资金往来与占用 - 2023年度公司向翎投科技转出资金累计51823.66万元，年末余额1308.54万元[3] - 截至2024年12月30日，控股股东偿还所占用资金196954882.54元并支付全部利息[4] - 2023年、2024年1 - 6月资金占用累计发生额分别为66329.13万元、43451.85万元，占当期报告记载净资产的15.66%、10.43%[5] - 2023年、2024年1 - 6月资金占用期末余额分别为2883.64万元、19695.49万元，占当期报告记载净资产0.68%、4.73%[5] 诉讼与成本调整 - 多起案件涉及成本确认调整，如（2022）浙0106民初9580号少确认成本19152.52元等[5][6][7] - 公司2023年因两起诉讼需支付工程款，合计追溯调增2023年应付账款、营业成本2409227.81元，调减利润总额、未分配利润2409227.81元[8] 财务业绩 - 2024年公司经审计利润总额为 -999641079.25元，归母净利润为 -941488503.77元，扣除非经常性损益后的净利润为 -940643233.70元，扣除后营业收入为530828885.92元[10][16] - 2024年经审计的期末净资产为3241582400.37元[10][16] - 2021 - 2023年度扣除后营业收入分别为1515388102.39元、1956408274.81元、1138919905.74元[10][16] 风险警示情况 - 公司符合撤销退市风险警示及因资金占用被叠加的其他风险警示条件，但不符合撤销因收到行政处罚决定书未满十二个月被叠加的其他风险警示条件[20] - 经核查，公司不存在应当被实施退市风险警示的情形[16] 募集资金情况 - 截至2024年12月31日，公司存在未经审议程序用于日常经营的募集资金5000万元、尚未归还暂时补流的募集资金20000万元、因诉讼事项被司法划转的募集资金29285.30万元[22] - 2025年4月28日公司归还25000万元闲置募集资金至专户[36] 债务情况 - 2024年底公司短期借款15.05亿元，其中信用借款3366.7万元，占比2.24%[39] - 2024年底公司资产负债率45.29%[39] - 2024年底公司应付账款及票据7.01亿元，一年以内应付账款4.88亿元，占比69.59%[39][40] - 逾期债务合计185823922.46元，已偿还9124932.78元，截止目前逾期金额79792772.81元[33] 业务收入与毛利率 - 2024年公司报告期实现营业收入5.48亿元，同比下降53.13%，亏损9.47亿元，同比下降297.38%[45] - 2022 - 2024年公司毛利率分别为26.40%、17.01%、7.46%，呈持续下降趋势[46] - 2024年智慧交通业务收入22584.68万元，同比下降52.52%，毛利率10.18%；智慧医疗业务收入6806.76万元，同比下降65.82%，毛利率8.42%等[47] 资产与客户情况 - 截至2024年12月31日，公司及子公司拥有专利251项，其中发明专利234项，软件著作权1215项[64] - 公司业务客户中，国企业务金额85247.30，占比42.67%；事业单位业务金额33844.56，占比16.94%等[81] 应收账款与合同资产 - 报告期末应收账款账面余额为19.98亿元，其中账龄在1年以上的应收账款账面余额占比约为69%[76] - 合同资产账面价值为18.14亿元，主要为已完工未结算工程项目[76] - 2024年会计估计变更使应收账款坏账准备及合同资产减值准备增加，利润总额减少[92][105] 研发与荣誉 - 2024年公司研发人员数量144人，较2023年的249人减少42.17%，公司员工总数量432人，较2023年的567人减少23.81%[119] - 2024年公司荣获多项重大荣誉，如2023年度智能建筑行业十大品牌企业等[65] 未来展望 - 各银行承诺2025年维持现有贷款额度不变，不抽贷、不压贷[74] - 公司期后中标多个项目，如安徽铜陵项目2114.00万元、中铁建工项目1072.60万元、故宫博物院项目4550.08万元[145]

停牌复牌 - 公司股票2025年5月26日开市起停牌1天，27日开市起复牌[4][5][10] 警示撤销 - 2025年5月27日起撤销退市及部分其他风险警示，简称变为“ST银江”[4][5][10] 警示历史 - 2024年5月6日因2023财报被实施退市风险警示[6] - 2024年因资金占用被叠加实施其他风险警示[6] 满足条件 - 2024年度财报满足撤销退市风险警示条件[7] - 截至2024年12月30日，控股股东偿还占用资金及利息[7] 未满足条件 - 因未满十二个月，暂不满足撤销部分其他风险警示条件[9]

