信息披露规范 - 公司制定信息披露管理制度规范行为[2] - 董秘是具体执行人和联络人，董事长承担首要责任[4] - 应及时、依法、公平披露信息[6] 重大事项披露 - 筹划重大事项分阶段披露进展并提示风险[7] - 相关方公开承诺及时披露并全面履行[9] 制度监督与自查 - 董事会定期自查信息披露事务管理制度实施情况[10] - 独立董事和审计委员会监督执行情况[10] 披露渠道指定 - 公司指定法定信息披露报刊和网站[11] 未公开信息管理 - 各部门及下属公司负责人报告未公开重大信息[14] - 未公开重大信息泄漏或股价异常波动及时报告并公告[14] 履职记录与保管 - 董事、高管履行信息披露职责情况书面记录交董秘保管[15] 定期报告披露 - 会计年度结束4个月内披露年报等[20] - 定期报告财务信息经审核后提交董事会审议[24] 关联交易披露 - 由董事会决定的关联交易及时公开披露[25] 重大事件披露 - 董秘重大事项发生后立即履行披露义务[27] - 公司变更信息立即披露[28] - 董事会形成决议等时点及时履行披露义务[28] - 重大事件有进展或变化及时披露[28] 对外报送管理 - 对外报送未公开重大信息履行内幕信息登记流程[32] - 对外报送信息后文件复印件留部门，原件存档10年[33] 信息提供与审批 - 有关部门向董秘提供信息披露所需资料[35] - 重大决定前从信息披露角度征询董秘意见[35] - 各部门及子公司提供信息履行审批手续[35] 追责规定 - 股东、实际控制人擅自泄露信息公司保留追责权利[38] - 信息披露不准确处罚审核责任人[38] - 中介等机构及人员擅自泄露信息公司可追责[37] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[39] - 制度由董事会制订、批准生效和修订[39] - 制度由董事会负责解释[40] 制度发布 - 北京掌趣科技股份有限公司该制度发布于2025年9月23日[41]

关联交易制度 - 制定关联交易决策制度规范交易，保障权益[2] - 处理遵循避免减少、公允定价、关联方回避原则[2][3] - 关联人含关联法人和自然人，范围依规定[7] 决策与披露 - 关联交易按规定认定，履行决策程序[9] - 相关部门报告，证券部审议披露[10] 监督与生效 - 审计和内审部门全过程监督[10] - 制度经股东会通过生效，董事会解释[12][14]

信息披露规则 - 公司和信息披露义务人可暂缓、豁免披露临时及定期报告内容[2] - 信息披露应真实准确完整及时公平，不得滥用规则[2] 豁免情形 - 涉及国家秘密、商业秘密可豁免或暂缓披露[5] 披露条件 - 暂缓、豁免需符合未泄露等条件[6] 后续要求 - 暂缓应在原因消除后及时披露[7] - 已办理信息特定情形应及时核实披露[8] 管理规定 - 业务由董事会统一领导，材料保存不少于十年[7] - 报告公告后十日内报送相关材料[9]

制度目的与范围 - 规范公司重大资产处置行为，加强管理[2] - 重大资产处置包括出售置换、租入租出资产等行为[3][6] 审批与披露 - 资产处置审批由股东会、董事会、总经理审议批准[5] - 公司在董事会决议等时点及时履行信息披露义务[14] 实施与生效 - 董事会批准的资产处置经审议通过后实施[11] - 制度经董事会通过之日起生效，由董事会负责解释[18][19]

股东会召开 - 分为年度和临时股东会，不能按时召开需报告北京证监局和深交所并说明原因[3] 投票规则 - 选举董事实行累积投票制，每一股份拥有与应选董事人数相同表决权[4] - 网络或其他方式投票有时间限制[6] 决议相关 - 股东可在60日内请求法院撤销违法违规的股东会决议[6] - 决议公告需披露多项内容，审议重大事项需对特定股东表决单独计票并披露[7] - 提案未通过或变更前次决议需作特别提示[8] 会议记录 - 由董事会秘书负责，需记载多项内容[9] 规则说明 - 修订由董事会拟订草案，经股东会审议批准后生效[11] - 由公司董事会解释，制定时间为2025年9月23日[12][13]

外汇套期保值业务目的与交易对象 - 以规避和防范汇率风险为目的，不投机交易[6] - 境内与有资格金融机构交易，境外评估风险[6] 审议规则 - 动用保证金和权利金上限超规定需股东会审议[10] - 持最高合约价值超规定需股东会审议[10] 业务操作与监督 - 财务部负责方案制订、报批和操作[14] - 内审部门审查监督业务操作等情况[14] 风险预警与披露 - 亏损或价值变动超规定应报告披露[21] - 价格不利变动时财务预警并决策平仓[20] 制度相关 - 按规定披露业务信息[23] - 未尽事宜按国家规定执行[25] - 制度董事会审议通过生效，由其解释[25]

