收入和利润表现 - 营业收入20.4亿元人民币，同比增长123.79%[19] - 公司实现营业收入2,040,025,619.14元，同比增长123.79%[49] - 营业收入同比增长123.79%至20.4亿元，主要因合并Australis Seafoods S.A.[64] - 营业总收入大幅增长至20.4亿元，同比增长123.8%[169] - 归属于上市公司股东的净利润为-2.598亿元人民币，同比下降806.08%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-2.693亿元人民币，同比下降814.40%[19] - 公司归属于股东的净利润为-259,808,286.43元，同比下降806.08%[49] - 归母净利润亏损2.6亿元[66] - 净亏损扩大至3.09亿元，同比增加758.7%[171] - 归属于母公司所有者的净亏损为2.6亿元，同比增长806.1%[171] - 公司净利润为亏损4988.7万元，相比上年同期亏损846.65万元扩大489.0%[175] - 营业利润为亏损5045.4万元，相比上年同期亏损846.68万元扩大495.7%[175] - 基本每股收益为-1.9389元/股，同比下降823.81%[19] - 稀释每股收益为-1.9389元/股，同比下降823.81%[19] - 基本每股收益-1.94元，同比恶化806.0%[172] - 加权平均净资产收益率为-44.18%，同比下降31.35个百分点[19] 成本和费用表现 - 营业成本同比增长146.8%至20.74亿元，主要因合并范围扩大[64] - 财务费用同比增长314.13%至1.52亿元，因并购贷款及可转债发行[64] - 财务费用激增至1.52亿元，同比增长314.1%[169] - 利息费用高达1.73亿元，同比增长475.4%[169] - 营业总成本增至23.85亿元，同比增长150.8%[169] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-4543.56万元人民币，同比改善70.61%[19] - 经营活动现金流净额-1.55亿元，上年同期为-4544万元[64] - 投资活动现金流净额-2.2亿元，同比改善因上年存在大额预付款项[65] - 经营活动现金流量净额为流出4543.56万元，较上年同期流出1.55亿元改善70.6%[178] - 投资活动现金流量净额为流出2.2亿元，较上年同期流出63.72亿元改善96.5%[178] - 筹资活动现金流量净额为流入7397.81万元，较上年同期流入67.36亿元下降89.0%[179] - 销售商品提供劳务收到现金22.35亿元，较上年同期10.08亿元增长121.6%[177] - 购买商品接受劳务支付现金24.01亿元，较上年同期9.72亿元增长147.0%[178] - 支付职工现金2.24亿元，较上年同期9174.28万元增长144.3%[178] - 收到税费返还3.11亿元，较上年同期1066.02万元增长2818.2%[178] - 经营活动产生的现金流量净额为-1707万元，相比去年同期-2.693亿元有所改善[182] - 投资活动产生的现金流量净额为-1148万元，相比去年同期-21.78亿元大幅收窄[182] - 筹资活动产生的现金流量净额为1288万元，相比去年同期24.39亿元显著下降[182] - 期末现金及现金等价物余额2.46亿元，较期初4.21亿元减少41.7%[179] - 期末现金及现金等价物余额为1699万元，较期初3266万元减少48%[182] 资产和负债状况 - 总资产122.2亿元人民币，较上年度末增长4.98%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为4461.93万元人民币，较上年度末下降39.21%[19] - 货币资金减少至2.927亿元人民币，占总资产比例下降1.85个百分点至2.40%[71] - 存货大幅增加至32.036亿元人民币，占总资产比例上升17.97个百分点至26.22%，主因收购Australis Seafoods导致合并范围扩大[71] - 固定资产增至16.423亿元人民币，占总资产比例上升12.40个百分点至13.44%，主因收购Australis Seafoods[71] - 长期借款达40.869亿元人民币，占总资产比例下降5.95个百分点至33.45%[71] - 无形资产达38.523亿元人民币，占总资产比例微降0.96个百分点至31.53%[71] - 公司货币资金减少至2.93亿元，较期初4.63亿元下降36.8%[161] - 存货增加至32.04亿元，较期初27.43亿元增长16.8%[161] - 短期借款增至6.72亿元，较期初6.19亿元增长8.6%[162] - 应付账款增至18.87亿元，较期初14.66亿元增长28.7%[163] - 未分配利润亏损扩大至-6.61亿元，较期初-4.01亿元恶化64.8%[164] - 长期借款略降至39.28亿元，较期初40.32亿元减少2.6%[163] - 固定资产增至16.42亿元，较期初14.65亿元增长12.1%[161] - 商誉增至14.53亿元，较期初14.33亿元增长1.4%[161] - 母公司其他应收款增至5.07亿元，较期初3.71亿元增长36.7%[166] - 母公司长期股权投资增至24.02亿元，较期初23.86亿元增长0.6%[167] - 流动负债合计26.26亿元，非流动负债0.599亿元[168] - 负债总额26.86亿元，所有者权益总额2.81亿元[168] - 未分配利润为负4.31亿元，同比恶化[168] - 归属于母公司所有者权益为4462万元，较上年末7340万元下降39.2%[184] - 其他权益工具增加2亿元，主要来自永续债等资本投入[184] - 其他综合收益增加3103万元，反映当期综合收益变动[184] - 未分配利润减少2.598亿元，主要受当期亏损影响[184] - 少数股东权益减少449万元，反映子公司业绩变动[184] - 所有者权益合计减少7364万元，总体下降10.3%[184] - 公司股本为1.34亿元人民币[187][188] - 资本公积为3.77亿元人民币[187][188] - 其他综合收益为负1,482万元人民币，较期初下降41.6%[187][188] - 未分配利润为负30.31亿元人民币，较期初下降10.3%[188] - 归属于母公司所有者权益为19.44亿元人民币，较期初下降18.3%[188] - 少数股东权益为6.58亿元人民币[188] - 所有者权益合计为8.52亿元人民币，较期初下降78.2%[188] - 综合收益总额为负5.44亿元人民币[187] - 所有者投入资本增加5.17亿元人民币[187] - 对股东的利润分配为负1,658万元人民币[187] - 公司期初所有者权益合计为131,009,313.71元[191] - 公司本期新增其他权益工具投资200,000,000元[191] - 公司本期综合收益总额为负49,886,999.35元[191] - 公司期末所有者权益合计增至281,122,314.36元[192] - 公司2019年上半年综合收益总额为负8,466,530.05元[194] - 公司2019年上半年期末未分配利润为负311,648,474.34元[195] - 公司2019年上半年期末所有者权益合计为200,749,329.81元[195] 三文鱼业务表现 - 上半年三文鱼捕捞收获量约4.58万吨同比增长25%[28] - 公司三文鱼全年计划产量10万吨[28] - 公司子公司Australis成为智利十二区实际产量最大三文鱼企业[28] - 上半年累计捕捞三文鱼约4.58万吨，同比增长25%[51] - 公司三文鱼全年计划产量10万吨[51] - 三文鱼成鱼最终体重3至6公斤不等[57] - 公司三文鱼业务在智利第十二区成为产量最大企业[51] - 三文鱼价格下跌导致生物资产重估影响净利润-41,798,856.87元[49] - 公允价值变动损失4792万元，主因三文鱼生物资产公允价值下跌[69] 其他业务线表现 - 公司保持中国最大北极甜虾进口分销商地位[28] - 狭鳕产品自三月份起受益于欧洲居家饮食比例提升，业绩得到改善[36] - 牛羊肉业务前期因武汉疫情出现较大下滑，随复产复工已出现较好回暖[36] - 海产品业务收入同比增长162.89%至18.22亿元，但毛利率为-2.45%[67] - 境外收入占比64.56%达13.17亿元[66] 地区和市场表现 - 三文鱼美国市场加强对零售通路如Costco等大型商超的增值产品销售[36] - 巴西市场利用智利与巴西地缘优势推进精密分销策略[36] - 公司三文鱼境外销售覆盖美国俄罗斯巴西日本等国[42] - 公司专卖体系已接近200家覆盖北京河北山西山东安徽浙江四川等省级区域主要城市[43] 子公司表现 - 子公司Australis Seafoods报告期内净亏损1.636亿元人民币，总资产57.213亿元[83] - 子公司青岛国星食品净亏损491.58万元，总资产8.443亿元[83] - 浙江沃之鲜进出口实现净利润198.17万元，总资产2.666亿元[83] - 智利子公司Australis获得智利水产监管当局颁发的全周期健康安全养殖证书涉及近万吨三文鱼[44] - 公司下属子公司美沿食品为西南地区首家具备生食加工许可证资质的加工厂[45] - 智利子公司Australis于2020年7月23日完成圣地亚哥证券交易所退市[130] - 全资子公司佳沃臻诚收购并增资美沿贸易及美沿食品以获取生食加工许可证和销售渠道[131] 管理層讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司减少美元敞口通过现汇采购提前收汇远期结售汇和争取人民币计价结算应对汇率风险[87] - 公司协调运输渠道提升效率加强整合腾挪运力缓解疫情对运输销售的影响[88] - 公司为三文鱼业务面临的环境污染自然灾害等风险购买商业保险[90] - 公司推出面向C端的"佳沃鲜生"品牌并在京东天猫上线[52] - 公司终止2019年非公开发行A股股票并撤回申请文件[129] - 公司推进2020年非公开发行A股股票事项[129] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为368.08万元[23] - 非经常性损益项目中金融资产投资收益为6.96万元[23] - 非经常性损益项目中营业外收支净额为644.75万元[23] - 非经常性损益项目中其他权益工具投资收益为226.42万元[23] - 非经常性损益项目合计净影响为950.54万元[23] 资产变动原因 - 固定资产期末较期初增加12.11%，主要因Australis Seafoods S.A.渔场设施及机器设备转入固定资产2.6亿元[37] - 无形资产期末较期初增加1.88%，主要因Australis Seafoods S.A.取得水产养殖特许经营权增加1573万元[37] - 在建工程期末较期初减少7.65%，主要因Australis Seafoods S.A.