业绩总结 - 2024年度公司营收54,790.58万元，同比减少53.13%[21] - 2024年度归母净利润-94,148.85万元，亏损扩大302.43%[21] - 2024年度扣非归母净利润-94,064.32万元，亏损扩大291.68%[21] 募集资金情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金账户余额全部被司法冻结，部分存在轮候冻结情形[5] - 2023年度公司存在违规使用募集资金情况，截至2024年4月25日已归还违规资金[5] - 公司存在将募集资金账户通过供应商回流至非募集资金账户事项，截至报告披露日已完成整改[5] - 公司存在未按期归还暂时性补流的募集资金事项，截至报告披露日已完成整改[5] - 2024年公司因非募投项目诉讼，募集资金被法院强制执行，截至报告披露日未归还被划扣资金[5] 合规与监管 - 现场检查对应期间为2024年1月1日 - 2024年12月31日，检查时间为2025年3月31日 - 2025年4月30日[1] - 公司在公司治理、内部控制、信息披露等多方面检查情况良好[1][2][3][4] - 2024年度公司存在募集资金回流、控股股东非经营性资金占用、财报虚假记载等信息披露问题[7] - 2024年公司存在关联方非经营性占用资金、违规使用募集资金的内部控制缺陷[10] - 2024年度公司募集资金存放与使用违规、关联方非经营资金占用事项未在“三会”有效审议[11] - 2023年日常关联交易情况及2024年计划未获股东大会通过，2024年为控股股东及其子公司提供担保期末未履行完毕[13][14] - 2025年4月公司及相关人员多次收到监管处罚[15] - 2025年4月28日公司申请撤销退市及部分其他风险警示，截至报告披露日仍被警示[17] 股票交易 - 2024年公司多次发布股票交易异常波动公告，5月连续四日收盘跌幅偏离值超50%，12月连续三日涨幅偏离值超30%[18] 其他情况 - 截至2024年12月31日，募投项目因经营风险进展缓慢[19] - 截至2024年12月31日，公司持有浙江万朋数智科技4.66%股权未完成转让，未取得相关房产全部产权证书[20][21]

合规检查与报告 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[2] - 查询公司募集资金专户次数为12次[2] - 现场检查次数为3次[2] - 发表独立意见次数为17次[3] - 向本所报告次数为1次[4] 资金处理 - 2024年转回违规使用资金5000万元[4] - 归还暂时性补流募集资金2亿元[4] - 截至2024年底控股股东非经营性资金占用款全部归还[9] - 截至2024年4月25日归还2023年度违规使用的募集资金[8] 违规情况 - 2023 - 2024年年报存在控股股东非经营性资金占用、虚假记载等问题[6] - 2024年度存在募集资金账户回流、未披露关联方资金占用等问题[6][7] - 2023年度未按规定及时披露业绩预告被出具警示函[7] - 2024年12月31日募集资金账户余额全部被司法冻结[8] - 2024年存在募集资金被法院强制执行情况[8] 处罚与警示 - 2025年4月21日收到行政处罚决定书[6][9] - 2025年4月15日收到行政处罚事先告知书等文件[5] - 2024年5月24日被出具警示函[7] - 2025年4月15日公司及相关人员、控股股东、实控人被出具警示函[10] 业绩情况 - 2024年度实现营业收入54,790.58万元，较上年同期减少53.13%[10] - 2024年度实现归属于上市公司股东净利润 - 94,148.85万元，较上年同期亏损扩大302.43%[10] - 2024年度实现扣除非经常性损益后的归属上市公司股东净利润 - 94,064.32万元，较上年同期亏损扩大291.68%[10] 股价波动 - 2024年5月6 - 9日股票连续四个交易日收盘价格跌幅偏离值累积超过50%[11] - 2024年12月5、6、9日股票连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累积超过30%[11] 其他事项 - 2024年培训次数为3次，日期为2024年4月18日和2025年4月21日[4] - 2024年第六届董事会第十三次会议对2022 - 2024年1 - 6月资金占用情况补充审议[8] - 2023年度日常关联交易情况及2024年日常关联交易计划未获股东大会通过[9] - 2024年度为控股股东及其子公司提供担保，期末担保未履行完毕[9] - 截至2024年12月31日持有浙江万朋数智科技股份有限公司4.66%股权，未完成股权转让[9] - 截至2024年12月31日未取得向智谷创业园有限公司购买房产的全部产权证书[9] - 2025年4月28日向深交所申请撤销退市风险警示及部分其他风险警示，仍被施加相关警示[10] - 2023年度控股股东、实控人关于杜绝占用公司权益的承诺未履行[12] - 控股股东关于避免关联交易的承诺函未履行[12]

