证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-029 特别提示： 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，恒信东方文化股份有限公司(以下简称"公司")本次会计 政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计 准则解释第18号》（财会[2024]24号，以下简称《准则解释第18号》）的要求进 行的相应变更，无需提交公司董事会和股东会审议。 本次公司执行新颁布的会计政策，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调 整，对公司的财务状况、经营成果和现金流量不产生重大影响，亦不存在损害公 司及股东利益的情况 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及变更日期 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企 业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主 营业务成本""其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，该解释规定自印发之 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前的会 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入38,840.29万元，同比减少3.48%[2] - 2024年扣非净利润-32,117.36万元，同比减少36.50%[2] - 2024年互联网视频业务营收31,081.11万元，下降3.78%[3] - 2024年数字创意业务营收6,058.49万元，下降6.13%[3] - 2024年算力系统业务营收1,605.10万元，增长21.16%[3] 会议情况 - 2024年董事会召开13次会议[4] - 2024年股东大会召开5次[8] 未来展望 - 2025年发挥优势推进中台建设[10] - 2025年打造沉浸式体验生态[10] - 2025年建立数字资产服务平台[11] - 2025年投入AI智能分镜技术研发[12] - 2025年构建全栈式服务智能生态体系[12] - 2025年拓展人工智能新赛道[13] - 2025年优化人才管理体系[14] - 2025年完善公司治理体系[15]

目 录 一、专项说明 二、附表 恒信东方文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 51423818 传真（ f a x ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 ...

恒信东方文化股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规、规范性文件的要求，恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司在任独立董事郑洪涛、邓燏的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 经核查独立董事郑洪涛、邓燏的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人 员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何 职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观 判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 恒信东方文化股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十四日 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-023 恒信东方文化股份有限公司 关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月24日召开第八 届董事会第二十二次会议审议了《关于董事薪酬方案的议案》、审议通过了《关 于高级管理人员薪酬方案的议案》，第八届监事会第十八次会议审议了《关于监 事薪酬方案的议案》，其中《关于董事薪酬方案的议案》及《关于监事薪酬方案 的议案》尚需提交公司2024年度股东会审议批准。 在公司担任具体职务的非独立董事，公司按照其资历、所任岗位职责及公 司对应该岗位的薪酬及绩效考核奖励标准发放薪酬；不在公司担任具体职务的 非独立董事，公司每年给予固定薪酬。 2.独立董事： 1 公司每年给予固定薪酬。 根据《恒信东方文化股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《恒信东方文化股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》，结合公司实 际经营发展情况、行业及地区薪酬水平等实际情况，制定了公司董事、监事及 高级管理人员 ...

募集资金情况 - 公司向20家合格投资者发行82,352,941股，每股8.50元，募集资金总额699,999,998.50元，实际募集资金净额为682,702,542.92元[1] - 2024年公司使用募集资金70,175,704.18元，截至2024年12月31日累计使用652,377,429.54元，余额45,153,777.99元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为54,334,604.48元，有9,180,826.49元尚未从专户中转出[3] - 2024年度公司募集资金总额6.827025亿元，本年度投入7017.57万元[24] - 累计变更用途的募集资金总额3.576615亿元，比例为52.39%[24] 项目情况 - 虚拟生态引擎系统项目截至期末投资进度95.85%，VR数字资产生产项目投资进度99.19%，VR场地运营中心项目已终止，数字沉浸式应用场景内容开发项目投资进度63.43%，人工智能算力中心平台建设及运营项目投资进度99.99%，永久补充流动资金项目投资进度100%[24] - VR场地运营中心项目因租金、客流量等问题经济效益不及预期，公司拟终止该项目[25] - 人工智能算力中心平台建设及运营项目未实现承诺收益，公司将优化适配提升效益[25] - VR数字资产生产项目于2024年11月30日结项，未充分推广致未达预期收益[25] - 数字沉浸式应用场景内容开发项目原计划2025年3月31日达预定状态，后调整至2025年12月31日[25] 资金使用与管理 - 2021年12月10日公司用2658.01万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，其中AI虚拟生态引擎系统项目55.06万元，VR数字资产生产项目场地运营中心1044.94万元，VR1558.01万元[26] - 2021年12月10日公司拟用1.2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年4月11日全部归还[16] - 2022年4月12日公司同意用3.3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年4月10日全部归还[17] - “AI虚拟生态引擎系统”“人工智能算力中心平台建设及运营”“VR数字资产生产项目”节余资金分别为344.181193万元、48.088564万元、664.297528万元，已转至一般户补充流动资金[19] - 2022年10月31日，公司拟使用不超20000万元闲置募集资金进行现金管理，12个月内有效且可循环滚动使用[26] - 2023年10月26日，公司拟使用不超13000万元闲置募集资金进行现金管理，12个月内有效且可循环滚动使用[26] - 2024年10月24日，公司拟使用不超4000万元闲置募集资金及自有资金进行现金管理，12个月内有效且可循环滚动使用[26] 项目调整与原因 - VR场地运营中心项目因门店租金增加、客流量变化等原因，且VR产品消费向C端转化，线下体验场馆运营收益不确定，经济效益不及预期[30] - 数字沉浸式应用场景内容开发项目因技术迭代、市场环境等因素，公司审慎控制投资进度，实际进度延后[30] - 人工智能算力中心平台建设及运营项目受政策、市场竞争等影响，效益不达预期[31]

