[2] - 董事会以7票同意通过续聘议案[9] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2023年审计收费7.20亿，证券业务客户707家[2] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 审计机构风险 - 2024年天健因华仪电气案需承担5%连带责任，案件已完结[3] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚81人次[4] 项目人员履历 - 项目合伙人李振华2023年签步科股份等审计报告[4][5] - 签字注册会计师丁昌瀚2022年签华宝新能等报告[5] - 质量控制复核人沈佳盈2020年签或复核圣诺生物等报告[5]

外汇套期保值业务 - 拟开展业务降低汇率、利率波动对利润影响[1] - 任一交易日合约价值最高不超8000万元人民币（或等值外币）[3] - 额度使用期限不超十二个月，可循环滚动[3] - 交易业务含即期、远期等，主要外币为美元、欧元等[3] - 资金来源用银行授信及自有资金保证金，不涉募集资金[4] 业务管理与风险 - 已制定业务管理制度，明确操作规定[6] - 业务存在市场、流动性等风险[5] - 交易原则基于跨境业务，规避风险[6] - 开展业务具有必要性和可行性[8]

监事会会议 - 2024年监事会召开七次会议[2] - 各次会议审议通过不同数量议案[2][3] 担保与激励 - 2024年末为全资子公司担保余额485.26万元，占净资产0.44%[6] - 2024年向64名对象授予303万股限制性股票，价格6.15元/股[6] 换届选举 - 2024年12月18日完成监事会换届，成员与上届一致[8]

募集资金 - 公司向特定对象发行6,896,551股A股，发行价29元，募资199,999,979元，净额195,098,092.22元[1] - 截至2024年12月31日，2个募集资金专户余额合计75,498,633.02元[5][6] 项目投入与收益 - 截至期末累计项目投入7,572.81万元，利息收入净额612.86万元，应结余12,549.86万元，实际结余7,549.86万元，差异5,000万元[4] - 智慧交通SaaS平台建设项目本报告期投入146.24万元，累计投入1,750.43万元，投资进度12.77%，实现效益 -782.78万元[13] - 补充流动资金累计投入5,822.38万元，投资进度100.39%[13] 资金管理 - 本报告期内闲置募集资金现金管理累计收益1,616,381.36元，期末购买理财产品本金50,000,000元[7] - 2024年公司拟使用不超8000万元暂时闲置募集资金现金管理，已使用5000万元[14]

融资情况 - 公司向特定对象发行6,896,551股，发行价29元/股，募资199,999,979元，净额195,098,092.22元[1][2] 项目投资 - 智慧交通SaaS平台建设项目投资48,574.19万元，募资13,709.81万元[6] - 补充流动资金项目投资15,000万元，募资5,800万元[6] 资金管理 - 公司拟用不超8,000万元闲置募资现金管理，期限不超12个月[5][10][11] - 现金管理自2024年年度股东大会通过起12个月内有效[5] 费用减免 - 减免公司发行登记费用不含税金额6,506.18元[2]

现金管理计划 - 公司拟用不超52000万元闲置自有资金投资[1][2][3][7] - 使用期限自2024年股东大会通过起12个月，额度可滚动[1][2][7] - 投资主体含公司及子公司，品种为中低风险理财产品[1][2] 决策与风险 - 现金管理需股东大会批准，授权董事长决策[3] - 投资有市场波动等风险，有相应控制措施[5] 会议情况 - 第六届董事会第三次会议通过现金管理议案[6][7]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健事务所合伙人为241名，注册会计师为2356名，签过证券服务业务审计报告的为904名[1] 业绩数据 - 2023年度，天健事务所业务总收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年度上市公司审计收费总额7.20亿元，审计客户家数707家，同行业客户家数544家[2] 审计相关 - 2024年8 - 9月公司会议通过续聘天健为2024年度审计机构[4] - 2025年2 - 3月审计委员会与审计人员召开沟通会议[5] - 2025年4月公司审计委员会通过2024年年度报告议案[5] - 天健认为公司财报合规，内控有效，出具标准无保留意见报告[3]

会计政策变更 - 公司自2024年12月6日起按《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[2] - 变更后按2024年《企业会计准则解释第18号》要求执行，未变更部分按前期规定执行[3] - 本次变更无需提交董事会等审议[2][4] - 本次变更不会对公司当期财务等产生重大影响[4]

外汇业务计划 - 拟开展外汇衍生品交易，合约价值最高不超8000万元[1][4] - 额度使用期限不超十二个月，可循环使用[1][4] - 交易品种含即期、远期等，主要外币为美元、欧元等[1][4] 业务进展 - 2025年4月18日董事会通过议案，尚需股东大会审议[1][5] 风险与应对 - 外汇套期保值业务存在市场等风险[2][6] - 制定制度降低风险[8][11] 其他情况 - 资金来源为授信额度及自有资金，不涉及募集资金[4] - 保荐机构对业务事项无异议[12]

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 评价基准日不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位含公司及9家控股子公司，资产和营收占比100%[5] - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[22] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[22] 内控标准 - 财务报告重大缺陷定量标准为错报≥资产或营收1%[19] - 重要缺陷为资产和营收0.5%≤错报＜1%[19] - 一般缺陷为错报＜资产和营收0.5%[19] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[20] 未来策略 - 深化成本费用管理，降本增效[16] - 加大人员培训，提高员工胜任能力[16] - 加强内控管理，完善子公司内控建设[16] - 完善应收账款回收制度，提高回收率[17]