预算编制 - 以2024年度经审计财务报告编制2025年度财务预算报告[2] 假设条件 - 假设现行法律法规、经济政策、税率、汇率、贷款利率等无重大变化[2][3] - 假设行业形势、市场环境无重大变化，无不可抗拒力及不可预测因素影响[3][4] 业绩目标 - 2025年计划营收和利润总额较2024年增长不低于10%[5][6] 特别说明 - 预算指标为内部管理控制指标，不构成实质性承诺，目标实现有不确定性[7]

关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额122,023.51万元[4] - 2024年累计发生金额（不含利息）11,636.02万元[4] - 2024年利息128.65万元[4] - 2024年偿还累计发生金额14,415.60万元[4] - 2024年末其他关联资金往来余额119,372.58万元[4] 子公司往来资金 - 安庆飞凯2024年初余额47,585.27万元，年末47,892.17万元[3] - 昆山兴凯2024年初余额3,604.02万元，年末3,603.80万元[3] - 安徽晶凯2024年初余额58,035.85万元，年末51,435.85万元[3] - 南京盛凯2024年初余额148.61万元，年末274.59万元，属经营性往来[3][4] - 上海珅凯2024年末余额为0.53万元[3]

非经营性资金占用 - 2024年初余额122,023.51万元，累计发生11,636.02万元，利息128.65万元，偿还14,415.60万元，期末余额119,372.58万元[7] 子公司往来资金 - 安庆飞凯2024年初余额47,585.27万元，累计发生3,457.50万元，偿还3,150.60万元，期末余额47,892.17万元[6] - 昆山兴凯2024年初余额3,604.02万元，累计发生3,600.00万元，利息128.65万元，偿还3,728.87万元，期末余额3,603.80万元[6] - 安徽晶凯2024年初余额58,035.85万元，累计发生270.70万元，偿还6,870.70万元，期末余额51,435.85万元[6] - 南京盛凯2024年初余额148.61万元，累计发生563.45万元，偿还437.47万元，期末余额274.59万元[7] 审计情况 - 审计机构2025年4月21日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2]

募集资金情况 - 2020年11月27日公司发行可转换公司债券825.00万张，发行总额82,500.00万元，净额80,895.75万元[1][29] - 2020年12月3日募集资金到账[3] - 截至2023年12月31日募集资金账户资金余额为311,311,844.95元[4] - 2024年使用募集资金投入募投项目金额为 -96,601,002.56元[4] - 2024年募集资金账户产生利息收入和现金管理收入为5,370,635.18元[4] - 2024年产生的银行手续费为 -8,879.50元[4] - 2024年使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理未赎回金额为 -109,300,000.00元[4] - 2024年杭州银行和星展银行赎回金额分别为50,000,000.00元和24,500,000.00元[4][5] - 2024年使用已结项募集资金投资项目节余募集资金永久补充流动资金的金额为 -66,940,543.20元[5] - 截至2024年12月31日募集资金账户资金余额为118,332,054.87元[5][11] - 本期已使用募集资金总额9,660.10万元，累计使用54,238.79万元，使用比例67.05%[29] - 累计变更用途的募集资金总额46,656.00万元，比例56.55%[29] - 尚未使用募集资金总额22,763.21万元，以活期存款和买银行理财产品储存[29] 募投项目情况 - 10000t/a紫外固化光纤涂覆材料扩建项目调整后投资381.78万元，投资进度3.38%[31] - 补充流动资金项目承诺投资24,749.00万元，累计投入23,144.75万元，进度100%[31] - 年产120吨TFT混合液晶显示材料项目累计投入4,895.38万元，进度44.12%，本报告期效益1,693.76万元，累计效益1,628.85万元[32] - 年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目累计投入1,491.13万元，进度22.75%，项目已终止[32] - 江苏和成年产280吨新型液晶材料混配及研发中心建设项目累计投入18,823.45万元，进度97.62%[32] - 丙烯酸酯类及光刻胶产品升级改造建设项目累计投入2,205.91万元，进度23.19%[32] 项目变更情况 - 年产500公斤OLED显示材料项目变更为年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目[33][34][37][43] - 年产2000吨新型光引发剂项目变更为丙烯酸酯类及光刻胶产品升级改造建设项目[33][35][39][47] - 10000t/a紫外固化光纤涂覆材料扩建项目变更为年产50吨高性能混合液晶及200吨高纯电子显示单体材料项目[34][35][39][49] - 年产150吨TFT - LCD合成液晶显示材料项目全部募集资金用于江苏和成年产280吨新型液晶材料混配及研发中心建设项目[34][38][45][46] 其他情况 - 2021年公司使用1,043,600.00元募集资金置换前期投入的自筹资金[13] - 2023年公司同意使用不超过2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[15] - 2024年公司同意使用不超过1亿元2020年可转债部分闲置募集资金暂时补充流动资金[16] - 截至2024年12月31日，公司未发生使用闲置募集资金补充流动资金情况[17] - 2024年公司拟使用不超过3亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[18] - 截至2024年12月31日，公司累计使用闲置募集资金现金管理未到期金额为109,300,000.00元[19] - 2024年公司在星展银行7月12日起息的7天通知存款累计赎回1,100万元本金[20] - 2024年公司将年产120吨TFT - LCD混合液晶显示材料项目节余6,694.05万元募集资金永久补充流动资金[22] - 2023 - 2024年公司终止年产15吨OLED终端显示材料升华提纯项目并调整剩余募集资金[25] - 截止2025年4月21日，公司已完成结项[41] - 公司年产100吨新型液晶材料生产线持续满产，混合液晶材料产能仍不足[45] - 年产100吨新型液晶材料生产线部分设备陈旧，存在安全生产隐患[45] - 公司显示材料研发中心基础设施陈旧，场地不足制约发展[45] - 变更“年产2000吨新型光引发剂项目”是因其可行性受市场等因素影响，不符公司最新战略规划[47] - 变更“10000t/a紫外固化光纤涂覆材料扩建项目”是为满足显示材料市场需求，提升单体显示材料提纯产能等[49] - 两个变更后的项目可行性均未发生重大变化[47][49]

