业绩总结 - 2024年各类资产计提减值准备合计18003.65万元[3] - 2024年计提坏账准备等影响信用减值损失203.87万元[5][6] - 2024年计提存货跌价准备2095.92万元[7] - 2024年计提无形资产准备15703.86万元[8] - 计提减值减少2024年净利润10238.93万元[12] 其他信息 - 不同账龄应收款项有不同预期信用损失计提比例[6][7] - 本次计提减值无需董事会或股东大会审议[11]

关联交易 - 预计2025年度公司及子公司与关联方日常关联交易总金额不超950万元[1] - 2024年度公司与关联方日常关联交易累计金额为98.53万元[1] - 2025年度向关联人销售产品和服务预计金额700万元，截止披露日已发生2.56万元，2024年发生43.85万元[5] - 2025年度向关联人采购商品和服务预计金额150万元，2024年发生27.83万元[5] - 2025年度接受关联人委托代为销售其产品、商品预计金额100万元，截止披露日已发生2.25万元，2024年发生26.86万元[5] - 2024年销售海洋蛋白产品和服务实际发生额占预计金额比例最高为0.01%，最低为0.00%[7] - 2024年采购商品和服务实际发生额占预计金额比例最高为100.00%，最低为0.00%[7] - 预计2025年度公司与各关联人发生日常关联交易，定价遵循市场化原则[17] 审议情况 - 2025年3月12日董事会、监事会审议通过预计2025年度日常关联交易额度议案[2] - 2025年3月11日独立董事专门会议审议通过预计2025年度日常关联交易额度议案[2] - 2025年3月11日独立董事专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过预计2025年度日常关联交易额度议案[19] 公司业绩 - 截至2024年12月31日佳沃集团总资产2350291.33万元[10] - 2024年度佳沃食品主营业务收入2705617.74万元，净利润 - 117761.37万元，净资产588517.96万元[11] 子公司业绩 - KB Food注册资本87645588.17美元，2024年度主营业务收入227159.49万元，净利润3247.58万元，净资产74900.92万元[11][12] - NTSA注册资本13355.77美元，2024年主营业务收入691.48万美元，净利润52.07万美元，净资产235.61万美元[13] - 可可海里注册资本10万元，2024年主营业务收入22.71万元，净利润 - 6.05万元，净资产 - 6.8元[13][14] - 海里海家注册资本30万元，2024年主营业务收入60.72万元，净利润 - 0.91万元，净资产0.4万元[14] 股权关系 - 公司下属控股公司Australis Mar S.A持有NTSA 49%股权[13] - 公司下属控股公司山连海（青岛）餐饮管理有限公司持有可可海里30%股权[14] - 公司下属控股公司山连海（青岛）餐饮管理有限公司持有海里海家30%股权[14][15]

关联交易 - 预计2025年度公司及子公司与关联方日常关联交易总金额不超950万元[1] - 2024年度公司与关联方日常关联交易累计金额为98.53万元[1] - 2025年度向关联人销售产品和服务预计金额700万元，已发生2.56万元，2024年发生43.85万元[5] - 2025年度向关联人采购商品和服务预计金额150万元，2024年发生27.83万元[5] - 2025年度接受关联人委托代为销售其产品、商品预计金额100万元，已发生2.25万元，2024年发生26.86万元[5] - 2024年销售海洋蛋白产品和服务实际发生额占预计金额比例最高为0.01%，最低为0.00%[7] - 2024年采购商品和服务实际发生额占预计金额比例最高为100.00%，最低为0.00%[7] - 预计2025年度公司与关联人发生日常关联交易，定价遵循市场化原则[17] 公司业绩 - 截至2024年12月31日佳沃集团总资产2350291.33万元[10] - 2024年度佳沃食品主营业务收入270.56亿元，净利润 - 11.78亿元，净资产58.85亿元[11] 子公司业绩 - KB Food注册资本8764.56万美元，2024年度主营业务收入22.72亿元，净利润3247.58万元，净资产7.49亿元[12] - NTSA注册资本13355.77美元，2024年主营业务收入691.48万美元，净利润52.07万美元，净资产235.61万美元[13] - 可可海里注册资本10万元，2024年主营业务收入22.71万元，净利润 - 6.05万元，净资产 - 6.8元[14] - 海里海家注册资本30万元，2024年主营业务收入60.72万元，净利润 - 0.91万元，净资产0.4万元[14] 股权结构 - 公司下属控股公司Australis Mar S.A持有NTSA 49%股权[13] - 公司下属控股公司山连海（青岛）餐饮管理有限公司持有可可海里30%股权[14] - 公司下属控股公司山连海（青岛）餐饮管理有限公司持有海里海家30%股权[15] 决策审议 - 2025年3月12日董事会、监事会审议通过预计2025年度日常关联交易额度议案[2] - 2025年3月11日独立董事专门会议审议通过预计2025年度日常关联交易额度议案[2] - 2025年3月11日独立董事专门会议以3票同意通过预计2025年度日常关联交易额度议案[19]