渔场设施及设备转入固定资产[37] - 货币资金期末较期初减少36.75%，主要因疫情影响海产品销售未达预期[38] - 应收账款期末较期初减少18.67%，主要因加强应收账款管理及海产品销售未达预期[38] - 其他应收款期末较期初减少20.18%，主要因加强应收账款管理与清理[38] - 交易性金融资产减少158.62万元，期末余额为158.62万元[73] 境外资产状况 - 境外资产规模中存货及消耗性生物资产达357,467,232美元占公司净资产392.79%[39] - 境外资产规模中固定资产达222,011,309美元占公司净资产243.95%[39] - 境外资产规模中无形资产达539,896,121美元占公司净资产593.25%[39] - 境外资产规模中在建工程达62,344,743美元占公司净资产68.51%[39] - 境外银行存款及交易性金融资产达11,824,530美元占公司净资产13.01%[39] 质量与认证 - 公司执行GMP SSOP HACCP BRC和IFS等食品安全管理体系并通过BRC IFS等认证[46] - 公司通过GMPSSOPHACCP和BRC等质量管理体系认证符合中国欧美食品安全法规[89] 关联交易和担保 - 公司向控股股东佳沃集团借款，期末余额分别为212,755.81万元、1,028.93万元和2,054.25万元，利率分别为4.75%、5.60%和5.58%[109] - 公司控股股东全额认购2020年非公开发行A股股票，构成关联交易[110] - 公司向控股股东佳沃集团申请新增借款额度8亿元人民币[111] - 公司预计2020年度日常关联交易总金额不超过5,556.07万元人民币[111] - 公司控股子公司拟与关联方KB Food Company Pty Ltd签订南蓝鳕鱼销售合同[111] - 公司控股股东佳沃集团提供担保，公司下属子公司支付担保费预计不超过133万元人民币[111] - 报告期内公司对外担保额度审批合计为13,451.05万元[118] - 报告期内公司对外担保实际发生额为5,238.83万元[118] - 报告期末公司对外担保余额为5,238.83万元[118] - 报告期内对子公司担保额度审批合计160,000.00万元[119] - 报告期内对子公司担保实际发生额84,243.22万元[119] - 报告期末对子公司担保余额53,610.00万元[119] - 子公司Australis Mar Food Investment SpA获得担保额度318,577.5万元[119] - 子公司青岛国星食品股份有限公司单笔最高担保额度17,000万元[119] - 子公司青岛富华和众贸易有限公司单笔最高担保额度8,000万元[119] - 对外担保中非关联方担保占比100%[118][119] - 报告期末实际担保余额合计为459,480.48万元[120] - 实际担保总额占公司净资产的比例高达10,297.80%[120] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为34,800万元[120] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为426,381.53万元[120] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为400,631.65万元[120] - 受限资产总额达56.067亿元人民币，其中存货抵押17.158亿元、无形资产抵押36.581亿元[74] 诉讼事项 - 诉讼事项涉及Australis Mar声誉损害赔偿案金额1209.27万元[98] - 另两起诉讼涉及未提交养殖中心鱼类数量信息各涉131.05万元[98] - 公司涉及多起诉讼，涉案金额分别为131.05万元、131.05万元、135.38万元、200.81万元和208.47万元，均未形成预计负债[101] 股东和股权结构 - 控股股东佳沃集团限售股份数量35,598,919股于2020年3月6日解除限售[128] - 有限售条件股份减少35,595,344股至186,025股，占比从26.70%降至0.14%[135] - 无限售条件股份增加35,595,344股至133,813,975股，占比从73.30%升至99.86%[135] - 控股股东佳沃集团解除限售35,598,919股，占总股本26.57%[135] - 境内法人持股减少35,598,919股至0股[135] - 境内自然人持股增加3,575股至186,025股，占比维持0.14%[135] - 佳沃集团期初限售股数35,598,919股全部解除限售[138] - 报告期末普通股股东总数7,093户[140] - 佳沃集团有限公司为第一大股东，持股比例为29.90%，持股数量为40,065,919股，其中40,065,919股处于质押状态[141] - 股东杨荣华持股比例为4.92%，持股数量为6,590,000股[141] - 股东吴芳持股比例为3.56%，持股数量为4,769,988股[141] - 股东程剑持股比例为2.23%，持股数量为2,989,743股，报告期内减持40,957股[141] - 股东姜雪持股比例为1.47%，持股数量为1,966,134股，报告期内减持27,700股[141] - 股东魏一凡持股比例为1.03%，持股数量为1,382,100股，报告期内减持15,000股[141] - 董事、监事和高级管理人员期末持股总数合计为177,900股，报告期内无增减持变动[152] - 公司报告期内控股股东及实际控制人均未发生变更[143] - 桃源

收入和利润（同比环比） - 营业总收入为10.20亿元人民币，同比增长114.44%[8] - 营业总收入同比增长114.44%至10.2亿元，主要因合并Australis Seafoods S.A.公司[18][20] - 营业总收入从4.76亿元增至10.20亿元，同比增长114.4%[43] - 母公司营业收入603.01万元，同比增长65.2%[48] - 归属于上市公司股东的净亏损为3829.12万元人民币，同比下降2812.79%[8] - 净利润同比大幅下降842.71%至亏损3829.12万元，因疫情导致三文鱼价格下跌及运输成本上升[18][21] - 净利润亏损3314.2万元，同比下降842.6%[45] - 归属于母公司所有者的净利润亏损3829.12万元，同比下降2813.2%[45] - 母公司净利润亏损2903.89万元，同比下降944.2%[49] - 营业利润亏损5163.46万元，同比下降952.4%[45] - 基本每股收益为-0.2858元/股，同比下降2958.00%[8] - 基本每股收益-0.2858元，同比下降2958%[46] - 加权平均净资产收益率为-54.34%，同比下降54.93个百分点[8] - 综合收益总额704.95万元，同比下降84.1%[46] - 非经常性损益净额为-44.67万元人民币[9] - 营业外收入同比增长10911.47%，因子公司确认货损保险赔偿收入[18] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长121.92%，主要受合并Australis Seafoods S.A.公司影响[18] - 营业总成本从4.70亿元增至10.85亿元，同比增长130.8%[44] - 财务费用同比激增416.32%，因合并新公司及新增并购贷款与可转换债券[18] - 财务费用从0.11亿元增至0.56亿元，同比增长416.4%[44] - 利息费用从0.09亿元增至0.90亿元，同比增长935.4%[44] - 母公司财务费用3268.55万元，同比增长610.1%[48] - 销售费用同比增长153.40%，管理费用增长188.19%，均因合并Australis Seafoods S.A.公司[18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额转正为1105.77万元人民币，同比增长116.33%[8] - 经营活动现金流量净额同比增长116.33%，主要得益于合并Australis Seafoods S.A.公司[18] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-67,711,491.23元改善至11,057,703.46元[53] - 经营活动现金流入总额13.45亿元，同比增长109.3%[52] - 收到的税费返还1.38亿元，同比增长10245.8%[52] - 购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加至1,167,452,984.62元，同比增长108.1%[53] - 支付给职工的现金增长至111,633,747.36元，同比增长116.3%[53] - 投资活动现金流量净额同比下降1097.01%，因合并导致现金支出增加[18] - 投资活动现金流出大幅增加至108,042,863.57元，同比增长1216.5%[53] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为69,643.84元，同比改善103.7%[57] - 取得借款收到的现金减少至194,165,080.90元，同比下降28.8%[54] - 期末现金及现金等价物余额为348,833,966.75元，较期初下降17.2%[54] - 母公司经营活动现金流量净额为-77,429,142.51元，同比恶化7.9%[56] 资产和负债结构 - 货币资金从2019年底的4.628亿元下降至2020年3月31日的3.496亿元，减少了24.5%[34] - 货币资金从0.33亿元减少至0.28亿元，环比下降15.4%[40] - 公司货币资金为3265.73万元人民币[62] - 交易性金融资产从2019年底的2831万元增加至2020年3月31日的7680.6万元，增长了171.3%[34] - 交易性金融资产期末较期初增长171.30%，因银行理财增加[18] - 预付款项从2019年底的2.09亿元增加至2020年3月31日的3.789亿元，增长了81.3%[34] - 存货从2019年底的27.43亿元增加至2020年3月31日的29.547亿元，增长了7.7%[34] - 存货余额保持高位为2,743,079,393.35元，与期初基本持平[60] - 公司长期股权投资为23.86亿元人民币[62] - 短期借款从2019年底的6.19亿元下降至2020年3月31日的5.702亿元，减少了7.9%[36] - 母公司短期借款为4.50亿元人民币[63] - 应付账款从2019年底的14.664亿元增加至2020年3月31日的18.059亿元，增长了23.2%[36] - 母公司其他应付款为21.55亿元人民币[63] - 公司总负债为109.22亿元人民币，其中流动负债45.38亿元人民币，非流动负债63.84亿元人民币[61] - 公司总负债从109.22亿元增至114.25亿元，环比增长4.6%[37][38] - 流动负债从45.38亿元增至49.51亿元，环比增长9.1%[37] - 长期借款从40.32亿元增至40.93亿元，环比增长1.5%[37] - 公司长期借款达40.32亿元人民币，占非流动负债的63.2%[61] - 应付债券从8.80亿元增至9.00亿元，环比增长2.3%[37] - 公司应付债券为8.80亿元人民币，占非流动负债的13.8%[61] - 公司递延所得税负债为12.86亿元人民币，占非流动负债的20.1%[61] - 未分配利润亏损从4.01亿元扩大至4.39亿元[38] - 公司未分配利润为负4.01亿元人民币[61] 公司治理和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为7814户[12] - 控股股东佳沃集团有限公司持股比例为29.90%，持股数量为4006.59万股[12] - 公司所有者权益合计为7.18亿元人民币，其中归属于母公司所有者权益为0.73亿元人民币[61] - 归属于上市公司股东的净资产为6753.57万元人民币，较上年度末下降7.98%[8] 业务运营和战略举措 - 公司推进2020年非公开发行A股股票事项，终止了2019年非公开发行A股股票事项[28] - 公司通过现汇采购、提前收汇、远期结售汇等方式减少美元敞口以应对汇率风险[24] - 公司为三文鱼业务购买商业保险以应对环境污染、自然灾害、疫病等风险[26] 其他财务数据 - 总资产为121.50亿元人民币，较上年度末增长4.38%[8] - 公司总资产从2019年底的116.403亿元增加至2020年3月31日的121.503亿元，增长了4.4%[36] - 其他综合收益因汇率波动增长215.43%，来自境外子公司报表折算差额[18] - 合同负债科目新增39,470,004.11元，原预收款项科目调整归零[60]

