会议情况 - 公司第四届董事会第二十三次会议于2025年2月21日召开，9名董事全出席[3] - 《关于不提前赎回“精装转债”的议案》表决9票赞成，0票反对和弃权[6] 转债情况 - 2025年1月22日至2月21日，“精装转债”触发有条件赎回条款[4] - 公司决定本次及2025年2月22日至2026年2月21日不行使提前赎回权利[5]

债券发行 - 2022年2月22日公开发行577.00万张可转换公司债券，总额57,700.00万元[6] 票面利率 - “精装转债”票面利率第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%、第六年3.0%[4] 本次付息 - 第三年付息，计息期2024年2月22日至2025年2月21日，票面利率1.0%[14] - 每10张利息10.00元（含税）[3] 利息派发 - 个人和基金持有人每10张实发8.00元[14] - QFII和RQFII每10张实发10.00元[15] - 其他持有者每10张发10.00元，自行缴税[15] 时间节点 - 债权登记日2025年2月21日[4] - 除息日和付息日2025年2月24日[4] 信用评级 - 公司主体和“精装转债”信用等级均为AA -，展望稳定[12] 税收政策 - 境外机构投资境内债券利息免税政策延至2025年12月31日[19] - 非居民企业本期债券利息免征收企业所得税和增值税[19]

文章核心观点 中天精装因募集资金管理和使用不规范接连被采取行政监管措施，且公司预计2024年业绩亏损 [1][3] 公司违规情况 - 2020 - 2023年期间，公司存在募集资金管理和使用不规范问题，包括未设置募集资金理财专用账户、个别募投项目超额使用募集资金、对募集资金置换预先投入自筹资金事项未及时履行审议程序和信息披露义务 [1] - 上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》等多项规定，公司时任董事长乔荣健、时任总经理张安、时任财务总监兼董事会秘书毛爱军对相关信息披露事项负有主要责任 [2] 监管措施 - 深圳证监局对公司及乔荣健、张安、毛爱军采取出具警示函的监管措施 [2] - 深交所对公司及相关当事人下发《监管函》，希望公司及全体董监高吸取教训，严格履行信息披露义务 [2] 公司回应 - 本次行政监管措施事项不会影响公司正常经营管理活动，公司将及时履行信息披露义务 [3] 公司业绩情况 - 公司预计2024年归属于上市公司股东的净利润亏损3.5亿 - 4.5亿元，上年同期盈利833.53万元；扣除非经常性损益后的净利润亏损3.4亿 - 4.4亿元 [3] 业绩变动原因 - 公司对存在减值迹象的资产计提减值准备 [3] - 公司加强对承接项目及客户的甄选力度，主动收缩业务规模，导致营业收入同比下降 [3] - 市场竞争激烈及行业下行，客户对成本管理更严格，导致公司项目毛利率下降 [3] - 对员工离职补偿的一次性支出费用增加，导致管理费用增加，影响经营业绩 [3]

可转债发行与上市 - 2022年2月22日发行577.00万张可转换公司债券，总额57,700.00万元[4] - 2022年3月24日可转换公司债券在深交所上市交易[6] 转股相关 - 转股期自2022年8月29日起至2028年2月21日止[7] - 初始转股价格为23.52元/股，2022年6月21日调为19.10元/股，2023年6月5日调为18.50元/股[8][9][10] 赎回条款 - 有条件赎回条款触发情形：连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%或未转股余额不足3,000万元[11] - 2024年12月26日至2025年2月14日，十个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%[13][14] - 触发“有条件赎回条款”当日召开董事会审议是否赎回“精装转债”[15]

监管情况 - 2025年2月13日公司收到深圳证监局《警示函》和深交所《监管函》[3] - 2020 - 2023年公司募集资金管理和使用不规范[3] - 时任董事长等三人对信息披露负主要责任[4] 整改措施 - 开立募集资金专用结算账户并公告，培训相关人员[6] - 转回超额使用资金，加强使用管控[6] - 募投项目资金置换事项补充审议通过[6] 未来展望 - 监管措施不影响正常经营，加强法规学习[7] - 按规定及时履行信息披露义务[7]

业绩总结 - 预计2024年归母净利润亏损3.5亿 - 4.5亿元[2] - 预计2024年扣非归母净利润亏损3.4亿 - 4.4亿元[2] 业绩变动原因 - 对相关资产计提减值准备[2] - 主动收缩业务规模[2] - 项目毛利率下降[2] - 管理费用增加[2] 评级情况 - 东方金诚维持主体及“精装转债”信用等级为AA -，展望稳定[1] - 东方金诚将关注进展并披露对信用等级影响[3]

公司信息 - 证券代码002989，简称为中天精装；债券代码127055，简称为精装转债[1] 会议情况 - 2025年1月7日召开第四届董事会第二十次会议[2] - 2025年1月24日召开2025年第二次临时股东大会[2] 经营事项 - 审议通过增加经营范围并修订《公司章程》议案[2] - 完成经营范围及《公司章程》工商备案登记[2]

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会于1月24日14:30召开[4] - 参加股东大会股东及代理人共112人，代表股份100,096,659股，占比51.3084%[4][5] 议案表决情况 - 《关于增加经营范围及修订＜公司章程＞的议案》同意100,078,039股，占比99.9814%[6] - 《关于修订＜对外投资管理制度＞的议案》同意100,076,339股，占比99.9797%[7] - 《关于公司拟对外出售部分资产的议案》同意100,052,839股，占比99.9562%[9]

会议信息 - 公司董事会于2025年1月8日、14日刊登会议通知[5] - 2025年1月24日14:30股东大会现场会议在深圳召开[5] 参会股东 - 现场会议股东及委托代理人5名，持股98,994,919股，占比50.7436%[6] - 网络投票股东107名，持股1,101,740股，占比0.5647%[6] - 中小投资者及委托代理人107名，持股1,101,740股，占比0.5647%[7] 议案表决 - 《关于增加经营范围及修订＜公司章程＞的议案》同意100,078,039股，占比99.9814%[12] - 《关于修订＜对外投资管理制度＞的议案》同意100,076,339股，占比99.9797%[14] - 《关于公司拟对外出售部分资产的议案》同意100,052,839股，占比99.9562%[15] 其他 - 本次股东大会召集人为公司董事会[10] - 信达律师认为股东大会程序及结果合法有效[16]

2024年业绩数据 - [2024年预计净利润为负值，归属于上市公司股东的净利润亏损3.5亿 - 4.5亿元，上年同期盈利833.53万元][4] - [2024年扣除非经常性损益后的净利润亏损3.4亿 - 4.4亿元，上年同期亏损1230.79万元][4] - [2024年基本每股收益亏损1.5 - 3元/股，上年同期盈利0.05元/股][4] 业绩影响因素 - [公司对存在减值迹象的资产计提了减值准备][6] - [公司加强项目及客户甄选，主动收缩业务规模，营业收入同比下降][7] - [市场竞争激烈及行业下行，项目毛利率下降][7] - [员工离职补偿一次性支出增加，管理费用增加影响经营业绩][7] 业绩预告说明 - [业绩预告未经审计，具体财务数据以《2024年年度报告》为准][8]