三、本协议自双方盖章之日起生效，自本协议约定事项履行完毕时终止。 特此公告。 证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2025-031 广东惠伦晶体科技股份有限公司 关于子公司股权转让协议解除暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证提供的信息内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 广东惠伦晶体科技股份有限公司(以下简称"公司")于 2025 年 4 月 28 日召 开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于 子公司<股权转让协议>解除暨关联交易的议案》。同日，公司与东莞惠创产业投 资合伙企业（有限合伙) （以下简称"东莞惠创"）签订了关于广州创想云科技 有限公司的《股权转让解除协议》。 2023 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第九次 会议审议通过了《关于转让全资子公司部分股权暨关联交易的议案》，并就该事 项进行公告。具体详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网披露的《关于转让 全资子公司部分股权暨关联交易的公告》(公告编号:2023-026)。根据目前最新 进展情况，公司与东莞惠创结合各自的发 ...

财务重述情况 - 2024年广东证监局现场检查，公司自查发现差错并进行前期差错更正[5] - 前期差错采用追溯重述法，影响2022及2023年度合并及母公司财务报表[6] 资产重述数据 - 2021 - 2023年合并资产合计重述后分别为19.8107303364亿、18.7213118135亿、17.2190620672亿[7][8] - 2021年母公司资产合计重述后为19.1181684993亿[9] - 2022 - 2023年12月31日资产合计重述后分别为1930068703.90元、1721906206.72元[10] 负债重述数据 - 2021 - 2023年合并负债合计重述后分别为7.9287678530亿、8.8063339497亿、8.9620003613亿[7][8] - 2021年母公司负债合计重述后为7.3526747788亿[9] - 2023年12月31日负债合计重述后为850418716.16元[10] - 2023年12月31日合同负债重述后为10287696.07元[11] 利润及营收重述数据 - 2022年合并报表利润总额重述后为 - 193199813.93元[12] - 2023年合并报表营业收入重述后为398433193.73元[12] - 2022年母公司报表净利润重述后为 - 123484965.98元[14] - 2023年母公司报表利润总额重述后为 - 138193560.41元[15] 现金流重述数据 - 2022年合并现金流量表购买商品、接受劳务支付的现金重述后为284988343.20元[16] - 2023年合并现金流量表销售商品、提供劳务收到的现金重述后为305388405.93元[16] - 2022年度购买商品、接受劳务支付的现金重述后为291040909.21元[17] - 2022年度支付的其他与经营活动有关的现金重述后为152836325.66元[17] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金重述后为301035969.17元[17] - 2023年度收到的其他与经营活动有关的现金重述后为480909920.09元[17] 其他 - 公司已按同口径调整2024年度财务报表对应数据[18]

业绩总结 - 2024年度营业收入55116.59万元，上年度39843.32万元[6] - 2024年度营业收入扣除项目合计27.88万元，上年度124.96万元[6] - 2024年度营业收入扣除后金额55088.71万元，上年度39718.36万元[6] 审计相关 - 信永中和会计师事务所2025年4月28日出具带强调事项段无保留意见审计报告[3] - 编制2024年度营业收入扣除情况表，信息与审计资料无重大不一致[3][4]

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 公司财务报表 | | | — 合并资产负债表 | 1-2 | | — 母公司资产负债表 | 3-4 | | — 合并利润表 | 5 | | — 母公司利润表 | 6 | | — 合并现金流量表 | 7 | | — 母公司现金流量表 | 8 | | — 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — 财务报表附注 | 13-109 | 审计报告 XYZH/2025SZAA4B0276 广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称惠伦晶体）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了惠伦晶体 2024 年 12 月 31 ...

业绩总结 - 2024年度非经营性资金占用累计发生额5947.08万元，期末占用406.49万元[7] - 2024年度关联资金往来累计发生额37744.09万元，期末余额46463.8万元[7] 财务审计 - 信永中和会计师事务所对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金详情 - 晶体（重庆）科技应收账款7717.32万元、预付账款11313.83万元[7] - （香港）实业有限公司应收账款2533.76万元，期末余额7352.77万元[7] - 晶体科技（深圳）应收账款2633.36万元，期末余额5135.20万元[7] - 志愿伦晶体器件工程技术应收账款15.95万元，期末余额76.23万元[7] - 市瑞承伟业科技其他应收款175.00万元，期末余额175.00万元[7]

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025SZAA4B0278 广东惠伦晶体科技股份有限公司 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是惠伦晶体公司董事 会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，惠伦晶体于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、 强调事项 广东惠伦晶体科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为-0.68元，同比下降13.33% [1] - 每股净资产为2.26元，同比下降28.71% [1] - 每股公积金保持2.49元不变 [1] - 每股未分配利润为-1.37元，同比下降191.49% [1] - 营业收入为5.51亿元，同比增长38.44% [1] - 净利润为-1.89亿元，同比下降12.5% [1] - 净资产收益率为-25.95%，同比下降54.93个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有7212.69万股，占流通股25.68%，较上期减少251.52万股 [2] - 新疆惠伦股权投资合伙企业(有限合伙)为第一大股东，持有4032.74万股，占比14.36% [3] - 世锦国际有限公司减持280万股至627.97万股 [3] - 中信证券资产管理(香港)有限公司等4家机构新进前十大股东 [3] - 吴雷等4名股东退出前十大股东 [3] 分红情况 - 公司本报告期不分配不转增 [3]

会议与报告 - 2024年召开4次董事会、1次股东大会、3次审计委员会会议和1次独立董事专门会议[4][5][6] - 2024年编制并披露半年度报告及摘要、第三季度报告[12] 审计与交易 - 聘任信永中和为2024年度财务和内控审计机构[13] - 2024年不存在应披露未披露的关联交易[11] 独立董事履职 - 裴娟娟出席相关会议并对议案投赞成票[4][5][6] - 裴娟娟与中小股东沟通、实地考察提建议[8][9]

（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人程益群，中国国籍，无境外永久居留权，本科毕业于武汉大学法学院。 现为北京市通商律师事务所合伙人，并担任明亚基金管理有限责任公司独立董事、 金嗓子控股集团有限公司（股票代码：06896.HK）独立董事、天立教育国际控股 有限公司（股票代码：01773.HK）独立董事、上海宝立食品科技股份有限公司（股 票代码：603170.SH）独立董事以及本公司（股票代码：300460.SZ）独立董事。 （二）独立性说明 本人担任惠伦晶体独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的其他任何 职务，也未在公司主要股东的相关企业担任任何职务，与公司以及主要股东之间 不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件中关于独立董事独立 性的相关要求。 2024 年度独立董事述职报告（程益群） 各位股东及股东代表： 本人作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或者"惠伦晶 体"）第四届董事会独立董事，2024 年度严格按照《公司法》、 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会 2025年4月28日 董事会对独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 相关规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。 董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告 同时披露。基于此，广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事程益群先生、李锋先生、王圣来先生、裴娟娟女士以及报告期 内离任的独立董事谭立峰先生的独立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员均未在公 司担任除独立董事以外的任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规中关于独立董事的独立性要求。 广东惠伦晶体科技股份有限公司 ...