公司基本信息 - 公司股票代码为300268[15] - 公司法定代表人是汤捷[15] - 公司注册地址在湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路1号，邮编415701[15] - 公司办公地址在北京市海淀区科学院南路2号院1号楼15层1505，邮编100086[15] 公司收购与股权处置 - 公司2019年7月实现对Australis Seafoods S.A.的收购并表[11] - 公司于2019年9月20日决定向控股股东佳沃集团转让桃源县万福生科粮油加工经营有限公司100%股权，后改名桃源县博睿粮油加工有限公司[11] - 2019年公司收购Australis至少约95.26%的已发行股份，至多为全部已发行股份[11] - 2019年7月公司完成对智利上市公司Australis的收购，实现对智利领先三文鱼企业的控股[32] - 2019年完成对Australis Seafoods S.A的收购，7月对其控股并表[77] - 2019年新增多家子公司，如Food Investment SpA.、Fresh Investment SpA.等，持股比例多为80.53% - 80.62%，减少桃源县博睿粮油加工有限公司，股权处置比例100%[76] - 公司收购Australis Seafoods S.A.投资金额6,330,926,351.78元，持股比例99.84%，本期投资盈亏80,101,402.16元[92] - 公司出售桃源县博睿粮油加工有限公司100%股权，交易价格4,611万元，出售前贡献净利润 - 199.55万元，占净利润总额比例10.77%[96] - 2019年公司收购Australis Seafoods S.A.及其子公司，使公司营业总收入大幅增加，对营业利润、利润总额有大幅度正向贡献[99] - 2019年公司完成对智利三文鱼企业Australis重大资产收购[106] - 本期新增多家子公司，其中Food Investment SpA.和Fresh Investment SpA.持股比例80.62%，佳沃（上海）食品等多家批发零售类子公司持股比例100%，Australis Seafoods S.A.等多家智利子公司持股比例80.53%[161] - 本期减少子公司桃源县博睿粮油加工有限公司，股权处置比例100%，处置时间为2019年9月20日[162] - 公司拟联合收购Australis Seafoods S.A.至少约95.26%，至多100%的已发行股份，2019年8月6日收购完成[197] 公司聘请机构 - 公司聘请的会计师事务所是信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为苗策、沙晓田[19] - 公司聘请的财务顾问是华泰联合证券有限责任公司，持续督导期间为2019年剩余时间至2020年末[19] - 境内聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），报酬230万元，审计服务连续年限2年，注册会计师苗策、沙晓田审计服务连续年限1年[163] - 公司因重大资产重组购买及非公开发行事项聘请华泰联合证券有限责任公司为财务顾问、保荐机构，支付费用954万元[163] 公司利润分配计划 - 公司计划2019年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 2017年度归属于上市公司股东的净利润为244.94万元，累计未分配利润为-2.99亿元，不实施利润分配[121] - 2018年度公司合并净利润为4063.75万元，归属于母公司股东的净利润2453.23万元，截至年末累计未分配利润为-2.75亿元，资本公积金为3.77亿元，不派现、不送股、不转增[122] - 2019年度公司合并净利润为-1.48亿元，归属于母公司股东的净利润-1.26亿元，截至年末累计未分配利润为-4.01亿元，资本公积金为3.24亿元，拟不派现、不送股、不转增，预案待股东大会审议[123] - 2019年现金分红金额为0元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为0.00%[126] - 2018年现金分红金额为0元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为0.00%[126] - 2017年现金分红金额为0元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为0.00%[126] 公司财务数据关键指标变化 - 2019年营业收入34.28亿元，较2018年增长77.84%[20] - 2019年归属于上市公司股东的净利润为 -1.26亿元，较2018年下降615.30%[20] - 2019年末资产总额116.40亿元，较2018年末增长858.36%[20] - 2019年末归属于上市公司股东的净资产7339.56万元，较2018年末下降69.14%[20] - 2019年第一至四季度营业收入分别为4.76亿、4.36亿、12.12亿和13.04亿元[22] - 2019年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为141.15万、 -3008.53万、 -4541.68万和 -5232.46万元[22] - 2019年非流动资产处置损益999.54万元，2018年为1996.97万元，2017年为 -0.79万元[26] - 2019年计入当期损益的政府补助160.29万元，2018年为55万元，2017年为82万元[26] - 2019年债务重组损益 -751.85万元，2017年为104.64万元[26] - 2019年公司实现营业总收入34.2773743419亿元，较上年同期增长77.84%[40] - 2019年公司营业利润为 - 2.1102375633亿元，较上年同期下降562.36%；利润总额为 - 2.1579733903亿元，较上年同期下降552.94%；归属于上市公司股东的净利润为 - 1.2641521387亿元，较上年同期下降615.30%[40] - 截止报告期末，公司总资产11,640,343,726.17元，较上年同期增长858.36%[56] - 报告期内，公司实现营业总收入3,427,737,434.19元，较上年同期增长77.84%[56] - 报告期内，公司营业成本3,093,048,493.70元，较上年同期增长80.88%[56] - 报告期内，公司营业利润-211,023,756.33元，较上年同期下降562.36%[56] - 报告期内，公司利润总额-215,797,339.03元，较上年同期下降552.94%[56] - 报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润-126,415,213.87元，较上年同期下降615.30%[56] - 2019年公司营业收入34.28亿元，较2018年的19.27亿元同比增长77.84%[69] - 2019年动物蛋白行业收入34.25亿元，占比99.92%，同比增长77.72%；其他行业收入272.52万元，占比0.08%，同比增长993.86%[69] - 2019年海产品收入29.05亿元，占比84.74%，同比增长92.73%；牛羊肉及其副产品收入5.20亿元，占比15.18%，同比增长23.86%；其他产品收入272.52万元，占比0.08%，同比增长993.86%[69] - 2019年国内收入12.44亿元，占比36.29%，同比增长4.11%；国际收入21.84亿元，占比63.71%，同比增长198.08%[69] - 2019年动物蛋白行业毛利率9.70%，较上年同期下降1.58%；海产品毛利率10.29%，较上年同期下降2.40%；牛羊肉及其副产品毛利率6.39%，较上年同期上升0.15%；国内毛利率8.16%，较上年同期下降3.70%；国际毛利率10.57%，较上年同期上升0.22%[71][72] - 2019年动物蛋白销售量11.87万吨，同比增长77.75%；生产量8.39万吨，同比增长119.09%；库存量1.50万吨，同比下降4.55%[73] - 2019年动物蛋白直接材料成本28.40亿元，占比91.82%，同比增长82.01%；直接人工成本1.55亿元，占比5.01%，同比增长52.88%；制造费用等成本0.98亿元，占比3.16%，同比增长103.77%[75] - 2019年销售费用139,216,181.33元，同比增77.25%；管理费用146,126,619.10元，同比增149.20%；财务费用232,778,679.68元，同比增403.95%[81] - 2019年经营活动现金流入小计4,075,316,511.38元，同比增112.18%；现金流出小计3,825,233,730.96元，同比增81.58%；现金流量净额250,082,780.42元，同比增234.47%[83] - 2019年投资活动现金流入小计32,200,777.15元，同比减33.96%；现金流出小计6,317,509,622.36元，同比增26,555.09%；现金流量净额 - 6,285,308,845.21元，同比减25,183.36%[83] - 2019年筹资活动现金流入小计8,528,950,450.73元，同比增396.69%；现金流出小计2,165,986,845.07元，同比增40.46%；现金流量净额6,362,963,605.66元，同比增3,534.95%[83] - 2019年现金及现金等价物净增加额331,465,930.00元，同比增2,726.13%[83] - 经营活动现金流增加因强化运营管理和境外子公司业绩稳定；投资活动现金流减少因并购支付增加；筹资活动现金流增加因并购筹资款增加[83][84] - 报告期内公司经营活动现金净流量为25,008.28万元，本年度归母净利润为 - 12,641.52万元，差异因并购筹资成本及重组费用增加所致[85] - 2019年末货币资金462,812,739.05元，占总资产3.98%，较年初占比降6.11%；应收账款445,181,523.55元，占比3.82%，较年初占比降18.34%；存货2,743,079,393.35元，占比23.57%，较年初占比降18.56%[86] - 2019年末固定资产1,464,989,438.91元，占总资产12.59%，较年初占比升5.61%；在建工程481,759,671.37元，占比4.14%，较年初占比升1.98%[86] - 2019年末短期借款619,010,057.45元，占总资产5.32%，较年初占比降24.05%；长期借款4,032,414,407.80元，占比34.64%，较年初占比升27.24%，因并购贷增加[86] - 交易性金融资产本期购买金额768,790,278.72元，出售金额740,479,964.70元，期末数28,310,314.02元；其他权益工具投资期初和期末数均为30,000,000.00元[88] - 截至报告期末，货币资金受限账面价值69,717,339.17元，固定资产290,541,973.88元，无形资产3,461,155,434.13元，存货1,667,328,000.15元，合计5,488,742,747.33元[89] - 报告期投资额6,333,926,351.78元，上年同期投资额3,536,450.00元，变动幅度179,004.08%[90] - 处置桃源县博睿粮油加工有限公司获得投资收益1361.87万元[100] 各条业务线数据关键指标变化 - 业务领域动物蛋白业务实现营业收入3,425,012,266.33元，同比增长77.72%[57] - 海产品业务实现营业收入2,904,673,171.23元，同比增长92.73%[57] - 2019年公司三文鱼收获量相较去年增长超20%，达到历史新高[57] 公司业务相关信息 - 公司主要从事中高端海产品及牛羊肉业务，2019年新增三文鱼产品业务[30] - 三文鱼育肥持续时间从10到24个月不等[34] - 公司三文鱼、狭鳕鱼等原材料主要从欧洲、大洋洲、南美进口，采用订单式生产模式[35] - 公司境外三文鱼客户主要为企业客户，通过多种方式开拓新客户并维护现有客户[36] - 公司境内销售有经销商、电商及商超、专卖店三种模式[37][38][39] - 境外销售结算根据客户信用风险分类设定信用政策，采购结算按供应商细分安排付款[39][40] - 境内子公司与国外供应商结算主要用远期信用证，外销以T/T汇款为主[40] - 国内原料供应商结算分赊购和预付，赊购付款信用期一般为2 - 3个月[40] - 2019年Australis三文鱼收获量相较去年增长超20%，达历史新高[41] - 固定资产期末较期初增加1628.80%，因收购Australis Seafoods S.A.合并范围增加[43] - 无形资产期末较期初增加32069.