会议基本信息 - 活动类别为业绩说明会，采用线上线下结合方式，于2025年5月9日15:00 - 17:00在同花顺路演平台举行 [2] - 参与人员为参加公司2024年度网上业绩说明会的投资者，上市公司接待人员有董事长、董秘王腾等 [2] 主营业务相关 - 公司主要从事智慧城市、智慧交通和智慧医疗等领域工程项目开发、实施和维护 [4] - 2024年度主营业务收入下降，原因是被实施退市风险警示、部分银行账户受限，且受地方财政影响回款不及预期，项目资金投入受影响 [2] - 计划做好降本增效、提高业务质量和规模，通过自主研发、联合开发等提升核心竞争力，恢复和提升主营业务收入 [2] 财务相关 - 2024年公司净利下滑幅度大，原因是收入和毛利下降，会计估计变更致计提的信用减值损失和资产减值增加 [3] - 一季度营收同比下降87%，受宏观经济、市场环境及2024年被实施退市风险警示等因素影响，项目承接受影响 [5] 股票相关 - 2024年度财务报告被出具标准无保留意见审计报告和带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告，已申请撤销退市风险警示及部分其他风险警示，结果不确定 [3] 技术相关 - 截至2024年12月31日，公司及子公司拥有各项专利251项，其中发明专利234项，拥有软件著作权1215项 [4] 业务合作相关 - 公司以“数字城市建设运营服务商”为核心战略定位，“银江城市大脑”有“1 + 1 + N + 1”系统架构，将在城市大脑3.0建设中发挥优势积极参与 [3][4] 其他问题回复 - 关于回购计划，需结合政策、市场行情及公司发展规划综合考虑，如有计划将履行信息披露义务 [3] - 股东数查询需关注公司定期报告 [4] - 董事长对投资者互动提问更新问题表示感谢建议 [6] - 公司对未来发展将坚持经营战略方针，深耕城市大脑运营服务 [6]

监管与培训 - 银江技术及相关人员于2025年4月15日收到浙江监管局相关文件[1] - 中泰证券于2025年4月21日完成对公司相关人员持续督导专项培训[2] - 培训方式为远程授课，由保荐代表人盛苑授课[3] - 培训内容含最新监管形势与法规及相关案例[4] - 培训助于提升公司规范运作水平[6]

培训安排 - 中泰证券为银江技术2023年定增保荐人[2] - 2025年4月21日远程授课开展持续督导培训[3] - 培训人员是中泰证券保荐代表人盛苑[3] 培训相关 - 培训对象含公司董监等相关人员[3] - 内容涵盖任职、内幕交易等及监管案例[5] 其他 - 报告签字盖章日期为2025年4月29日[9]

风险警示情况 - 2025年4月28日申请撤销退市及部分其他风险警示，结果待定[2] - 2024年5月6日因2023财报被实施退市风险警示[3] - 因控股股东问题被叠加实施其他风险警示[4] 风险警示消除情况 - 2024年度财报无保留意见，退市风险警示情形消除[5] - 截至2024年12月30日，控股股东偿还占用资金并付息，相关风险警示消除[5] 其他情况 - 2025年4月21日行政处罚相关其他风险警示未消除[6] - 若获批仍实施其他风险警示，涨跌幅20%[2] - 指定信息披露媒体为《证券日报》和巨潮资讯网[8] - 公告2025年4月29日发布[10]

业绩总结 - 2024年末公司资产总计62.51亿元，较期初减少8.07亿元[38] - 2024年末流动资产合计38.76亿元，较期初减少8.52亿元[38] - 2024年末非流动资产合计23.75亿元，较期初增加0.46亿元[38] - 2024年末负债合计26.98亿元，较期初增加0.72亿元[40] - 2024年末股东权益合计35.53亿元，较年初减少8.79亿元[46] - 2024年公司股本为7.95亿元，较上一年增加1.39亿元[34][35] - 2024年资本公积为23.92亿元，较上一年增加8.42亿元[34][35] - 2024年未分配利润为2.24亿元，较年初减少8.79亿元[46] - 公司本期营业收入4.92亿元，上期为9.73亿元[42] - 公司本期营业利润亏损9.21亿元，上期亏损2.84亿元[42] - 公司本期净利润亏损8.79亿元，上期亏损2.32亿元[42] - 公司综合收益总额本期亏损8.79亿元，上期亏损2.66亿元[42] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为 -1.15亿元，上期为 -3.92亿元[44] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 -4.09亿元，上期为 -1.70亿元[44] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 -1.29亿元，上期为10.26亿元[44] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 -6.53亿元，上期为4.64亿元[44] - 公司期末现金及现金等价物余额为0.11亿元，期初为6.64亿元[44] 审计相关 - 审计涵盖银江技术2024年报表及附注，认为财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 建造合同收入确认和合同资产减值准备计提被认定为关键审计事项[8][11] 会计政策与估计 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对报表无影响[161] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》部分规定，需追溯调整，对报表无影响[162] - 2024年10月1日执行新会计估计变更规定，采用未来适用法[166] 资产情况 - 货币资金期末余额4.32亿元，期初余额7.56亿元[26] - 应收票据期末余额0.02亿元，期初余额0.0014亿元[181] - 应收账款期末账面余额19.98亿元，期初18.31亿元[183] - 应收款项融资期末余额0.01亿元，期初余额0.02亿元[187] - 预付款项期末余额0.62亿元，1年以内占比89.67%[188] - 其他应收款期末余额1.03亿元，期初余额1.59亿元[190] - 期末存货账面价值1.57亿元，期初账面价值2.72亿元[194] - 期末合同资产账面价值18.14亿元，期初账面价值20.70亿元[26] - 一年内到期的非流动资产期末余额1.44亿元，期初余额2.02亿元[199] - 其他流动资产期末余额1.74亿元，期初余额0.97亿元[200] 负债情况 - 期末流动负债合计23.67亿元，期初为23.95亿元[40] - 期末非流动负债合计3.32亿元，期初为2.31亿元[40] 税务情况 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%[168] - 城市维护建设税税率为7%[168] - 教育费附加税率为3%[168] - 地方教育附加税率为2%[168] - 房产税税率为12%、1.2%[168] - 部分公司2024年度享企业所得税优惠政策，其他分、子公司按25%法定税率计缴[168]

