独立董事任职限制 - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司任职[5] - 公司独立董事占比不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[5] - 持股1%以上或前十股东自然人不得担任独立董事[7] - 持股5%以上股东或前五股东任职人员不得担任[7] - 独立董事连任不超六年[14] 独立董事补选与解职 - 独立董事不符规定公司60日内补选[15] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解职[15] - 辞职致比例不符继续履职，公司60日内补选[15] 委员会任职要求 - 审计委员会独立董事过半数，会计专业人士任召集人[19] - 提名、薪酬与考核委员会独立董事过半数并任召集人[19] 职权行使规定 - 部分职权行使需全体独立董事过半数同意[19] - 部分事项经全体独立董事同意后提交审议[21] 工作时间与资料保存 - 独立董事每年现场工作不少于15日[24] - 工作记录及资料保存10年[27] 报告与提议 - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[28] - 持股1%以上股东可质疑或罢免独立董事[32] 会议相关 - 董事会专门委员会会议前3日提供资料[34] - 会议资料保存10年[34] - 2名以上独立董事提延期，董事会应采纳[34] 履职保障 - 履职遇阻碍可向监管报告[36] - 公司承担聘请专业机构及职权费用[36] 津贴与制度实施 - 津贴标准董事会制订，股东会审议披露[37] - 本制度股东会批准之日起实施[40]

信息报告条件 - 持有公司5%以上股份的股东为内部信息报告义务人[5] - 重大交易除担保外，涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等条件之一需报告[9] - 与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[11] - 重大诉讼和仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需报告[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[14] - 董事、高级管理人员无法正常履职达3个月以上需报告[16] 股份变动通知 - 持有、控制公司5%以上股份的股东或实际控制人股份发生质押等情况需通知公司[19] - 控股股东预计未来六个月内出售股份可能达或超公司股份总数的5%需通知公司[21] - 通过证券交易系统买卖公司股份，每增减比例达公司股份总数的1%时需通知公司[21] - 转让股份后导致持有、控制公司股份低于50%、30%时需通知公司[21] - 转让股份后与第二大股东持股比例差额小于5%时需通知公司[21] 报告时间与责任人 - 董事、高级管理人员事项变化需在2个工作日内提交资料[23] - 控股子公司应每月提交月度财务等报告[22] - 重大信息报告需在24小时内递交书面文件[27] - 持有公司5%以上股份的其他股东为重大信息内部报告第一责任人[31] 信息管理与保密 - 公司重大信息内部报告及对外披露工作由董事会统一领导和管理[31] - 董事会秘书和证券事务部负责公司应披露的定期报告[31] - 重大信息报送资料需由第一责任人签字后报送董事会和董事会秘书[32] - 董事会秘书负责制订重大信息内部报告管理制度并组织协调传递[35] - 董事会是重大信息内部保密工作的管理机构[37] - 内部人员在重大信息未公开披露前负有保密义务[38] 信息披露与责任追究 - 公司应在指定报刊和网站第一时间披露信息[39] - 发生重大信息泄露公司应向深交所报告并公开披露补救[40] - 不履行信息报告义务将追究当事人责任[41]