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为1,211,768,411.62元，同比增长214.16%[8] - 年初至报告期末营业收入为2,123,347,269.12元，同比增长86.44%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为-45,416,775.15元，同比下降625.66%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-74,090,585.50元，同比下降9,118.78%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-82,579,350.86元，同比下降329.32%[8] - 营业收入较上期同比增加86.44%[18] - 净利润较上期同比减少2,794.28%[18] - 归属于母公司所有者的净利润较上期同比减少9,118.78%[18] - 营业总收入同比增长214.2%，从3.857亿元增至12.118亿元[43] - 净亏损同比扩大578.2%，从-781万元增至-5,297万元[44] - 营业总收入为21.23亿元人民币，同比增长86.5%[50] - 净利润为-8898.31万元人民币，同比扩大2794.3%[52] - 归属于母公司所有者的净利润为-7409.06万元人民币[52] - 母公司净利润为-3826.95万元人民币，去年同期为盈利203.72万元[56] - 综合收益总额为-38,269,544.04元，与上期2,037,189.21元相比大幅下降[57] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长223.0%，从3.938亿元增至12.718亿元[43] - 财务费用同比增长529.1%，从1,578万元增至9,923万元[43] - 利息费用同比大幅增长991.2%，从941万元增至10,268万元[43] - 营业总成本为22.22亿元人民币，同比增长91.1%[50] - 营业成本为18.84亿元人民币，同比增长82.8%[50] - 财务费用为1.36亿元人民币，同比增长276.7%[50] - 利息费用为1.33亿元人民币，同比增长493.8%[50] 资产类关键指标变化 - 总资产为11,718,450,129.35元，较上年度末增长864.79%[8] - 货币资金较期初增加222.85%[17] - 应收账款较期初增加138.03%[17] - 预付账款较期初增加230.61%[17] - 存货较期初增加437.00%[17] - 固定资产较期初增加1,473.41%[17] - 无形资产较期初增加32,347.57%[17] - 公司总资产从2018年底的12,146.12百万元大幅增长至2019年9月30日的117,184.50百万元，增幅达864%[36] - 公司货币资金从2018年底的122.57百万元增至395.72百万元，增长223%[33] - 公司应收账款从269.21百万元大幅增至640.80百万元，增长138%[33] - 公司存货从511.76百万元激增至2,748.13百万元，增长437%[33] - 公司商誉从44.41百万元激增至1,504.78百万元[34] - 公司无形资产从11.75百万元大幅增至3,813.71百万元[34] 负债和权益类关键指标变化 - 归属于上市公司股东的净资产为154,806,663.80元，较上年度末下降34.91%[8] - 公司短期借款从356.76百万元增至734.16百万元，增长106%[34] - 公司应付账款从163.45百万元增至1,349.19百万元，增长725%[35] - 公司长期借款从89.90百万元大幅增至4,109.53百万元[35] - 公司归属于母公司所有者权益从237.85百万元下降至154.81百万元[36] - 流动负债合计激增1248.3%，从1.979亿元增至26.686亿元[40] - 负债总额增长858.0%，从2.878亿元增至27.565亿元[40] - 所有者权益下降18.3%，从2.092亿元降至1.709亿元[41] - 未分配利润为负3.415亿元，较上期-3.032亿元进一步恶化[41] 现金流量关键指标变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-27,208,073.36元，同比增长89.72%[8] - 销售商品、提供劳务收到的现金为3,023,063,038.33元，较上期1,203,951,800.05元增长151.1%[59] - 经营活动产生的现金流量净额为-27,208,073.36元，较上期-264,612,175.17元改善89.7%[60] - 投资活动产生的现金流量净额为-6,129,087,554.42元，主要因取得子公司支付6,017,943,525.17元[60][61] - 筹资活动产生的现金流量净额为6,422,313,948.72元，主要来自借款4,996,545,152.65元和其他筹资2,445,000,000.00元[61] - 期末现金及现金等价物余额为359,510,168.60元，较期初89,939,783.90元增长299.7%[61] - 母公司经营活动现金流量净额为-231,061,891.25元，支付其他与经营活动有关的现金达474,173,718.31元[64] - 母公司投资活动现金流量净额为-2,134,961,836.10元，主要因投资支付2,183,900,000.00元[64] - 母公司筹资活动现金流量净额为2,382,453,972.52元，来自借款383,000,000.00元和其他筹资2,180,000,000.00元[65] - 母公司期末现金及现金等价物余额为38,304,876.25元，较期初21,874,631.08元增长75.1%[65] 重大资产重组和投资活动 - 公司完成对Australis Seafoods S.A.的全面要约收购，获得标的公司99.838%股份（6,814,640,680股）[23] - 重大资产重组导致取得子公司支付现金净额同比增加601,794.35万元[20] - 吸收投资收到现金同比增加207,749.55%，因重大资产重组中少数股东注资[20] - 取得借款收到现金同比增加366.49%，用于重大资产重组并购贷款及可转换债券[20] - 购建固定资产支付现金同比增加3,207.45%，主要因合并范围扩大及生产设备购置[20] - 支付其他与筹资活动有关现金同比增加350.63%，用于偿还借款及收购少数股东权益[20] - 分配股利及利息支付现金同比增加259.31%，因并购贷款利息支出增加[20] - 购买商品接受劳务支付现金同比增加127.64%，因合并范围扩大[20] - 支付职工现金同比增加174.24%，主要因新增子公司人工成本[20] - 处置子公司收到现金净额同比减少61.81%[20] 每股收益和股东权益 - 本报告期基本每股收益为-0.3389元/股，同比下降625.70%[8] - 基本每股收益为-0.3389元，同比恶化625.7%[45] - 基本每股收益为-0.5529元，去年同期为0.0061元[53] - 佳沃集团有限公司期末限售股数为35,598,919股[15] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为12,765,650.51元，主要来自股权转让[9]

收入和利润（同比环比） - 营业总收入为9.115788575亿元人民币，同比增长21.04%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为-2867.381035万元人民币，同比下降504.99%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2945.251344万元人民币，同比下降131.19%[17] - 基本每股收益为-0.2140元/股，同比下降505.30%[17] - 稀释每股收益为-0.2140元/股，同比下降505.30%[17] - 加权平均净资产收益率为-12.83%，同比下降16.09个百分点[17] - 公司2019年上半年营业总收入为9.12亿元，较2018年同期的7.53亿元增长21%[147] - 公司2019年上半年净亏损为3600.88万元，而2018年同期净利润为473.83万元[148] - 公司2019年上半年归属于母公司所有者的净亏损为2867.38万元，而2018年同期净利润为708.02万元[148] - 公司2019年上半年基本每股收益为-0.2140元，而2018年同期为0.0528元[149] - 公司2019年上半年综合收益总额为-5437.11万元，而2018年同期为472.10万元[148] - 公司净利润由2018年上半年的553.09万元盈利转为2019年上半年的亏损846.65万元，同比下降253.0%[152] - 公司综合收益总额为-5443.71万元，导致所有者权益减少[163] - 公司本期综合收益总额为7,070,684.84元[167] - 公司2019年上半年综合收益总额为5,530,855.15元人民币[172] - 公司2019年上半年所有者权益增加5,530,855.15元人民币[172] - 母公司本期综合收益总额为-8,466,530.05元[171] 成本和费用（同比环比） - 营业成本8.402885663亿元同比增长22.61%[40] - 财务费用3670.545221万元同比增长80.69%因新增重大资产购买项目借款[41] - 公司2019年上半年营业成本为8.40亿元，较2018年同期的6.85亿元增长23%[147] - 公司2019年上半年财务费用为3670.55万元，较2018年同期的2031.42万元增长81%[148] - 支付给职工的现金增长至9,174.28万元，较2018年同期4,960.20万元增长85.0%[155] - 关联债务拆借利息支出合计419.1万元（含5.22%-5.44%利率区间）[89] - 租赁费用总额576.48万元，其中水产品库租赁占比最高为304.57万元[96][97] - 并购费用支出约2017万元对短期经营产生影响[38][41] 各条业务线表现 - 动物蛋白业务营业收入9.115788575亿元同比增长21.04%[37] - 海产品业务营业收入6.9320823202亿元同比增长15.39%[37] - 牛羊肉业务营业收入2.1705059598亿元同比增长42.57%[37] - 北极甜虾进口业务保持中国市场最大分销商地位[28] - 狭鳕鱼加工及出口业务保持中国市场最大供应商地位[28] - 北极甜虾保持中国最大进口分销商地位狭鳕鱼稳固最大加工及出口商地位[37] - 海产品营业收入为6.93亿元，同比增长15.39%，营业成本为6.37亿元，同比增长17.87%，毛利率为8.11%，同比下降1.92个百分点[43] - 牛羊肉及其副产品营业收入为2.17亿元，同比增长42.57%，营业成本为2.03亿元，同比增长40.44%，毛利率为6.38%，同比上升1.42个百分点[43] 各地区表现 - 境外资产规模达9.51亿美元（约合人民币66.59亿元）[30] - 境外资产占公司净资产比重达3,364.72%[30] - 公司海产品业务主要依赖国外采购及出口，受贸易政策和汇率波动影响[63] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司未进行半年度利润分配或资本公积金转增股本[68] - 公司面临原材料价格波动风险，可能影响毛利率和净利润[62] - 公司通过远期结售汇等方式管理汇率风险[63] - 公司已完成重大资产购买，存在境外整合不确定性[64] - 成功收购智利三文鱼企业Australis Seafoods S.A. 99.838%股权[38] - 公司完成对Australis Seafoods S.A.