业绩总结 - 2024年度公司营业收入为11.83亿元，较2023年度增长0.62%[32] - 2024年度营业利润1.34亿元，较2023年度下降29.47%[32] - 2024年度净利润1.19亿元，较2023年度下降28.57%[32] - 2024年度基本每股收益0.58元/股，较2023年度下降35.56%[32] - 2024年度稀释每股收益0.58元/股，较2023年度下降35.56%[32] 财务状况 - 2024年末流动资产合计15.64亿元，较2023年末增长9.91%[28] - 2024年末应收账款为5.51亿元，较2023年末增长131.87%[28] - 2024年末流动负债合计5.61亿元，较2023年末增长31.03%[28] - 2024年末负债合计5.87亿元，较2023年末增长29.83%[28] - 2024年末所有者权益合计14.22亿元，较2023年末增长4.66%[28] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为8.32亿元，2023年为12.16亿元[34] - 2024年经营活动现金流入小计为8.50亿元，2023年为12.30亿元[34] - 2024年经营活动现金流出小计为9.04亿元，2023年为10.40亿元[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 0.55亿元，2023年为1.90亿元[34] - 2024年投资活动现金流入小计为7.43亿元，2023年为15.12亿元[34] - 2024年投资活动现金流出小计为5.37亿元，2023年为18.10亿元[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为2.05亿元，2023年为 - 2.99亿元[34] - 2024年筹资活动现金流入小计为1.82亿元，2023年为12.96亿元[34] - 2024年筹资活动现金流出小计为6.72亿元，2023年为4.70亿元[34] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.90亿元，2023年为0.83亿元[34] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款减值作为关键审计事项[8][11] 其他财务数据 - 2024年货币资金较2023年增长约57.31%[40] - 2024年短期借款较2023年减少约13.14%[40] - 2024年应付账款较2023年增长约27.26%[40] - 2024年股本较2023年增长约20.14%[40] - 2024年资本公积较2023年减少约5.95%[40] - 2024年盈余公积较2023年增长约1696.97%[40] - 2024年未分配利润较2023年增长约470.09%[40] 会计政策 - 同一控制下企业合并，取得资产和负债按被合并方账面价值计量[64] - 非同一控制下企业合并，取得资产和负债按公允价值计量[67] - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[113] - 固定资产折旧年限和年折旧率有不同标准[190] - 符合资本化条件资产购建或生产非正常中断超3个月，暂停借款费用资本化[195] - 软件使用权预计使用寿命为2 - 5年[199]

独立董事履职 - 2024年独立董事黄荷暑董事会、股东大会均亲自全勤出席[5][8] - 2024年黄荷暑审计、提名委员会均实际全勤出席[6] - 报告期内独立董事现场工作时间达15个工作日[17] 会议审议 - 2024年公司各次会议审议通过续聘审计机构、总经理等议案[11][12] 报告披露 - 公司按时编制并披露2023 - 2024年多期报告[10]

担保对象与条件 - 公司为控股子公司担保可适当放宽反担保条件或放弃反担保[3] 审批规则 - 董事会审批对外担保需出席会议2/3以上董事及全体独立董事2/3以上同意[8] - 股东会审批的对外担保需先经董事会审议通过，特定情况需股东会审批[8] - 董事会审议对外担保关联董事回避表决，股东会审议为关联方担保时相关股东不参与表决[8] 流程环节 - 财务部受理担保申请，核查被担保人情况，编制担保评估报告[5][6][9] - 内审部对被担保人及担保事项合规性复核，组织履行审批程序[11] - 财务部日常管理担保，建立台账，关注被担保人情况[12][13] 风险应对 - 被担保人债务到期15个工作日未履行义务，公司采取补救措施[14] 监督检查 - 内审部监督检查担保事项，审计关注审批程序等内容[14] - 董事会每年对担保行为进行一次检查[15] 信息披露 - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务，需披露相关内容[17][18] - 被担保人出现特定情形时应及时披露[18] 责任追究 - 董事会视情况给予有过错责任人相应处分[20] - 董事和高管对违规或失当担保损失承担连带责任[20] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效[23]

交易审批 - 交易涉及资产总额占比10%以上由董事会批准，50%以上由股东会批准[2][3] - 交易标的营收、净利润等指标达一定比例和金额分别由董事会或股东会批准[2][3] 担保事项 - 5种担保事项经董事会审议后提交股东会审议[4] 合同与贷款审批 - 总经理签1000万元以上合同、单项1000万元以上流动资金贷款报董事长批准[5] - 非流动资金贷款按额度和累计情况分别由董事长、董事会或股东会决定[5]