资产情况 - 公司资产组组合账面金额144,195,490.51元，分摊商誉原值44,409,643.45元[5] - 公司资产组组合可收回金额不低于19,595.52万元，不存在减值迹象[2][3] 业绩预测 - 2025 - 2029年预测期营收增长率0.21% - 17.54%，利润率3.89% - 4.57%，净利润234,125,004.19元[22] - 2030年及以后稳定期营收增长率0%，利润率4.71%，净利润53,996,663.99元[22] 商誉减值 - 公司整体商誉减值准备31,590,996.98元，本年度商誉减值损失为0元[25]

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 董 事 会 2025 年 3 月 12 日 佳沃食品股份有限公司 经核查现任独立董事王全喜先生、郭祥云女士唐春林女士的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 佳沃食品股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，佳沃食品股份有限公司（以下 简称公司）董事会，就公司现任独立董事王全喜先生、唐春林女士、郭祥云女士 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

外汇套期保值业务计划 - 拟开展业务，任一时点累计不超1000万美元或等值币种[2] - 额度使用期限12个月，自2025年3月12日至2026年3月11日，可循环[2] - 交易品种为远期结售汇等稳健型业务及组合[4] 风险与应对 - 业务存在市场、流动性等风险[6][7] - 选低风险产品，关注市场变动并补救[8] - 以稳健为原则，适时调整策略[8] 业务规范 - 制定制度规范交易行为[9] - 仅与合法资质机构合作，跟踪法规[9] - 按会计准则进行会计核算[10]

外汇业务额度 - 外汇套期保值业务交易金额累计不超1000万美元或等值其他币种[1][4][6] - 额度使用期限为12个月，自2025年3月12日至2026年3月11日，可循环滚动使用[1][4][6] 业务审议 - 2025年3月11日独立董事专门会议审议通过业务议案[2][5] - 2025年3月12日董事会、监事会会议审议通过业务议案[2][5][6] 业务品种与风险 - 交易品种限于远期结售汇等稳健型品种及组合[1][4][5][6] - 业务存在市场、流动性等风险[7][9] 业务管理 - 制定制度规范金融衍生品交易业务行为[10] - 财务部统一管理，责任落实到人并分级管理[10] - 根据会计准则对套期保值业务进行会计核算[11]

报告审议与披露 - 公司2025年3月12日会议审议通过《公司2024年年度报告》全文及摘要[1] - 公司2025年3月13日在巨潮资讯网披露《2024年年度报告》及摘要[1]

业绩总结 - 北京臻诚2022 - 2024年净利润分别为 - 12.82亿、 - 13.61亿、 - 9.17亿元[1] - 北京臻诚2022 - 2024年毛利率分别为13.76%、 - 14.39%、 - 19.33%[1] - 北京臻诚2024年归母净资产为 - 7.25亿元[1] 未来展望 - 三文鱼养殖行业周期长，业绩翻转需更多时间[5] 其他新策略 - 公司拟控制流动性风险，加强预算管理，降低费用开支[4] - 公司拟聚焦自有资产利用及运营效率提升，挖掘降本增效机会[4] - 公司拟推进资产重组、引入战略投资者，优化资本结构[4] - 公司将持续降本增效，加强现金流管理，筹集资金[5]

审计报告 - 信永中和对佳沃食品2024年度财报出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告[2] 公司回应 - 董事会出具专项说明[2] 独立董事意见 - 独立董事无异议，同意专项说明[2] - 督促公司提升持续经营能力[2] 其他信息 - 意见发布于2025年3月11日[3]