的全面要约收购，获得标的公司6,814,640,680股股份，占总股本的99.838%[110] - 公司通过智利中央证券存管处交割标的公司6,501,863,726股股份，约占标的公司总股本的95.26%[109] - 公司获得国家发改委办公厅《境外投资项目备案通知书》和北京市商务局《企业境外投资证书》[108] - 公司完成美国、智利、巴西、俄罗斯反垄断审查及外汇登记[108] - 公司投资设立全资子公司佳沃（上海）食品有限公司[107] - 不排除七年内将KB Food注入上市公司以规避潜在竞争[76] - 若未来出现竞争 承诺停止经营或转让竞争业务予上市公司[76] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.5460216387亿元人民币，同比改善30.44%[17] - 投资活动现金流量净额-63.7196981246亿元同比减少9285.66%因预付资产购买款[41] - 筹资活动现金流量净额67.3626934304亿元同比增长3672.30%因新增项目借款[41] - 经营活动现金流量净流出1.55亿元，较2018年上半年的2.22亿元净流出收窄30.4%[155][156] - 投资活动现金流出激增至63.73亿元，主要由于支付其他与投资活动相关的现金63.61亿元[156] - 筹资活动现金流入75.22亿元，其中取得借款37.69亿元，发行债券8.56亿元，其他筹资活动现金流入23.80亿元[156] - 期末现金及现金等价物余额达2.86亿元，较期初增长217.9%[157] - 销售商品收到现金10.08亿元，较2018年同期7.03亿元增长43.3%[155] - 母公司经营活动现金净流出2.69亿元，较2018年同期1.82亿元净流出扩大47.8%[158] - 处置子公司收到现金净额6,973.53万元（2018年），2019年无此项收入[156] - 投资活动现金流出小计为21.819亿元人民币，对比上期仅2.3897万元，显示大规模投资支出[160] - 投资活动产生的现金流量净额为-21.78亿元人民币，同比大幅恶化[160] - 筹资活动现金流入小计为25.63亿元人民币，主要来自借款3.83亿元和其他筹资21.8亿元[160] - 筹资活动产生的现金流量净额为24.387亿元人民币，同比大幅增长134%[160] - 期末现金及现金等价物余额为1324.07万元，较期初下降39.4%[160] 资产和负债状况 - 总资产为79.1799268551亿元人民币，较上年度末增长551.89%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为1.9437131227亿元人民币，较上年度末下降18.28%[17] - 货币资金较期初增长174.42%[29] - 其他非流动资产较期初增长411,726.8%[29] - 递延所得税资产较期初增长110.93%[29] - 货币资金为3.36亿元，占总资产比例4.25%，同比下降8.54个百分点[47] - 存货为6.53亿元，占总资产比例8.25%，同比下降35.21个百分点[47] - 长期借款为31.20亿元，占总资产比例39.40%，同比上升30.97个百分点[47] - 其他非流动资产为63.60亿元，占总资产比例80.32%，同比上升80.32个百分点[48] - 货币资金从2018年底的1.23亿元增长至2019年6月30日的3.36亿元，增长174.4%[137] - 其他应付款从2018年底的1.27亿元激增至2019年6月30日的22.38亿元，增长1655.8%[139] - 长期借款从2018年底的8990万元大幅增加至2019年6月30日的31.2亿元，增长3371.2%[139] - 资产总额从2018年底的12.15亿元增长至2019年6月30日的79.18亿元，增长551.8%[138] - 负债总额从2018年底的8.23亿元增长至2019年6月30日的70.66亿元，增长758.3%[140] - 其他非流动资产从2018年底的1541万元激增至2019年6月30日的63.6亿元，增长4027.4%[138] - 短期借款从2018年底的3.57亿元增长至2019年6月30日的6.21亿元，增长73.9%[139] - 存货从2018年底的5.12亿元增长至2019年6月30日的6.53亿元，增长27.7%[138] - 应付债券从2018年底的0元新增至2019年6月30日的8.55亿元[139] - 少数股东权益从2018年底的1.53亿元增长至2019年6月30日的6.58亿元，增长329.0%[140] - 公司总资产从2018年底的4.97亿元大幅增长至2019年6月的29.42亿元，增幅达492%[144][145] - 公司总负债从2018年底的2.88亿元激增至2019年6月的27.42亿元，增幅达852%[144] - 公司流动负债从2018年底的1.98亿元大幅增至2019年6月的26.54亿元，增幅达1241%[144] - 公司2019年6月30日未分配利润为-311,648,474.34元人民币[172] - 公司2018年6月30日未分配利润为-302,563,448.90元人民币[172] - 公司2019年6月30日所有者权益合计为200,749,329.81元人民币[172] - 公司2018年6月30日所有者权益合计为209,834,355.25元人民币[172] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润为-3.0319亿元人民币，显示累计亏损[164] - 少数股东权益为6581.24万元，在所有者权益中占比7.7%[164] - 公司本年期初所有者权益余额为350,441,118.81元[167] - 公司本期所有者投入普通股资本250,000.00元[167] - 公司本期期末所有者权益余额为355,412,130.97元[168] - 母公司上年期末所有者权益余额为209,215,859.86元[170] - 母公司本年期初所有者权益余额为209,215,859.86元[170] - 所有者投入的普通股资本为5.1726亿元人民币，显著增强资本实力[163] - 对股东的分配支出为165.78万元，减少未分配利润[163] - 公司本期专项储备增加7,080,186.36元[167] - 公司本期未分配利润减少2,099,672.68元[167] - 公司2019年6月30日股本为134,000,000元人民币[172][174][175] - 公司2019年6月30日资本公积为376,984,731元人民币[172][174] - 公司2019年6月30日盈余公积为1,413,073.15元人民币[172][174] - 公司注册资本为13,400万元人民币[175] 投资和并购活动 - 报告期投资额为78.18亿元，较上年同期无变动[50] - 重大股权投资包括对北京佳沃臻诚科技增资21.81亿元及新设两家海外投资平台合计投资78.18亿元[52][53] - 投资收益大幅下降至386.82万元，较2018年上半年的1,171.89万元减少67.0%[152] 子公司表现 - 子公司青岛国星食品总资产为9.268亿元，净亏损1430.79万元[60] - 子公司浙江沃之鲜进出口净利润为350.03万元[60] - 子公司Food Investment SpA净亏损571.33万元，总资产65.066亿元[60] - 新设子公司Fresh Investment SpA因筹资费用亏损214万元[60] - 新设子公司Food Investment SpA因并购中介费用亏损571万元[60] 关联交易和承诺 - 佳沃集团及联想控股承诺避免同业竞争，关联交易和资金占用，确保交易公允性并履行信息披露义务[70] - 承诺人保证不利用股东地位谋取不当利益，不损害万福生科及其他股东合法权益[70] - 佳沃集团受托持有万福生科股份表决权，承诺减少和规范关联交易[70] - 承诺保障上市公司人员独立，高级管理人员专职工作不在关联企业任职[71] - 保持上市公司资产独立完整，承诺不占用资金、资产及资源[71] - 保障上市公司财务独立，拥有独立财务部门和核算体系，独立银行账户[71] - 保障上市公司机构独立，拥有健全法人治理结构和完整组织机构[71] - 保障上市公司业务独立，具备自主经营能力，减少不必要关联交易[71] - 承诺按市场化原则进行必要关联交易，履行法定程序和信息披露[71] - 承诺避免违法违规占用资金，不要求上市公司提供担保[71] - 佳沃集团收购的万福生科股票锁定期延长至36个月，法定12个月基础上增加24个月[72] - 佳沃集团承诺36个月后24个月内每12个月减持比例不超过收购股票数量的50%[72] - 公司承诺不存在违法违规占用上市公司资产的情形[72] - 公司承诺信息披露和申请文件真实准确完整，承担个别连带法律责任[72] - 公司最近三年未受行政处罚或刑事处罚，诚信良好[72] - 公司及经办人员不存在内幕交易或相关立案调查情形[72] - 董事监事高管承诺暂停转让股份若涉嫌信息披露违规被立案[72] - 公司承诺时间2019年03月04日，承诺期限长期，履行情况正常[72] - 佳沃集团承诺时间2017年03月06日，承诺期限36个月，履行情况正常[72] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺在2019年3月4日至8月1日期间不减持股份，该承诺已履行完毕[73] - 公司董事及高级管理人员承诺其薪酬制度与公司填补回报措施执行情况挂钩[73] - 控股股东佳沃集团及联想控股承诺保障公司资产、人员、财务、机构和业务独立性，并长期正常履行[74] - 控股股东承诺若因提供虚假信息被立案调查，将在两个交易日内申请锁定所持股份[74] - 公司重大资产重组和非公开发行相关方承诺所提供资料真实准确完整[74] - 控股股东承诺不占用公司资金资产，不以公司资产为自身债务提供担保[74] - 公司保持独立财务核算体系及银行账户，财务决策独立[74] - 公司高级管理人员专职在岗，不在控股股东控制的其他企业兼任职务[74] - 公司拥有完整独立的组织机构和法人治理结构[74] - 若违反承诺给投资者造成损失，相关方承诺依法承担补偿责任[73][74] - 佳沃集团与联想控股承诺避免同业竞争和关联交易损害上市公司利益[75][76] - 承诺确保关联交易按市场化原则和公允价格进行[75] - 承诺不利用控制地位谋取不正当利益[75][76] - 承诺不非法占用上市公司资金或资产[75] - KB Food定位为澳大利亚区域性水产公司 与上市公司无竞争关系[76] - 关联交易需履行法律程序及信息披露义务[75] - 承诺在关联交易表决时履行回避义务[75] - 承诺若违反上述承诺将承担给上市公司造成的损失[75] - 佳沃集团承诺自2019年3月4日起36个月内不转让非公开发行认购的A股股票[77] - 佳沃集团承诺2019年3月4日至8月1日期间不减持所持公司股票且已履行完毕[77] - 联想控股承诺不存在与重大资产重组相关的内幕交易行为[77] - 关联方资金拆借期末余额为218,604.04万元，利率4.75%[89] - 控股股东佳沃集团提供借款总额22亿元人民币[91] - 控股股东认购非公开发行A股股票金额不超过10亿元[91] - 下属公司国星股份获新加坡华侨银行授信额度1,000万美元[91] - 应付关联方债务期初余额合计10,017.2万元[89] - 关联担保涉及股份购买协议履约保证及授信担保[90][91] - 独家代理框架协议覆盖中国地区销售及产品推广[90] 担保情况 - 报告期末公司实际担保余额合计为11.4712亿元，占净资产比例高达590.17%[100] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为13.2037亿元[100] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为2.56亿元[100] - 报告期末已审批的担保额度合计为28.3025亿元[100] - 公司对子公司青岛国星食品单笔最高担保额度为1.7亿元[99][100] - 公司对子公司青岛富华和众贸单笔最高担保额度为6000万元[99][100] - 报告期内公司未发生对外担保（不含子公司）[

活动信息 - 佳沃农业开发股份有限公司将参加2019年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日活动 [1] - 活动时间为2019年9月10日（星期二）15:00至17:00 [1] - 活动将通过深圳市全景网络有限公司提供的互联网平台举行 [1] 参与方式 - 投资者可以登陆"全景·路演天下"网站（http://rs.p5w.net）参与活动 [1] - 投资者也可以关注微信公众号：全景财经参与活动 [1] 公司代表 - 公司董事会秘书、副总经理崔志勇先生将通过网络在线交流问答互动的形式与投资者沟通 [1] 公告信息 - 公告发布日期为2019年8月29日 [1] - 公告编号为2019-089 [1]

收入和利润表现 - 营业总收入为4.757亿元人民币，同比增长8.26%[8] - 公司营业总收入为4.7567亿元，同比增长8.26%[20] - 营业总收入同比增长8.3%至4.757亿元，上期为4.394亿元[42] - 归属于上市公司股东的净利润为141.15万元人民币，同比增长17.35%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为141.15万元，同比增长17.35%[20] - 归属于母公司所有者的净利润为1,411,508.91元，同比增长17.3%[43] - 扣除非经常性损益的净利润为140.10万元人民币，同比增长43.03%[8] - 合并净利润为4,462,318.84元，同比下降15.0%[43] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.01元/股，与上年同期持平[8] - 加权平均净资产收益率为0.59%，较上年同期增长0.03个百分点[8] 成本和费用变化 - 营业成本同比增长6.3%至4.313亿元，上期为4.059亿元[42] - 财务费用同比增加2347.67%[18] - 财务费用大幅增加至1086万元，上期为-48万元，主要因利息费用增长70.1%至867.6万元[42] - 财务费用为4,603,096.19元，同比增长22.5%[46] - 利息费用为4,614,505.25元，同比增长21.7%[46] - 税金及附加同比增加59.91%[18] - 信用减值损失同比减少227.63万元[18] - 支付给职工以及为职工支付的现金为51,616,355.40元，同比增长86.0%[49] - 支付的各项税费为18,277,703.19元，同比增长119.5%[49] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-6771.15万元人民币，同比下降90.90%[8] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少90.90%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-67,711,491.23元，同比恶化90.9%[49] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少682.91%[19] - 