广东星徽精密制造股份有限公司 2024年度 关于广东星徽精密制造股份有限公司2024年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 CAC CAC专字[2025]0741号 广东星徽精密制造股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了广东星徽精密制造股份 有限公司(以下简称"星徽股份")2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表(以下简称"财务报表")以及财务报表附 注，并于2025年4月21日出具了CAC审字[2025]0351号标准无保留意见审计报告。 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专 项 说 明 目 录 页 码 一、专项说明 1-2 二、附件 广东星徽精密制造股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 3 三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件 CAC CAC 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易 所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，公司总共召开 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会，均由董事 会召集召开，同时，董事会及时贯彻执行股东大会的各项决议，确保投资者的知 2 （三）独立董事履职情况 2024 年，广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会在股 东的大力支持和监事会的认真监督下，严格按照《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称 《规范运作》）及《广东星徽精密制造股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）等相关法律法规和规范性文件的要求，本着对全体股东负责的态度，认真 贯彻落实股东大会的各项决议，有效地开展董事会各项工作，不断规范公司治理， 努力提升公司的经营效益，全体董事认真履职、勤勉尽责，保证了公司持续、稳 定的发展，切实维护公司和股东的合法权益。现将公司董事会 2024 年度工作情 况报告如下： 一、董事会日常工作情况 （一）董事会 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 关于 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项说明 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律法规的规定，广东星徽精密制造股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会对公司 2024 年度衍生品交易业务情况进行了核查，现 将相关情况说明如下： 一、衍生品投资的审议情况 公司于 2023 年 4 月 20 日召开第四届董事会第二十九次会议，于 2023 年 5 月 16 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于 2023 年度开展 套期保值业务的议案》，同意公司及子公司 2023 年度开展额度不超过 6 亿元人 民币或等值外币的外汇衍生品交易业务，期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 24 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2023 年度开展套期保值业务的公告》（公 告编号：2023-033）。 公司于 2024 年 4 月 22 日召开第五届董事会第七次会议，于 2 ...

人员与客户数据 - 截至2023年底，有合伙人99人、注册会计师517人[1] - 2023年上市公司审计客户23家，同行业3家[2] 财务数据 - 2023年收入总额82765万元，审计业务收入55112万元[2] - 2024年审计服务费用155万元[10] 风险保障 - 截至2023年底，职业风险基金余额2600.88万元，保险累计赔偿限额39081.70万元[3][20] 合规情况 - 近三年事务所及9名从业人员受多种处罚[5] 未来审计安排 - 2024年围绕境外收入等重点审计[17]

套期保值业务计划 - 2025年度拟开展套期保值业务防范汇率波动影响[1] - 外汇衍生品交易业务额度不超6亿人民币或等值外币，可滚动使用[2][3] - 交易期限自2024年股东会通过至2025年股东会召开，不超12个月[3] 资金与方针 - 资金来源为自有资金，不使用募集或信贷资金[3] - 以“汇率风险中性”等方针开展业务[4] 风险与管理 - 面临汇率、市场等多种风险[5][7] - 制定风险处理预案减少损失[6] - 建立管理制度明确交易原则和报告制度[8] 业务可行性 - 开展业务与日常经营需求匹配，具有可行性[10]

股份与资本 - 拟回购注销第一类限制性股票439.7万股[2] - 注册资本由46221.6663万元减至45781.9663万元[2] 章程修订 - 《公司章程》多项内容修订，尚需股东会审议[2][3][6] - 修订后的章程于2025年4月21日披露[6] 会议审议 - 2025年4月21日董事会会议通过修订议案[2]

证券代码：300464 证券简称：星徽股份 公告编号：2025-019 广东星徽精密制造股份有限公司 关于实际控制人及其一致行动人为公司及子公司 提供担保暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易情况概述 广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日 召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于实际控制人及其一致行动人 为公司及子公司提供担保暨关联交易的议案》，无偿接受广东星野投资有限责任 公司（以下简称"星野投资"）、蔡耿锡先生及谢晓华女士向公司及子公司提供 担保，总担保额度根据公司实际融资需求而定，具体担保方式、担保期限、担保 金额等担保条款以实际签署的合同为准。担保期限为自审议本议案的董事会决议 通过之日起三年内。关联董事蔡耿锡先生、谢晓华女士已回避表决。本议案已经 公司第五届董事会第三次独立董事专门会议审议，并经公司全体独立董事同意。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，公司实际控制人 蔡耿锡先生、谢晓华女士为公司的关联自然人，其控制的星野投资为公司的关联 法人， ...

财务数据占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100.00%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额100.00%[5] 内部控制情况 - 截至基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 制定《公司章程》等一系列规章制度[5] - 建立由股东会等组成的公司治理结构[6] - 制定人力资源、信息沟通等多方面制度[7][8] 缺陷认定标准 - 明确财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷认定标准[19][21] 报告日期 - 报告日期为2025年4月21日[25]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 证券代码：300464 证券简称：星徽股份 公告编号：2025-018 广东星徽精密制造股份有限公司 关于 2025 年度使用闲置自有资金购买理财产品的公告 （一）投资种类：本次拟购买风险低、流动性高的理财产品。 （二）投资金额：在审议期限内任一时点不超过人民币 20,000 万元，在该 额度内可滚动使用。 （三）特别风险提示：尽管公司严格评估，谨慎购买风险低、流动性高的投 资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影 响，敬请投资者注意投资风险。 一、投资情况概述 广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于 2025 年度使用闲置自有 资金购买理财产品的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币 20,000 万元 闲置自有资金购买风险低、流动性高的理财产品，在上述额度范围内，资金可以 滚动使用。额度有效期自 2024 年年度股东会审议通过之日起至 2025 年年度股东 会召开之日止，且不超 ...

资产负债 - 2024年末资产总额142,892.10万元，较上年降28.07%[3] - 2024年末负债总额128,042.54万元，较上年降8.59%[3] - 2024年末所有者权益合计14,849.56万元，较上年降74.64%[3] 营收利润 - 2024年营业收入150,982.38万元，比上年同期降7.13%[6] - 2024年归属于母公司股东净利润-45,981.73万元，亏损增加[6] 现金流 - 2024年经营活动现金流净额8,812.46万元，比上年增加12,766.03万元[8] - 2024年投资活动现金流净额-2,541.55万元，较上年增加11.34%[8] - 2024年筹资活动现金流净额-7,177.06万元，比上年减少6,577.66万元[8] 资产项目 - 应收账款较上年同期增加14.48%[3] - 存货较上年同期减少21.26%[3]