关联交易数据 - 2025年度预计日常关联交易采购、接受劳务、出售商品发生金额4182.40万元[2] - 2024年度日常关联交易实际发生总金额6446.66万元，预计金额9250.64万元[6] - 上海银江2025年度预计材料采购金额1000.00万元，2024年发生1515.05万元[3] - 厦门银江2025年度预计材料采购金额300.00万元，2024年发生375.83万元[3] - 北京银江瑞讯2025年度预计材料采购金额2000.00万元，2024年发生2753.95万元[3] - 杭州优橙2025年度预计接受劳务金额158.25万元，2024年发生158.25万元[3] - 浙江智尔2025年度预计材料采购金额300.00万元，2024年发生654.21万元[3] - 杭州艺享2024年度接受劳务实际发生12.00万元，预计30.00万元，差异 - 60.00%[5] - 上海银江2024年度材料采购实际1515.05万元，预计1000.00万元，差异51.51%[5] 担保金额 - 2024年度公司作为被担保方实际发生担保金额125,815.56万元[7] 公司注册资本 - 浙江城市宝注册资本10000万元[11] - 杭州创享注册资本300万元[12] - 杭州动享注册资本1600.25万元[13] - 杭州翎投注册资本300万元[15] - 杭州奢享注册资本150万元[16] - 杭州艺享注册资本375.63万元[18] - 交通宝注册资本5000万元[19] - 浙江银创教育宝注册资本1000万元[20] - 浙江中网智慧水务注册资本1000万元[21] - 杭州叙简注册资本8783.0002万元[22] - 杭州创享二十一号商贸注册资本5万元[24] - 杭州聚能数智注册资本500万元[24] - 杭州恒青贸易注册资本6667万元[25] - 北京银江瑞讯注册资本5000万元[26] - 福州银江注册资本100万元[26] - 杭州优橙注册资本748.4663万元[27] - 青岛银云（已注销）注册资本1000万元[27] - 厦门咚咚注册资本1000万元[28] - 厦门伟屹大数据研究院注册资本1000万元[28] - 厦门银江智慧城市注册资本2700万元[29] - 上海银江智慧智能化注册资本3000万元[30] - 潍坊城市云网络注册资本1000万元[30] - 新疆文旅数字经济注册资本1000万元[31] - 浙江和仁科技注册资本26256.0141万元[32] - 浙江银江云计算注册资本1250万元[32] - 浙江智尔信息技术注册资本1211.75万元[32] - 南京银江物联智慧城市开发运营注册资本500万元[33] - 厦门伟屹技术服务注册资本1000万元[33] 会议与决策 - 2025年4月28日召开第六届董事会第十九次会议与第六届监事会第十八次会议审议日常关联交易计划[39] - 日常关联交易计划需提交2024年年度股东大会审议[39] - 保荐机构认为公司已履行必要决策程序，事项及审议程序符合规定[40] - 公司第六届董事会第五次独立董事专门会议全票审议通过相关议案[37] 关联交易原则 - 关联交易按公开、公平、公正原则，基于市场价格协商确定[35] - 公司与关联方日常关联交易是业务及生产经营需要，属正常商业交易[36] - 日常关联交易定价具备公允性，未损害公司和非关联股东利益[36] - 日常关联交易实施不会对公司独立性产生不利影响[36]