投资活动现金流出小计为8,206,399.63元，较上期939,096.62元增长774%[50] - 筹资活动现金流入小计为422,830,302.90元，较上期445,478,040.78元下降5%[50] - 销售商品、提供劳务收到的现金为631,242,381.08元，同比增长29.5%[49] - 购买商品、接受劳务支付的现金为560,863,500.65元，同比增长49.3%[49] - 母公司经营活动现金流量净额为-71,756,906.00元，较上期-185,581,155.65元改善61%[51] - 母公司取得借款收到的现金为183,000,000.00元，较上期292,900,000.00元下降38%[51] - 期末现金及现金等价物余额为69,241,475.64元，较期初89,939,783.90元下降23%[50] 资产和负债变动 - 应收账款期末较期初减少45.00%[18] - 存货期末较期初增加38.80%[18] - 应付账款及应付票据期末较期初增加73.02%[18] - 货币资金为1.359亿元，较年初1.226亿元增长10.9%[32] - 应收账款为1.481亿元，较年初2.692亿元下降45.0%[32] - 存货为7.103亿元，较年初5.118亿元增长38.8%[32] - 流动资产合计为10.99亿元，较年初9.969亿元增长10.2%[32] - 短期借款为2.743亿元，较年初3.568亿元下降23.1%[33] - 应付票据及应付账款为2.828亿元，较年初1.635亿元增长73.0%[33] - 资产总计为13.144亿元，较年初12.146亿元增长8.2%[33] - 预付款项为9028.69万元，较年初7147.38万元增长26.3%[32] - 其他应收款为380.75万元，较年初1200.35万元下降68.3%[32] - 短期借款从1.8亿元增至2.5亿元，增长38.9%[38] - 其他应付款从1.275亿元增至2.235亿元，增长75.3%[34] - 货币资金从2199万元减少至1373万元，下降37.6%[37] - 负债合计从8.234亿元增至9.187亿元，增长11.6%[34] - 资产总计从12.146亿元增至13.144亿元，增长8.2%[35] - 短期借款余额为356,764,755.09元，占流动负债合计718,591,596.02元的50%[56] - 存货余额为511,756,820.85元，占流动资产合计996,873,190.23元的51%[55] - 应收账款余额为269,210,434.46元，与应收票据及应收账款总额一致[55] - 货币资金为2199.18万元[58] - 其他应收款为1.96亿元[58] - 流动资产合计为2.18亿元[58] - 非流动资产合计为2.79亿元[58] - 资产总计为4.97亿元[58] - 短期借款为1.8亿元[58] - 流动负债合计为1.98亿元[58] 所有者权益相关 - 归属于上市公司股东的净资产为2.392亿元人民币，较上年度末增长0.58%[8] - 归属于母公司所有者权益合计从2.378亿元微增至2.392亿元[35] - 未分配利润亏损从2.745亿元略改善至2.731亿元[35] - 未分配利润为-274,515,286.99元，所有者权益合计为391,260,613.78元[56] - 所有者权益合计为2.09亿元[59] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益净额为1.05万元人民币，主要包含政府补助13万元[9] - 可供出售金融资产30,000,000.00元调整至其他权益工具投资科目[55][56] - 可供出售金融资产调整减少3000万元[58] - 其他权益工具投资调整增加3000万元[58] 股东和投资信息 - 佳沃集团有限公司持有4006.59万股（占比29.90%），其中3559.89万股处于冻结状态[11] - 公司控股股东承诺收购Australis Seafoods S.A.约95.26%股份[24]

整体财务数据关键指标变化 - 2018年营业收入19.27亿元，较2017年增长235.41%[19] - 2018年归属于上市公司股东的净利润2453.23万元，较2017年增长901.57%[19] - 2018年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润348.12万元，较2017年增长436.16%[19] - 2018年经营活动产生的现金流量净额为 - 1.86亿元，较2017年减少296.75%[19] - 2018年基本每股收益0.18元/股，较2017年增长800.00%[19] - 2018年末资产总额12.15亿元，较2017年末增长15.37%[19] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产2.38亿元，较2017年末增长11.48%[19] - 2018年公司实现营业总收入1,927,433,986.45元，较上年同期增长235.41%[31] - 2018年公司实现营业利润45,640,345.74元，较上年同期增长128.49%[31] - 2018年公司实现利润总额47,643,934.55元，较上年同期增长108.32%[31] - 2018年公司实现归属于上市公司股东的净利润24,532,325.35元，较上年同期增长901.57%[31] - 公司2018年营业总收入19.27亿元，较上年同期增长235.41%[41] - 公司2018年营业利润4564.03万元，较上年同期增长128.49%[41] - 公司2018年利润总额4764.39万元，较上年同期增长108.32%[41] - 公司2018年归属于上市公司股东的净利润2453.23万元，较上年同期增长901.57%[41] - 2018年营业收入19.27亿元，较2017年的5.75亿元同比增长235.41%[46] - 2018年销售费用7854.32万元，同比增长197.18%；管理费用5863.83万元，同比增长92.98%；财务费用4619.08万元，同比增长962.66%[56] - 筹资活动现金流入小计2018年为17.17亿元，2017年为5.08亿元，同比增加237.84%[59] - 筹资活动现金流出小计2018年为15.42亿元，2017年为4.20亿元，同比增加267.34%[59] - 筹资活动产生的现金流量净额2018年为1.75亿元，2017年为0.88亿元，同比增加97.85%[59] - 现金及现金等价物净增加额2018年为1172.86万元，2017年为3042.78万元，同比减少61.45%[59] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少296.75%，主要因浙江沃之鲜运营及国星股份业务增长，备货采购等支出增加[59] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长357.38%，因转让桃源县万福生科100%股权获投资收益1938.81万元[60] - 投资收益2.17亿元，占利润总额比例45.45%，系转让桃源县万福生科股权所得[62] - 应收账款2018年末为2.69亿元，占总资产比例22.16%，较2017年末比重增加11.39%，因国星股份和浙江沃之鲜收入增加[64] - 公司2018年可分配利润为 -274,515,286.99元，每10股送红股数、派息数、转增数均为0，现金分红总额为0，占利润分配总额的比例为0.00%[86] - 2018 - 2016年现金分红金额均为0，占各年合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率均为0.00%[88] 分季度财务数据关键指标 - 2018年第一至四季度营业收入分别为4.39亿元、3.14亿元、3.86亿元、7.89亿元[21] - 2018年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为120.28万元、587.74万元、 - 625.87万元、2371.08万元[21] 利润分配计划 - 公司计划2018年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] 非经常性损益情况 - 2018年非流动资产处置损益为19,969,735.57元，主要是转让桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权所得[25] - 2018年计入当期损益的政府补助为550,000.00元，2017年为820,000.00元，2016年为8,520,000.00元[25] 资产项目变化情况 - 固定资产期末较期初减少30.07%，因处置全资子公司农技公司致合并范围固定资产减少[33] - 无形资产期末较期初减少55.69%，因处置全资子公司农技公司致合并范围无形资产减少[33] - 在建工程期末较期初减少69.71%，因处置全资子公司农技公司致合并范围在建工程减少[33] - 公司应收账款期末较期初增加137.50%，因控股子公司收入大幅增长[34] - 公司预付账款期末较期初增加54.63%，因子公司业务扩张备货款支出增加[34] - 公司其他应收款期末较期初增加310.88%，因国星股份应收退税款及保证金增加[34] 业务线介绍 - 公司主要从事水产品加工销售、食品加工销售、进出口贸易等业务，重点为中高端海产品贸易、加工及销售[27] 各业务线数据关键指标变化 - 公司动物蛋白业务2018年营业收入19.27亿元，同比增长255.75%[41] - 公司海产品业务2018年营业收入15.07亿元，同比增长197.52%[41] - 公司牛羊肉业务2018年营业收入4.20亿元，作为设立后第一个完整会计年度成长迅速[41] - 动物蛋白行业2018年营业收入19.27亿元，同比增长255.75%，营业成本17.10亿元，同比增长259.41%，毛利率11.28%，同比下降0.91%[46][47] - 海产品2018年营业收入15.07亿元，同比增长197.52%，营业成本13.16亿元，同比增长197.44%，毛利率12.69%，同比增长0.03%[49] - 牛羊肉及其副产品2018年营业收入4.20亿元，同比增长1094.34%，营业成本3.94亿元，同比增长1082.68%，毛利率6.24%，同比增长0.93%[49] - 动物蛋白行业2018年销售量66774.59吨，同比增长75.87%，生产量38280.16吨，同比增长26.57%，库存量15705.04吨，同比增长20.25%[50] - 动物蛋白行业直接材料2018年金额15.60亿元，占营业成本比重91.25%，同比增长262.17%[52] 子公司相关情况 - 2018年公司合并范围比上年度增加4户子公司[53] - 青岛国星食品股份有限公司总资产72667004.00元，净资产869917655.71元，营业收入1507085232.65元，营业利润34578168.20元，净利润31161658.97元[72] - 浙江沃之鲜进出口有限公司注册资本10000000.00元，总资产200741334.87元，净资产17674928.38元，营业收入420099621.36元，营业利润8795069.05元，净利润6941314.81元[72] - 2018年新设北京佳沃臻诚科技有限公司、北京佳沃博源科技有限公司、青岛聚海和源商贸有限公司、桃源县海博佳源农产品贸易有限公司，对本报告期经营业绩无重大影响[72][73] 公司战略规划 - 公司秉承健康国人理念，坚持“全球资源+中国消费”战略，致力于成新型海产供应链全球化、专业化平台型企业[75] - 短期内公司聚焦进口海鲜领域，通过并购整合上下游资源成中国海产行业领导型企业；长期通过多品类布局等成全球动物蛋白领域领先型企业[75] - 2019年公司通过并购整合海鲜行业上下游资源，提升新型海鲜领域专业化平台型企业竞争优势[75] - 2019年公司抢占上游稀缺生物资产，整合下游优势销售渠道，完成“全球资源+中国消费”战略落地[75][76][77] - 2019年公司激发国星股份潜能，扩大竞争优势，丰富产品品类，在3 - 5个品类形成新竞争优势[77] - 2019年公司深化国星股份销售渠道，打造“海买”品牌，拓展国内零售渠道强化品牌地位[77] 重大资产重组情况 - 2018年底公司控股股东拟收购智利三文鱼产业上游生产型企业Australis Seafoods S.A.