公司基本信息 - 公司于2017年6月2日获批首次发行1960.8万股人民币普通股，6月27日在深交所上市[6] - 公司注册资本为26320.3565万元，股份总数为26320.3565万股，均为人民币普通股[7][12] - 原有限公司以5662697.13元净资产按1.13:1折股，注册资本500万元，超部分662697.13元计入资本公积[12] 股东与股份 - 原有限公司股东吴宪、何征出资额均为250万元，认购股份数均为250万股，股份比例均为50%[12] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[13] - 法定代表人辞任，公司需30日内确定新代表人[7] - 合计持股不得超已发行股份总数10%，并应三年内转让或注销[19] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同类股份总数25%，上市1年内及离职后半年内不得转让[21] 股东权利与诉讼 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份的股东可查阅会计账簿、凭证，公司15日内书面答复[24][25] - 股东对决议有异议，60日内可请求法院撤销，1年内未行使则消灭[26] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份的股东有权就损失请求诉讼，审计委员会、董事会30日内决定是否诉讼[28] 股东会与董事会 - 股东会审议购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%等事项[34] - 七类交易事项、七类担保行为、四类财务资助事项须经股东会审议[35][36][37][38] - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度完结后6个月内举行，六种情形下需召开临时股东会[39] - 董事会审议担保事项需三分之二以上董事同意，股东会审议一般担保需二分之一以上表决权通过，特定担保需三分之二以上通过[38] - 董事会每年至少召开两次会议，临时会议通知提前三日，特别紧急情况不受限[92] 审计委员会 - 审计委员会成员3名，其中独立董事2名，由会计专业独立董事担任召集人[99] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须三分之二以上成员出席，决议经成员过半数通过[100] 其他 - 公司分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[115] - 公司以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的20%[119] - 公司聘用会计师事务所期限为1年，可续聘，审计费用由股东会决定[127]

股份转让限制 - 董事、高管任职及任期届满后六个月内，每年转让股份不得超所持总数25%，持股不超1000股可一次性卖出[8] - 上市已满一年，新增无限售条件股份按75%自动锁定；未满一年，新增股份按100%自动锁定[9][10] - 离任后6个月内，持有及新增股份全部锁定，到期后无限售条件股份自动解锁[10] - 所持股份在公司股票挂牌上市交易之日起一年内不得转让[12] 转让额度计算 - 每年第一个交易日，以董事、高管上年最后交易日登记股份量为基数，按25%算本年度可转让法定额度[8] - 新增无限售条件股份本年度可转让25%，新增有限售条件股份计入次年度可转让基数[9] 信息申报与交易规则 - 董事、高管应在特定时间内委托公司向深交所申报个人及其亲属身份信息，并在2个交易日内完成[5] - 买卖股票前应通知董事会秘书，秘书核查信息披露及重大事项进展，提示违规风险[8] - 不得从事以公司股票为标的证券的融资融券交易[3] 交易时间限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖公司股票及其衍生品种[22] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖公司股票及其衍生品种[22] 信息披露 - 买卖公司股份及其衍生品种应在2个交易日内通过董事会在深交所指定网站公告[16] - 公司应在定期报告中披露报告期内董事、高管买卖公司股票情况[17] - 违规买卖公司股票，董事会应及时披露相关情况及补救措施等[17] - 持有公司股票及其变动比例达规定时，应按相关规定履行报告和披露义务[18] 违规处理 - 违规买卖所得收益归公司，董事会负责收回[19][21] 制度执行与生效 - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行，抵触时按相关规定执行，董事会应及时修订[21] - 制度自董事会审议通过之日生效并实施，修改时亦同[23]

独立董事专门会议规则 - 定期会议原则上每年至少召开一次[3] - 会议召开前三日通知，紧急情况可随时通知[3] - 半数以上独立董事出席方可举行[3] 审议与职权 - 特定事项经审议且全体过半数同意后提交董事会[4] - 行使特别职权前需经审议并全体过半数同意[4] 通知与记录 - 通知至少包含五项内容，不定期含讨论议题[5][6] - 会议记录包含六项内容[6] 档案与制度 - 会议档案保存期限为10年[7] - 制度自董事会决议通过起执行，修改亦同[9]

制度适用范围 - 适用人员和机构包括董事会秘书和证券部等[4] - 持股5%以上大股东属于适用范围[4] 信息披露规则 - 不确定或临时商业秘密可暂缓披露[7] - 商业秘密等可豁免披露[7] - 暂缓、豁免需符合未泄露等条件[8] 审批流程 - 相关部门或子公司提交资料至董事会办公室[10] - 内部审核需经董事会秘书审核和董事长审批[12] 后续处理 - 信息泄露或传闻应及时核实披露[12] - 原因消除或期限届满应及时披露[12] 责任规定 - 不符合条件处理责任人将被惩戒[13] - 知情人需知晓制度并负保密义务[26] - 保密不当愿承担法律责任[26]