业绩总结 - 2024年下半年计提减值使合并利润总额减少36,055,764.15元并减少期末所有者权益[14] - 2024年下半年计提各项减值损失36,055,764.15元，全年合计59,731,663.52元[2] 数据详情 - 2024年下半年计提信用减值损失11,277,232.22元[3] - 2024年下半年计提资产减值损失24,778,531.93元[4] - 应收、其他应收款不同账期有对应预期信用损失率[8] 其他说明 - 本次计提减值无需董事会审议[15] - 计提减值符合规定，反映财务状况[16][17]

公司概况 - 公司成立于2002年，2014年在深交所创业板挂牌上市，股票代码300398[16] - 研发实验室面积20,000m²，控股子公司12家，生产基地近800亩，全资子公司23家，注册资本5.16亿人民币[17] 业绩数据 - 2024年实现营业收入291,753.92万元[29] - 2024年实现归属于上市公司股东的净利润24,652.68万元[29] - 2024年基本每股收益达0.47元/股[29] - 2024年净资产收益率达6.28%[29] - 2021 - 2024年营业收入分别为26.24亿元、28.88亿元、27.29亿元、29.18亿元[30] - 2021 - 2024年归属于股东的净利润分别为3.86亿元、4.35亿元、1.12亿元、2.47亿元[31] - 2021 - 2024年基本每股收益分别为0.75元/股、0.84元/股、0.21元/股、0.47元/股[32] - 2021 - 2024年净资产收益率分别为12.93%、12.65%、2.99%、6.28%[33] - 2024年现金分红金额为50170935.26元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的20.35%[57] 公司治理 - 2024年公司召开股东会6次，审议通过议案18项[44] - 2024年公司董事会有9名董事，召开董事会12次，审议通过议案55项，董事出席率100%[44] - 2024年公司召开监事会10次，审议通过议案34项，发表监事会意见4次[46] - 截至报告期末公司聘任高级管理人员8名，其中女性高管2名[47][48] - 报告期战略委员会召开4次，审议4个议案；审计委员会召开7次，审议18个议案；提名委员会召开4次，审议6个议案；薪酬与考核委员会召开2次，审议4个议案[51] - 报告期公司召开1次独立董事专门会议，审议议案4项[52] 荣誉与活动 - 上海飞凯、安庆飞凯、和成显示等子公司在2023 - 2024年度获得多项荣誉[34] - 公司获评2023年度科创贡献企业[97] - 子公司昆山兴凯荣获IGBT及第三代半导体SiC功率半导体封装材料杰出供应商[99] - 公司获得2024势银未来奖年度市场力奖[103] - 2024年公司组织开展“七一”专题党员大会及多形式主题教育活动[72] - 报告期内举办业绩说明会5场，回答投资者问题122个[58][59] 研发与技术 - 截至报告期末，公司有效专利734件，其中有效发明专利708件，实用新型专利26件[77] - 截至报告期末，公司申请专利252件，授权专利6件，境内专利540件，境外专利194件[77] - 2023 - 2024年，公司全资子公司安庆飞凯荣获“国家知识产权示范企业”等称号[74] - 公司全资子公司和成显示专利技术成果获南京市专利奖金奖、中国专利金奖[75] - 公司与上海大学合作成立特种光波导工程技术研发中心[107] - 成员企业润奥化工与南京大学联合设立树脂研发中心和应用技术中心[107] - 2023年4月公司获批设立博士后科研工作站[108] - 2024年公司研发投入18164.63万元，占报告期营业收入的6.23%[109] - 截至2024年底，公司研发团队合计628人，同比增长4.67%[109] 市场与展会 - 2024年3月公司携半导体行业高精尖产品参加SEMICON China 2024[97] - 2024年12月公司携成员企业参加中国国际涂料展[101] - 2024年12月公司产品阵列参加ICCAD 2024展会，超低阿尔法微球最小直径低至50μm[105] 员工与培训 - 截止2024年12月31日，公司拥有在职员工共2104名[123] - 2024年公司积极开展多层次培训，开展4次“启点计划”新人入职培训活动[128][129] - 2024年12月“攀登计划”《研发项目管理》培训开展，四十多名研发骨干参与[130] - 公司举办“IATF16949体系五大工具”培训助力质量管理[132] - 报告期内公司新增员工147人[170] 社会责任 - 2024年4月“爱心一日捐”活动筹得善款10,000元[164] - 报告期内和成显示向南京市秦淮区慈善总会捐款10,000元[167] 环保与安全 - 公司2016年通过ISO14001环境管理体系认证[177] - 公司2017年通过ISO9001质量管理体系认证[177] - 公司2021年通过QC080000有害物质过程管理体系认证[177] - 年度环境安全目标中患职业病人数为零、重大环境污染事故为零、6S管理水平达到二级水平、重伤及以上人身伤害事故为零均已达标[180] - 公司厂界噪音昼间小于65分贝，实测值最大Leq=62.8dB（A）[189] 收购情况 - 2017年成功收购昆山兴凯60%股权、大瑞科技100%股权、和成显示100%股权[20] - 2023年成功收购润奥化工33.04%股权[20]

