套期保值业务 - 2024年铝期货套期保值投入保证金不超5000万元，最高投入1489.08万元，期末占用0万元[1][2] - 2024年外汇套期保值交易累计总额不超20000万美元，累计达3300万美元，期末占用1500万美元[1][3] 风险控制 - 公司制定制度控制套期保值业务风险[4]

套期保值数据 - 2024年铝期货套期保值最高投入保证金1489.08万元，期末占用0元[2] - 2024年外汇套期保值交易累计总额3300万美元，期末占用1500万美元[2] 策略与合规 - 2024年度铝期货套期保值投入保证金不超5000万元，外汇不超2亿美元[1] - 公司制定制度控制套期保值风险[3] - 保荐机构认为2024年证券与衍生品投资合规[5]

募集资金发行 - 2022年11月30日公司发行180,977,272股，每股面值1元，发行价8.8元/股，募集资金总额159,259.99万元，净额156,013.65万元[1] 2024年资金使用 - 2024年直接投入年产10万吨动力及储能电池箔项目592,752,530.29元，补充流动资金360,136,487.39元，闲置资金补充流动资金300,000,000元，现金管理140,000,000元，利息等收益14,674,796.11元[2] 资金余额 - 2024年12月31日，募集资金余额181,922,265.82元[3] 资金监管 - 公司与多家银行及相关公司签署《募集资金三方监管协议》[4][5] 投入情况 - 2024年报告期内投入募集资金总额23,699.61万元，累计投入95,288.90万元[14] 项目进度 - 年产10万吨动力及储能电池箔项目承诺投资120,000万元，截至期末累计投入59,275.25万元，投资进度49.40%[14] - 补充流动资金承诺投资39,260万元，调整后36,013.65万元，截至期末累计投入36,013.65万元，投资进度100%[14] 资金置换 - 2023年2月28日，公司同意全资孙公司用9276.401478万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，用26.507289万元置换已支付发行费用的自筹资金[15] 闲置资金使用 - 2022 - 2024年多次同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金及进行现金管理，部分已归还[15][16] 资金差额 - 补充流动资金金额与实际补流转出金额差额为167.925282万元[16][17]