内幕信息定义 - 涉及公司经营、财务或对证券交易价格有重大影响的未公开信息[6] 重大事项规定 - 重大事项应在内幕信息公开披露后5个交易日内备案[13] - 重大事项需制作进程备忘录[13] 登记备案要求 - 内幕信息知情人登记备案内容含姓名、职务等[12] - 登记备案材料至少保存10年以上[13] 信息流转与提供 - 内幕信息在公司部门流转需负责人批准并备案[17][18] - 对外提供内幕信息须经董事长和董秘批准并备案[19] 知情人限制 - 公开披露前，控股股东等不得滥用权利获取内幕信息[21] - 知情人不得擅自泄露信息、利用信息交易或谋利[21] 自查与追责 - 公司应在公告后5个交易日内自查知情人买卖证券情况[24] - 发现问题核实后追责，2个工作日内报送监管部门[25] 制度相关 - 各部门可制定保密制度并报证券部备案[19] - 制度经董事会审议生效，修改也需董事会批准[27]

投资分类 - 公司对外投资分为短期、长期和其他投资[2] 投资原则与决策 - 公司对外投资需遵循六项原则，用自有资金特定投资要定决策程序并限规模[5] - 公司对外投资决策机构为股东会、董事会，总经理在授权范围内决策，战略委员会为咨询机构[6] - 除总经理自行决定事项外，公司对外投资应经董事会审议，部分报股东会批准，涉及指标如资产总额占比50%以上等[11] 交易计算与审议 - 连续十二个月内同类交易应累计计算，董事会可授权总经理非重要投资决策[14] - 购买等资产涉及指标超公司最近经审计总资产30%，需聘中介审计评估并提交股东会审议且经三分之二以上表决权通过[14][15] 特定情形处理 - 出现特定情形按《上市公司重大资产重组管理办法》办理，如购买、出售资产总额占比50%以上等[16] 战略委员会职责 - 董事会战略委员会对长期发展战略和重大投资决策研究并提建议[18] 项目建议与审批 - 各部门、分支机构有投资项目建议权，提交“项目预选建议书”应分析评估宏观经济等情况[18] - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，决策机构为股东会、董事会或总经理办公会[11] - 对外投资项目需经总经理办公会审批立项，重大投资项目需组织专家评审[19] 委托理财事项 - 董事会审议委托理财事项需关注理财机构合规性，并指定专人跟踪资金安全[20] 投资实施 - 短期投资由投融资中心编制计划，财务部提供资金流量表，按审批程序实施[22] - 长期投资由投融资中心初步评估等，经评审小组和总经理办公会讨论通过，超权限上报董事会[26] - 投资项目实施需按批准方案执行，如需调整需重新审批[29] 投资收回与转让 - 公司可在特定情况收回投资，如经营期满、破产等；在特定情况转让投资，如违背经营方向、连续亏损等[32][34] 监督管理 - 公司对外投资组建公司应派出董事、监事等人员参与监督[36] - 财务部对投资活动全面记录核算，取得被投资单位财务报告进行分析[38] - 每年度末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[38] - 财务部每季度汇报投资项目情况，投资预算调整需原审批机构批准[39] - 财务部、内部审计部门、审计委员会对投资项目进行监督[45] - 内部审计部门将对外投资内控制度及实施有效性作为检查评估重点[46] - 内部审计部门将审计重要对外投资事项作为年度工作计划必备内容[46] - 对公司投资资产定期盘点或与委托保管机构核对，确认账实相符[46] - 董事会定期了解重大投资项目执行进展和效益情况，追究未达预期相关人员责任[46] 其他 - 子公司指公司直接或间接持股比例超50%或表决权足以对股东会决议产生重大影响的公司[48] - 本办法关于对外投资信息披露义务适用于公司上市情形，仍应遵守投资约定[48] - 本办法自公司股东会审议批准之日生效实施，修改亦同[49] - 本办法由公司董事会负责解释[50] - 深圳市沃特新材料股份有限公司于2025年8月1日制定该办法[51]