制度适用人员 - 制度适用于公司董事、高管、大股东等相关人员[3] 差错情形及处理 - 年报信息披露重大差错包括财报差错、预告差异等情形[2] - 发生重大差错需如实更正补充并问责[7] - 年报重大会计差错更正需审计或鉴证[4] 责任追究 - 董事会办公室负责差错责任追究执行[5] - 责任承担形式包括检讨、批评、调岗等[6] 处罚原则 - 情节恶劣等情形应从严处理[7] - 阻止后果等情形应从轻或免罚[8] 公告披露与施行 - 董事会对责任认定及处罚决议公告披露[8] - 制度自董事会审议通过之日起施行[10]

募集资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上应在资金转入专户后六个月内实施[13] - 现金管理产品期限不得超过十二个月[15] - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超十二个月[16] 募集资金存放与协议 - 募集资金应存放于董事会批准专户，专户不得存放非募集资金或作他用[4] - 应在募集资金到账后一个月内与相关方签订三方监管协议[5] 募集资金用途变更与审议 - 改变募集资金用途、使用超募及节余资金达股东会审议标准，需经股东会审议通过[13] - 使用闲置募集资金进行现金管理，需经董事会审议通过并公告[16] - 节余募集资金（含利息）低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序，年报披露[22] - 节余募集资金（含利息）达或超项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议[23] 募投项目相关 - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证募投项目[11] - 募投项目年度实际使用与预计差异超30%，应调整投资计划并披露[25] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份并注销，使用计划应在募投项目整体结项时明确[18] 监督与核查 - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[26] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金情况现场核查一次[27] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[25] - 当年有募集资金运用，需聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[27]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[3] - 选聘方式有竞争性谈判、公开选聘等[6] 选聘要求 - 改聘时新所最近三年应未受证券期货业务相关行政处罚[3] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[8] 审计费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含），公司应说明情况[12] 人员轮换规则 - 审计项目合伙人等累计承担同一公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[12] 信息披露要求 - 年度报告中披露事务所服务年限、审计费用等信息[13] - 变更事务所应披露前任情况、变更原因等[13] 改聘情形与流程 - 改聘情形包括执业质量重大缺陷等五种[15] - 审计委员会审核改聘提案时约见相关事务所并评价[15] - 董事会审议通过改聘议案后发股东会通知[15] 时间要求 - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] 监督与责任 - 审计委员会监督选聘过程，违规时报告董事会[19] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行[21] - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”“高于”不含本数[21] - 制度经董事会审议通过之日起生效[21] - 制度由公司董事会负责解释[22] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起10年[13]

投资者关系管理制定 - 公司制定投资者关系管理制度以加强与投资者沟通[2] - 投资者关系管理原则包括合规性、平等性、主动性和诚实守信[4] 管理负责人与沟通内容 - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[7] - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、法定信息披露等[8] 管理工作开展方式 - 公司应多渠道、多平台、多方式开展投资者关系管理工作[10] - 公司应在官网开设投资者关系专栏并及时发布和更新信息[12] - 公司可安排投资者等到公司现场参观、座谈沟通并避免泄露内幕信息[14] - 公司需设立投资者联系电话和电子邮箱并及时公布变更信息[15] 沟通与调研要求 - 公司开展投资者关系管理活动应以已公开披露信息作为交流内容[16] - 公司与调研机构及个人沟通应要求其出具资料并签署承诺书[18] - 接受调研前应告知董事会秘书，且其应全程参加，接受采访或调研人员需形成书面记录并签字确认[16] 股东会与说明会安排 - 股东会应提供网络投票方式，公司可在公告后至股东会召开前与投资者充分沟通[17] - 公司当年现金分红水平未达规定等情形应召开投资者说明会[18] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会，对多方面内容进行说明[19] 档案保存与调研限制 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[20] - 公司应尽量避免在年度报告、半年度报告披露前三十日内接受现场调研等[20] 互动易平台要求 - 公司应通过互动易平台等与投资者交流，指派专人处理相关信息[21] - 公司在互动易平台发布信息应谨慎、理性、客观，以事实为依据[22] - 公司在互动易平台发布信息不得对股价作出预测或承诺，不得违法违规[23] 制度生效与解释 - 本制度由董事会制订，通过之日起生效，由董事会负责解释和修订[25]