资金占用防范制度 - 公司制定防范控股股东及关联方占用资金制度[2] - 资金占用包括经营性和非经营性[3] - 公司与控股股东及关联方资金往来应限制占用资金[4] 公司治理要求 - 公司应与控股股东及关联方人员、资产、财务分开[6] - 公司关联交易应按规定决策实施并及时结算[6][7] - 公司不得为控股股东及关联方提供资金[7] 侵占资产处理措施 - 若控股股东侵占公司资产，公司应要求还款及司法冻结[8] - 注册会计师审计应出具资金占用专项说明[9] 责任划分 - 公司董事长是防范资金占用第一责任人[11] - 股东可请求监事会或自行申请司法冻结控股股东股份[13] 报告与处理流程 - 财务总监发现控股股东侵占资产2日内书面报告董事长并抄送董事会秘书[14] - 董事长接到报告后组织召开并参加董事会议[14] - 董事会秘书在董事会决议2日内向控股股东发限期清偿通知并做好信息披露[15] - 若控股股东未按期清偿，董事会在规定期限到期后20日内向司法部门申请冻结股份变现偿债[15] 清偿方式 - 发生资金占用，原则上以现金清偿，用非现金资产抵债需符合多项规定[16] - 独立董事需对关联方以资抵债方案发表意见或聘请机构出具报告，方案报证监会批准[16] 违规处罚 - 董事、高管协助侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[18] - 全体董事对违规对外担保损失承担连带责任[18] - 公司及子公司发生非经营性资金占用，对相关责任人处分及经济处罚[18] - 公司及子公司违规致投资者损失，追究相关责任人法律责任[18]

市值管理 - 目的是使公司市场与内在价值趋同，增长整体利益和股东财富[4] - 原则包括系统性、科学性、规范性和常态性[4] 管理职责 - 董事会领导，董事长是第一负责人，董秘是具体负责人[6][7] 应对措施 - 设定预警阈值，触发时研究应对[12] - 股价下跌分析原因、加强沟通并应对[15] 实施方式 - 可通过并购重组、股权激励等反映公司质量[14] 制度相关 - 董事会负责修订解释，审议批准后生效实施[18][19]

关联交易审批 - 与关联自然人30 - 300万元交易由董事会批准并披露，300万元以上由股东会批准[12] - 与关联法人300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5% - 5%交易由董事会批准并披露[12] - 与关联法人3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上交易由股东会批准[14] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易时，关联董事需回避表决[10][12] - 股东会审议关联交易时，关联股东需回避表决[11][12] 关联交易披露 - 与关联自然人交易金额30万元以上应及时披露[18] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上应及时披露[18] 关联交易其他规定 - 关联交易应签书面合同，遵循平等自愿、等价有偿原则[8] - 未获事前批准已执行的关联交易，应在获知事实之日起六十日内履行批准程序[16] - 为关联人提供担保不论数额大小，均需董事会审议后提交股东会审议[16] - 关联交易涉及“提供财务资助”等以发生额为披露计算标准，连续十二个月累计计算[19] - 与关联人首次进行特定日常经营关联交易，按实际或预计当年全年累计同类交易总金额适用规定[20] - 以后年度持续进行特定日常经营关联交易，最迟于披露上一年度年报时预计当年全年累计同类交易总金额[21] 子公司关联交易 - 由公司控制或持有50%以上股份的子公司发生的关联交易，视同公司行为[22] - 参股公司发生的关联交易，以交易标的乘以参股比例或协议分红比例后的数额适用规定[22] 文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，保管期限为十年[24]

会议出席情况 - 2024年董事会、股东大会应出席与实际出席次数相符，无委托和缺席[5][8] - 第三届各委员会应出席与实际出席次数一致[6] 报告披露情况 - 2024年按时编制并披露多份报告[11] 议案审议情况 - 2024年审议通过续聘审计机构、总经理等多项议案[12][14][15][16] 独立董事履职情况 - 2024年独立董事有效履职，现场工作15个工作日[17][18] - 独立董事无提议召开董事会等情况[19]

投资审批制度 - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度[4] - 交易涉及资产等多项指标达一定比例，董事会或股东会审批[6][7] 信息管理 - 子公司重大事项报告公司财务和董事会秘书[20] - 被投资公司设专人与董事会秘书沟通[20] 制度说明 - 制度依强制性规范自动调整[22] - 董事会负责解释制度，股东会审议生效修改[22]

会议出席情况 - 2024年董事会、股东大会应出席与实际出席次数一致，无委托和缺席[4][7] - 第三届薪酬与考核、提名委员会实际出席次数与应出席次数相同[5] 报告披露情况 - 2024年按时编制并披露多份报告[9] 议案审议情况 - 2024年多次会议审议通过续聘、股权激励等议案[10][12][13] 独立董事情况 - 报告期内独立董事现场工作15个工作日，无相关提议情况[17][18]