内部控制相关 - 审计万顺新材2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[6] 审计结论 - 大信会计师事务所认为公司在重大方面保持了有效财务报告内部控制[8]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入65.05亿元，铝加工业务收入47.32亿元占比72.74%[6] - 2024年度纸贸易业务收入12.28亿元，占主营业务收入18.88%[7] - 2024年公司合并报表营业收入65.79亿元，上年同期53.70亿元[29] - 2024年公司合并报表净利润亏损1.98亿元，上年同期亏损0.52亿元[29] - 2024年末公司资产总计10,280,997,998.15元，较期初增长0.62%[19][20][22][23] 财务状况 - 2024年末存货账面余额12.22亿元，跌价准备1.08亿元，账面价值11.14亿元[8] - 2024年末货币资金1,668,672,645.13元，较期初下降23.90%[20] - 2024年末应收账款1,580,599,260.60元，较期初增长15.20%[20] - 2024年末短期借款2,294,443,069.94元，较期初增长38.66%[23] - 2024年公司经营活动现金流量净额为 - 2.92亿元，上期为4.84亿元[34] 股东权益 - 2024年末股东权益合计5,244,801,091.86元，较期初下降3.79%[23] - 2024年综合收益总额使归属于母公司股东权益减少204731695.71元[38] - 2024年股东投入和减少资本使归属于母公司股东权益增加3940960.67元[38] - 2024年利润分配中提取盈余公积1715072.69元[38] - 2024年股本期初909,996,593.00元，期末889,442,740.00元，减少20,553,853.00元[45] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[3] - 将收入确认和存货跌价准备计提确认为关键审计事项[7][8] - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表并评估公司持续经营能力[11] - 治理层负责监督公司的财务报告过程[12] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[14] 业务与政策 - 公司主要从事铝加工、纸包装材料等业务的加工、制造等[48] - 公司及部分子公司2024年适用高新技术企业所得税优惠税率15%，有效期三年[117] - 2023年10月和2024年12月财政部发布准则解释，对公司报告期内财务报表无重大影响[113] - 增值税税率为5%、6%、9%、13%等[114] - 企业所得税税率为25%、16.5%、15%[114] 资产与负债 - 期末交易性金融资产合计167,505,143.62元，期初为167,603,314.11元[121] - 期末应收票据合计980,000.00元，期初为406,534.99元[121] - 期末按组合计提坏账准备的应收账款账面余额为16.31亿元，账面价值15.81亿元[128][129] - 预付款项期末余额为1.17亿元，1年以内占比97.22%[133] - 其他应收款期末余额为2281.35万元，期初余额为2413.34万元[136][137][138] 在建工程与商誉 - 在建工程期末余额为692512696.04元，期初余额为751262242.37元[145] - 年产13万吨高精铝板带项目期末账面价值65877190.27元，期初为402630782.94元[147] - 年产10万吨动力及储能电池箔项目期末账面价值608416291.96元，期初为298394952.84元[147] - 商誉账面原值期末余额348530757.57元，与期初相同[151] - 商誉减值准备期末余额114575126.69元，期初为108428545.51元，本期增加6146581.18元[151] 其他财务数据 - 2024年各项补贴合计26,630,997.24元，2023年为18,509,750.75元[200] - 税金及附加本期发生额为34,024,670.75元，上期为36,421,683.07元[196] - 销售费用本期发生额为56,441,579.23元，上期为56,420,242.65元[198] - 管理费用本期发生额为164,244,774.39元，上期为157,131,481.78元[198] - 财务费用本期发生额为76,415,564.20元，上期为50,966,714.79元[198]

汕头万顺新材集团股份有限公司 营业收入扣除情况专项审核报告 大信专审字[2025]第 5-00042 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的营业收入扣除情况表发表审核 意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公 司编制的营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。 ...

独立董事履职 - 应出席董事会会议7次，现场出席7次[4] - 列席股东大会3次，列席3次[4] - 出席专门委员会会议合计10次[4] - 累计现场工作时间达16.5个工作日[9] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[10] 审计机构续聘 - 2024年相关会议审议通过续聘审计机构[12]

独立董事履职 - 2024年应出席董事会会议7次，现场出席7次，列席股东大会3次，列席3次[4] - 2024年出席董事会专门委员会会议合计10次[4] - 2024年累计现场工作时间达19个工作日[10] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[12] 审计机构续聘 - 2024年4月相关会议审议通过续聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[13]

汕头万顺新材集团股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（林三华） 汕头万顺新材集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （林三华） 各位股东（股东代表）： 2024 年，作为汕头万顺新材集团股份有限公司（以下简称"公司"） 第六届董事会独立董事，本人严格按照相关法律、法规和规范性文件及《公 司章程》等的规定，认真参与董事会决策、对潜在重大利益冲突事项进行 监督、为公司经营发展提供专业咨询，履行了忠实与勤勉义务。现将 2024 年的履职情况汇报如下： 一、基本情况 本人林三华，女，1974 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科 学历，注册会计师，现任公司独立董事，曾任中和正信会计师事务所广东 分所审计经理、汕头经济特区矢琦汽车部件有限公司财务经理、中华联合 财产保险股份有限公司汕头中心支公司经理助理、广东泰恩康医药股份有 限公司财务总监、山东华铂凯盛生物科技有限公司董事、拉芳家化股份有 限公司独立董事。 2024 年，作为公司的独立董事，本人符合《上市公司独立董事管理办 法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、履职概况 汕头万顺新材集团股份有限公司 独立董事2024年度述职报 ...

汕头万顺新材集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 5-00041 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准 ...