，交易构成重大资产重组且正在推进中[81] 公司面临风险及应对措施 - 公司面临原材料价格波动、市场竞争、贸易环境及汇率、食品安全、并购重组等风险[78][79][80][81] - 针对原材料价格波动风险，公司根据销售预估和产能制订采购计划，跟踪价格走势等调整采购策略，与客户签订合同弹性调整价格[78] - 应对市场竞争风险，公司寻求上游资源并购整合，尝试创新商业模式，夯实产品研发能力[79] - 应对贸易环境及汇率风险，公司加强运营管理、减少美元敞口、调增销售或采购价格[79] - 应对食品安全风险，公司推行标准化生产管理，建立食品安全保证体系和应急系统[80][81] 公司章程修订情况 - 2018年公司董事会修订《公司章程》相关利润分配条款，经2018年第四次临时股东大会审议通过[85] 公司调研情况 - 2018年5月16日公司以其他方式接待个人调研，相关情况索引为2018 - 024《关于举行2017年度业绩网上说明会的通知》[82] 关联方承诺情况 - 佳沃集团和联想控股股份于2016年12月8日作出避免同业竞争承诺，承诺期限为长期，目前正常履行[89] - 佳沃集团和联想控股股份于2016年12月8日作出减少和规范关联交易承诺，承诺期限为长期，目前正常履行[90] - 佳沃集团和联想控股股份于2016年12月8日作出保持上市公司独立性承诺，承诺期限为长期，目前正常履行[90] - 佳沃集团和联想控股承诺避免违法违规占用上市公司资金、资产，不要求上市公司提供担保，截至2017年2月21日不存在违法违规占用情形[91] - 佳沃集团收购的万福生科股票锁定期在法定12个月基础上延长24个月至36个月，36个月后的24个月内每12个月减持比例不超过收购股票数量的50%[91] 投资者利益补偿情况 - 平安证券设立规模为3亿元的万福生科虚假陈述事件投资者利益补偿专项基金[92] - 龚永福、杨荣华同意与平安证券共同承担赔偿金额及专项补偿基金费用，并放弃追索权[92] 资金占用情况 - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[93] 会计政策变更情况 - 公司根据财政部要求变更会计政策，自董事会审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行，对财务报表格式进行相应变更，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响[94][95][97] 股权处置及投资设立公司情况 - 处置桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权，处置价款为11580.13万元，处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额为1938.81万元[99] - 投资设立北京佳沃臻诚科技有限公司、北京佳沃博源科技有限公司、青岛聚海和源商贸有限公司、桃源县海博佳源农产品贸易有限公司，持股比例均为100%[99] 审计机构聘任情况 - 现聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为境内会计师事务所，报酬为115万元，审计服务连续年限为1年[100] - 因瑞华审计团队项目排期等原因，预计无法在公司指定时间内完成2018年度审计工作，公司决定不再续约，改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任2018年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年[100] 破产重整、诉讼仲裁、处罚整改情况 - 公司报告期未发生破产重整相关事项[101] - 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项[102] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[103] 关联方借款及资金拆借情况 - 应付佳沃集团并购子公司借款期初余额17847.67万元，本期归还18006.42万元，利率4.75%，利息158.75万元，期末余额为0 [108] - 应付佳沃集团关联方资金拆借（首次）新增9000万元，归还2609万元，利率5.58%，利息119.82万元，期末余额6511.08万元 [108] - 应付佳沃集团关联方资金拆借（二次）新增3500万元，归还10.01万元，利率5.72%，利息16.13万元，期末余额3506.12万元 [108] 股权交易情况 - 公司将桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权转让给佳沃集团，转让价格11580.13万元 [110] 租赁费用情况 - 2018年办公楼租赁费用影响额为1432711.51元，仓库为8839876.30元，商铺为462725.84元，生产线为7802906.70元，宿舍为14976.00元，合计18553196.35元 [116] 担保情况 - 报告期内审批的对外担保额度合计为0，实际发生额合计为0，期末已审批的对外担保额度合计为0，期末实际对外担保余额合计为0 [118] - 公司对青岛国星食品股份担保额度为5000万元，实际担保金额5000万元，担保类型为连带责任保证，担保期从2017年11月30日至2020年 [118] - 报告期内审批对子公司担保额度合计54870.28，实际发生额合计54870.28[120] -

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为3.86亿元人民币，同比大幅增长135.13%[7] - 年初至报告期末营业收入累计达11.39亿元人民币，同比增长593.23%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为-625.87万元人民币，同比下降255.40%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为82.15万元人民币，同比增长110.61%[7] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为-1923.49万元人民币，同比下降130.72%[7] - 营业收入同比增长593.23%，主要因合并范围扩大[16] - 净利润同比增长37.61%，主要因处置子公司收益[17] - 公司营业总收入为11.39亿元人民币，较上年同期的1.64亿元增长593.5%[41] - 营业利润亏损823.21万元，较上年同期盈利196.73万元下降518.4%[35] - 净利润亏损781.27万元，较上年同期盈利105.54万元下降840.3%[35] - 归属于母公司所有者的净利润亏损625.87万元[35] - 营业利润亏损493.66万元，同比扩大9.8%[43] - 净利润亏损307.44万元，同比收窄37.6%[43] - 归属于母公司所有者的净利润为82.15万元，去年同期亏损774.38万元[43] - 母公司营业收入967.85万元，同比大幅增长3038.2%[46] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长614.84%，主要因合并范围扩大[16] - 财务费用同比激增46061.78%，主要因合并范围扩大[16] - 营业成本同比增长139.9%，从1.44亿元增至3.46亿元[34] - 财务费用激增至1578万元，去年同期仅为583元[34] - 销售费用同比增长114.5%，从833万元增至1787万元[34] - 营业总成本为11.63亿元，较上年同期的1.72亿元增长576.1%[41] - 财务费用为3608.95万元，较上年同期的-7.85万元大幅增加[41] - 利息费用为2236.75万元，较上年同期的279.48万元增长700.4%[41] - 母公司财务费用1474.11万元，同比增长1160.5%[46] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.65亿元人民币，同比下降436.39%[7] - 销售商品收到现金同比增长567.94%，因合并范围扩大[18] - 支付各项税费同比增长970.56%，因合并范围扩大[18] - 处置子公司收到现金增加1.15亿元，因处置桃源农业公司[18] - 经营活动现金流出净额2.65亿元，同比扩大436.4%[48] - 销售商品收到现金12.04亿元，同比增长568.1%[48] - 购买商品支付现金12.70亿元，同比增长444.8%[48] - 投资活动产生的现金流量净额为1.115亿元人民币，较上期增加9950万元[50][53] - 处置子公司及其他营业单位收到现金净额1.154亿元[50] - 筹资活动现金流入总额11.363亿元，其中借款收到10.711亿元[50] - 期末现金及现金等价物余额1.373亿元，较期初增加75.6%[51] - 母公司经营活动现金流量净额为-2.133亿元，同比扩大7.07倍[53] - 筹资活动产生的现金流量净额9929.51万元[54] - 汇率变动对现金及现金等价物影响为-207.45万元[50] 资产和负债变动 - 公司总资产为11.95亿元人民币，较上年度末增长13.55%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为2.14亿元人民币，较上年度末微增0.37%[7] - 货币资金较期初增加40.00%至1.37亿元，因处置子公司收款[15][26] - 预付款项较期初增加138.03%至1.10亿元，因业务备货需求[15][26] - 短期借款较期初增加85.92%，因业务增长需要[15] - 公司总资产从年初的10.53亿元增长至11.95亿元，增幅为13.5%[27][28] - 短期借款大幅增加至4.82亿元，较年初的2.59亿元增长85.9%[27] - 在建工程从年初的8644万元减少至2509万元，下降71.0%[27] - 无形资产从年初的2653万元减少至1124万元，下降57.6%[27] - 母公司其他应收款从7028万元增至2.84亿元，增长304.4%[29] - 母公司短期借款从6691万元增至2.50亿元，增长273.4%[31] 非经常性损益和投资收益 - 公司通过转让桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权获得非流动资产处置收益1938.81万元人民币[8] - 投资收益为1938.81万元，较上年同期的328.12万元增长490.9%[41] - 母公司投资收益1171.89万元，同比增长257.1%[46] 股权结构和合并范围 - 佳沃集团有限公司持有公司29.90%股份，为第一大股东[11] 审计和报告信息 - 第三季度报告未经审计[55]

收入和利润表现 - 营业总收入为753,151,544.89元，比上年同期增长308,587.24%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为7,080,186.36元，比上年同期增长218.34%[17] - 基本每股收益为0.0528元/股，比上年同期增长218.39%[17] - 加权平均净资产收益率为3.26%，比上年同期增长6.14%[17] - 营业收入753,151,544.89元，同比增长308,587.24%[31][33] - 归属于母公司所有者的净利润7,080,186.36元，同比扭亏为盈[31] - 净利润4,738,287.64元，较上期净亏损5,982,802.61元实现扭亏为盈[122] - 归属于母公司所有者的净利润7,080,186.36元[122] - 基本每股收益0.0528元，较上期-0.0446元增长218%[123] - 母公司营业收入5,754,557.49元，较上期168,987.07元增长3,305%[124] - 母公司净利润5,530,855.15元，较上期净亏损2,484,758.12元实现扭亏为盈[124] 成本和费用表现 - 营业成本685,313,869.95元，同比增长488,773.60%[33] - 销售费用34,754,802.02元，较上期大幅增加[33] - 管理费用26,733,121.83元，同比增长187.82%[33] - 财务费用20,314,207.82元，同比增长25,780.67%[33] - 营业总成本769,244,112.63元，较上期9,988,666.90元增长7,600%[120] - 营业成本685,313,869.95元，占营业总收入91%[120] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-222,243,934.73元，比上年同期下降2,920.66%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.22亿元，同比下降2920.66%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为6936.87万元，同比增长9043.37%，主要因出售子公司获得7016.42万元[34] - 销售商品、提供劳务收到的现金702,967,181.01元[128] - 经营活动产生的现金流量净额为负2.22亿元，同比恶化显著[129] - 投资活动产生的现金流量净额为正6936.87万元，主要来自处置子公司收益6973.53万元[129][130] - 筹资活动现金流入7.35亿元，其中取得借款7.35亿元[130] - 期末现金及现金等价物余额1.02亿元，较期初增加2411.64万元[130] - 母公司经营活动现金流量净额负1.82亿元，同比恶化明显[133] - 母公司投资活动现金流量净额7014.03万元，主要来自处置子公司收益7016.42万元[133] - 母公司取得借款2.93亿元，筹资活动现金流量净额1.04亿元[133] 资产和负债变化 - 总资产为1,173,548,874.51元，比上年度末增长11.47%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为220,424,980.12元，比上年度末增长3.31%[17] - 无形资产较期初减少57.29%[26] - 在建工程较期初减少73.03%[26] - 其他应收款较期初增加1,847.32%[26] - 预付款项较期初增加91.61%[26] - 货币资金1.50亿元，占总资产比例12.79%，同比下降5.23个百分点[41] - 存货5.10亿元，占总资产比例43.46%，同比上升43.10个百分点[41] - 短期借款5.29亿元，占总资产比例45.12%，同比上升45.12个百分点[41] - 