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-021 恒信东方文化股份有限公司 关于为全资下属公司及控股子公司提供担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025年4月24日，恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）召开了公 司第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了《为 全资下属公司及控股子公司提供担保额度的议案》，同意公司为全资下属公司及 控股子公司提供不超过人民币3.0亿元（不包含已实施担保）的担保额度。具体情 况公告如下： 一、担保情况概述 为满足公司全资下属公司及控股子公司的经营发展需要，提高公司及下属公 司决策效率，公司根据自身财务状况和实际情况为全资下属公司及控股子公司向 银行、券商、保险、信托、资产管理公司、基金、融资租赁、融资担保公司、保 理等金融机构申请融资提供不超过人民币3.0亿元（不包含已实施担保）的担保额 度。具体担保额度如下： | 序号 | 担保方 | 被担保方 | 担保额度（人民 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 币） | ...

恒信东方文化股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024年度，恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格遵 守《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》《恒信东方文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）和《恒信东方文化股份有限公司监事会议事规则》等有关规定，认真履 行职责，积极开展工作，列席了董事会会议，对公司规范运作、财务状况、募集 资金使用等情况进行了监督与核查，公司监事会对2024年度有关事项总结如下： 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开9次会议，具体情况如下： 1、2024 年 1 月 29 日，召开第八届监事会第七次会议，审议通过了《关于 为公司银行授信提供反担保的议案》； 2、2024 年 3 月 29 日，召开第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于 部分募集资金投资项目延期的议案》； 3、2024 年 4 月 12 日，召开第八届监事会第九次会议，审议通过了《关于 为公司银行授信提供反担保的议案》； 4、2024 年 4 月 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-024 恒信东方文化股份有限公司 关于为董事、监事、高级管理人员购买责任保险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、保险费用：不超过人民币 50 万元/年（具体以最终签订的保险合同为准） 5、保险期限：12 个月（后续可每年续保或重新投保，具体以最终签订的保 险合同为准） 为提高决策效率，公司董事会提请股东会在上述权限内授权公司董事长或其 授权人员办理购买责任保险的相关事宜(包括但不限于确定保险公司；确定保险 赔偿限额、保险费用及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构； 签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等)，以及在今后保险合同期满 时（或之前）办理续保或者重新投保等相关事宜。 1 二、备查文件 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开 第八届董事会第二十二次会议、第八届监事会第十八次会议，审议通过《关于为 董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》。根据《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》等有关规定 ...

恒信东方文化股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 恒信东方文化股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 恒信东方文化股份有限公司 截止 2024 年 12 月 31 日 内部控制评价报告 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进战略目标的实现。由于内部控制 ...