业绩总结 - 2024年度营业收入29.18亿元，较2023年度增长6.92%[2] - 2024年度净利润2.72亿元，较2023年度增长100.55%[2] - 2024年基本每股收益0.47元/股，较年初增长123.81%[3] - 营业利润3.08亿元，较2023年度增长103.71%[2] - 扣除非经常性损益后净利润2.40亿元，较2023年度增长379.65%[2] 资产负债 - 报告期末总资产65.84亿元，较期初增加1.51%[5] - 报告期末总负债24.30亿元，较期初减少4.17%[15] - 应付账款期末较期初增加32.41%，因材料款和工程设备款增加[14][16] - 长期股权投资期末较期初增加441.21%，因新增联营企业投资[5][11] 收益损失 - 公允价值变动收益本期较上期减少1109.39%，因交易性金融资产公允价值变动减少[21] - 信用减值损失本期较上期减少80.73%，因其他应收款坏账准备减少[22] - 资产减值损失本期较上期增加601.41%，因存货跌价增加[23] - 资产处置收益本期较上期减少59,098.93%，因固定资产处置损失增加[23] - 营业外收入本期较上期减少95.40%，因无须支付的款项减少[24] - 营业外支出本期较上期增加135.25%，因固定资产报废损失增加[25] - 所得税费用本期较上期增加110.99%，因营业收入增加[26] 现金流 - 2024年经营活动现金流入小计3,636,283,571.28元，同比减少0.66%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额651,004,796.51元，同比增加124.25%[28] - 2024年筹资活动现金流入小计855,092,995.03元，同比减少41.44%[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 -390,092,198.64元，同比增加12,836.20%[29]

二. 关于<2024 年度内部控制评价报告>的议案 上海飞凯材料科技股份有限公司 第五届董事会 2025 年第一次独立董事专门会议的审查意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律行政法规以及《公司章程》、《独立董 事工作制度》、《独立董事专门会议工作制度》的有关规定, 上海飞凯材料科技股份 有限公司(以下简称"公司")召开了第五届董事会 2025 年第一次独立董事专门会议 (以下简称"会议")。本次会议应到独立董事 3 名, 实到独立董事 3 名。全体独立董 事认真审阅了议案内容及相关文件, 在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础 上, 本着勤勉尽责的态度, 基于独立客观的原则, 对拟提交公司第五届董事会第二 十一次会议审议的议案进行了仔细审核, 并发表如下审查意见: 一. 关于批准报出上海飞凯材料科技股份有限公司经审计的 2024 年度财务报告的 议案 经核查, 我们认为: 公司经审计的 2024 年度财务报告客观、真实、公允地反映 了公司 2024 年度的经营情况, 信息真实、准确、完整, 不存在任何虚假记载、误导 性陈述或 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性评估的专项意见 上海飞凯材料科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 21 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定, 上海飞凯材料科技股份有限公司(以下 简称"公司")董事会, 就公司在任独立董事沈晓良先生、屠斌先生和唐仲慧先生的 独立性情况进行评估, 并出具如下专项意见: 经核查独立董事沈晓良先生、屠斌先生和唐仲慧先生的任职经历及其出具的相 关自查文件, 上述人员未在公司担任除独立董事外的任何职务, 也未在公司主要股 东公司担任任何职务, 与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系, 不存在影响独立董事独立性的情况, 符合《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事任职资格及独立性的要 求。 ...

业绩相关 - 2023年度审计报告为带强调事项段无保留意见，涉子公司PCBA业务诈骗案[2] - 2024年对2021 - 2023年多期财报更正及追溯调整[6] 业务调整 - 2023年12月停止PCBA贸易业务[5] 案件进展 - 2024年3月报案，3月15日立案，已进入公诉阶段[6] 制度建设 - 2024年11月发布销售和客户信用管理制度（试运行）[7] 业务评估 - 2024年贸易业务开展准入评估等工作[7]