长期借款9890万元，占总资产比例8.43%[41] - 受限资产合计8697.05万元，包括货币资金4777.57万元及抵押资产[43] - 货币资金期末余额为150,103,272.76元，较期初98,156,212.10元增长52.96%[111] - 应收账款期末余额为144,834,123.33元，较期初113,352,542.34元增长27.78%[111] - 预付款项期末余额为88,566,520.77元，较期初46,221,722.37元增长91.61%[111] - 其他应收款期末余额为56,889,286.89元，较期初2,921,413.37元激增1847.28%[111] - 存货期末余额为509,987,418.38元，较期初460,287,348.26元增长10.80%[111] - 公司总资产从期初105.28亿元增长至期末117.35亿元，增幅11.4%[112][114] - 短期借款由期初2.59亿元大幅增加至期末5.29亿元，增幅104.1%[112][113] - 其他应付款从期初2.20亿元减少至期末0.14亿元，降幅93.7%[113] - 在建工程由期初0.86亿元减少至期末0.23亿元，降幅73.0%[112] - 无形资产从期初0.27亿元减少至期末0.11亿元，降幅57.3%[112] - 母公司其他应收款由期初0.70亿元激增至期末2.99亿元，增幅326.0%[116][117] - 母公司短期借款从期初0.67亿元增至期末2.50亿元，增幅273.5%[117][118] - 未分配利润亏损由期初-2.99亿元略改善至期末-2.92亿元[114] - 流动资产合计从期初7.40亿元增至期末9.69亿元，增幅30.9%[112] - 非流动资产从期初3.13亿元减少至期末2.05亿元，降幅34.5%[112] 业务线表现 - 公司主营业务为中高档海产品贸易、加工及销售，包括狭鳕鱼、北极甜虾、格陵兰比目鱼等品种[24] - 海产品营业收入6.01亿元，毛利率10.03%[36] - 牛羊肉及其副产品营业收入1.52亿元，毛利率4.96%[36] 非经常性损益和投资收益 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-12,739,635.27元，比上年同期下降97.10%[17] - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为19,388,112.86元，主要来自转让桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权[21] - 投资收益1938.81万元，占利润总额比例496.66%，因出售子公司股权产生[38] - 公司出售桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权，交易价格为11,580.13万元[49] - 该股权出售为公司贡献投资收益1,938.81万元[49][51] - 该股权出售产生的净利润占公司净利润总额的比例为273.84%[49] - 该股权在出售前处于闲置状态，未对公司业务连续性产生影响[49] - 公司向控股股东佳沃集团有限公司出售子公司获得转让价格11,580.13万元人民币[71] - 该子公司出售交易产生投资收益1,938.81万元人民币[71] - 出售子公司资产账面价值为9,641.32万元人民币[71] - 出售子公司评估价值为11,580.13万元人民币[71] 关联交易和担保 - 应收控股股东佳沃集团有限公司关联债权期末余额4,563.71万元人民币[73] - 应付控股股东佳沃集团有限公司关联债务期初余额17,847.67万元人民币[73] - 关联债务利率为4.75%[73] - 关联债务本期新增金额158.75万元人民币[73] - 关联债务期末余额0万元人民币[73] - 报告期内公司对外担保额度合计为0万元，实际发生额合计为0万元[79] - 报告期末公司对外担保余额合计为0万元，已审批额度合计为0万元[79] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为14,200万元[79] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为14,200万元，已审批额度为14,200万元[79] - 子公司对子公司担保实际发生额合计为73,375万元[80] - 报告期末子公司对子公司实际担保余额为73,375万元，已审批额度为76,375万元[80] - 公司担保总额（含子公司）实际发生额为87,575万元，已审批额度为90,575万元[80] - 实际担保总额占公司净资产比例高达397.30%[80] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为76,553.75万元[80] - 公司及子公司累计提供实际担保的授信额度为55,175万元[81] 股东和股权结构 - 公司股份总数134,000,000股，有限售条件股份占比26.57%，无限售条件股份占比73.43%[91] - 佳沃集团有限公司持股35,598,919股，占总股本29.90%，其中有限售股份35,598,919股[95] - 报告期末普通股股东总数12,409人，无优先股股东[95] - 股东杨荣华持股6,590,000股，占比4.92%，无报告期内变动[95] - 股东程剑持股2,973,037股，占比2.22%，报告期内增加2,117,437股[95] - 光大兴陇信托持股1,780,000股，占比1.33%，报告期内新增1,780,000股[95] - 华润深国投信托持股1,200,000股，占比0.90%，报告期内增加1,165,000股[95] - 西藏信托持股1,128,399股，占比0.84%，无报告期内变动[95] - 佳沃集团有限公司限售股35,598,919股，拟解除限售日期2020年3月5日[93] - 董事长汤捷报告期内增持150,000股，期末持股150,000股[102] - 董事涂莹报告期内增持15,400股，期末持股15,400股[102] - 监事陈建华报告期内增持12,500股，期末持股12,500股[102] - 董事及高级管理人员合计增持177,900股，期末总持股241,800股[102] - 前10名无限售股东中杨荣华持股数量最高，为6,590,000股人民币普通股[96] - 佳沃集团持有公司股份40,065,919股占总股本29.9%[149] - 公司注册资本为13,400万元[148] 子公司和投资表现 - 青岛国星食品股份有限公司报告期内净利润为-550.85万元[51] - 青岛国星食品股份有限公司报告期内总资产为75,797.04万元，净资产为29,251.20万元[51] - 青岛国星食品股份有限公司报告期内营业收入为60,072.93万元[51] - 青岛国星食品排放标准COD≤500mg/L，NH≤45mg/L，排放总量≤500m³，核定排放总量400m³[84] 所有者权益和综合收益 - 归属于母公司所有者权益合计35.04亿元，本期增加497.10万元[136] - 综合收益总额472.10万元，其中归属于母公司净利润708.02万元[136] - 少数股东权益减少209.97万元，本期亏损234.97万元[136] - 公司本期期末所有者权益合计为355,412,130.97元[137] - 公司本期综合收益总额为-5,982,802.61元[140] - 公司股本保持稳定为134,000,000.00元[137][140][141][143][144] - 公司资本公积为376,984,731.00元[137][140][141][143][144] - 公司盈余公积为1,413,073.15元[137][140][141][143][144] - 公司未分配利润从期初-301,496,997.16元变为期末-307,479,799.77元[140][141] - 母公司所有者权益合计从209,834,355.25元增至215,365,210.40元[143][144] - 母公司本期综合收益总额为5,530,855.15元[143] - 母公司未分配利润从-302,563,448.90元改善至-297,032,593.75元[143][144] - 少数股东权益从210,900,806.99元减少至204,918,004.38元[139][140][141] - 公司股本为134,000,000元[145][146] - 资本公积为376,984,731元[145][146] - 盈余公积为1,413,073.15元[145][146] - 未分配利润为-294,213,671.79元[145][146] - 所有者权益合计为218,184,132.36元[145][146] - 本期综合收益总额为-2,484,758.12元[146] - 本期期末未分配利润为-296,698,429.91元[147] - 本期期末所有者权益合计为215,699,374.24元[147] 风险因素 - 公司面临原材料价格波动风险，可能对毛利率和净利润水平产生不利影响[52] - 公司面临市场竞争风险，行业集中度不高且竞争激烈[52] - 公司面临贸易环境及汇率风险，进出口政策变化和汇率波动会影响业务开展[53] 承诺和合规事项 - 佳沃集团2016年12月08日承诺避免与万福生科同业竞争并长期正常履行[60] - 佳沃集团2016年12月08日承诺规范关联交易及资金占用并长期正常履行[61] - 佳沃集团承诺若违反承诺造成损失将承担全部责任[61] - 关联交易定价将参照独立第三方市场价格确保公允性[61] - 承诺人保证平等行使股东权利不损害其他股东权益[60][61] - 对于无法避免的关联交易将依法签订规范协议并履行披露义务[61] - 承诺人及其控制企业当时与万福生科不存在同业竞争关系[60] - 存在竞争业务时将通过停止经营或资产转让方式处理[60] - 承诺在股东大会关联交易表决时履行回避义务[61] - 佳沃集团受托持有桃源湘晖所持万福生科股份表决权[60][61] - 佳沃集团收购万福生科股票锁定期延长至36个月，之后24个月内每12个月减持比例不超过收购数量的50%[63] - 平安证券设立规模为人民币3亿元的万福生科虚假陈述事件投资者利益补偿专项基金[63] - 龚永福、杨荣华承诺与平安证券共同承担对适格投资者的赔偿金额及专项补偿基金费用[63] - 公司半年度财务报告未经审计[64] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[65] - 承诺保障上市公司资产独立完整，禁止违规占用资金及资产[62] - 承诺保持上市公司财务独立，包括独立银行账户和财务决策权[62] - 承诺减少关联交易，必要时按市场化原则进行公平操作[62] - 佳沃集团承诺不要求上市公司为其控制的其他企业提供担保[62] - 控股股东股份限售承诺正常履行中[63] - 公司涉及服务费诉讼涉案金额217万元人民币[66] 会计政策和核算方法 - 同一控制下企业合并的资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[158] - 同一控制下企业合并支付对价与取得净资产账面价值差额调整资本公积或留存收益[158] - 非同一控制下企业合并成本包含购买日付出资产及发行证券的公允价值[159] - 非同一控制下企业合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[159] - 非同一控制下企业合并成本小于可辨认净资产公允价值份额差额计入当期损益[159] - 购买日后12个月内可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产并相应减少商誉[160] - 合并财务报表范围以控制为基础确定包括公司及全部子公司[163] - 非同一控制下企业合并取得子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[164] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[165] - 处置子公司股权丧失控制权时对价与剩余股权公允价值之和减去应享份额差额计入投资收益[165] - 合营安排分为共同经营和合营企业 公司对合营企业投资采用权益法核算[167] - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时支付存款及三个月内到期流动性强的投资[169] - 外币交易初始确认按交易日即期汇率折算 外币兑换业务按实际采用汇率折算[170] - 资产负债表日外币货币性项目采用即期汇率折算 产生汇兑差额计入当期损益[170] - 以公允价值计量外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算[171] - 境外经营资产负债表采用资产负债表日即期汇率折算 股东权益项目除未分配利润外采用发生时日汇率[172] - 金融工具初始确认以公允价值计量 交易费用按类别计入损益或初始确认金额[174] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入损益 持有至到期投资 贷款和应收款项及可供出售金融资产[174] - 以公允价值计量且变动计入损益金融资产采用公允价值后续计量 变动利得损失计入当期损益[175] - 可供出售金融资产采用公允价值后续计量 公允价值变动确认为其他综合收益[176] - 可供出售金融资产公允价值下跌幅度累计超过20%视为严重下跌[178] - 可供出售金融资产公允价值连续下跌时间超过12个月视为非