内部控制目的 - 遵守规定、提高效益、保障资产安全和确保信息披露真实准确[3] 内部控制要素与活动 - 考虑内部环境、目标设定等要素[4] - 涵盖销售及收款、采购等业务环节[7] 子公司管理控制 - 加强对控股子公司管理控制，建立相关制度和程序[9] - 包括委派人员、督导计划、报告事项等活动[10] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[13] - 审议时了解交易状况、评估合理性等[15] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎等原则，严格控制风险[17] - 股东会、董事会按规定行使审批权限，违规追究责任[17] - 为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[18] 专门管理制度 - 完善印章、采购、会计核算等专门管理制度[8] 募集资金管理 - 专户存储，按规定使用和变更[22] - 会计年度结束后全面核查并披露项目进展[23] 重大投资管理 - 遵循合法等原则，按规定审批[25] - 证券投资等需制定决策程序和监控措施[26] - 委托理财选合格受托方并签合同[26] 信息披露与保密 - 按规定做好信息披露，建立保密制度[29] 内部审计与报告 - 内部审计机构定期检查缺陷并提建议[32] - 形成报告向审计委员会通报[32] 内部控制评价报告 - 董事会出具年度报告，审议时形成决议[32][33] - 报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[33] - 年度报告披露时在符合条件媒体披露评价报告和审计或鉴证报告[33] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会作专项说明[33] 绩效考核与责任追究 - 将制度执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[34] 资料保存与制度引用 - 内部审计机构工作底稿等资料保存遵守档案管理规定[34] - 内部审计未尽事宜参见《内部审计制度》[35] 制度适用与生效 - 未尽事宜依国家法律等规定执行，不一致时以规定为准[37] - 自董事会决议通过之日起生效实施，修改亦同[38] - 由董事会负责制订、修订并解释[39] - 制度时间为二〇二五年八月一日[40]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露，且第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[13] 特殊情况处理 - 公司预计不能在规定期限内披露定期报告，应及时向深交所报告并公告原因、解决方案及延期披露最后期限[13] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向深交所书面申请并陈述理由[22] 报告内容与审计 - 年度、中期、季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[14][15] - 年度报告财务会计报告需经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计[13] 信息披露原则与责任人 - 信息披露应遵循规定义务、及时公平披露、确保内容真实准确完整等原则[7] - 董事长是公司信息披露最终责任人，董事会秘书是具体执行人和与深交所指定联络人[6] 异常情况处理 - 公司股票被认定异常交易，应及时了解影响因素并公告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致交易异常波动，应及时披露本报告期财务数据[20] 审计报告处理 - 财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明并提交相关文件[21] - 非标准审计意见涉及事项违反规定，公司应纠正、重新审计并在规定期限内披露[22] 深交所审核与回复 - 公司应认真对待深交所事后审核意见，及时回复问询并按要求处理[24] 临时报告要求 - 临时报告应加盖董事会公章并由董事会发布[24] 股份情况披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份出现质押、冻结等情况需披露[25] 董高情况披露 - 除董事长或经理外其他董高无法履职达三个月以上或涉违法需披露[26] 重大事件披露 - 公司应在重大事件最先触及董事会决议等任一时点后及时首次披露[27] - 重大事件筹划阶段出现难以保密等情形，公司应及时披露[28] 信息暂缓与豁免披露 - 公司可在满足条件时向深交所申请暂缓披露信息，期限以深交所认可为准[29] - 公司拟披露信息属特定情况可申请豁免按《股票上市规则》披露[30] 权益变动披露 - 涉及收购、合并等致股本等重大变化，信息披露义务人应披露权益变动[31] 自愿披露与编制规定 - 公司及相关义务人可自愿披露信息，应遵守公平披露原则[33] - 招股说明书等编制应遵循中国证监会及深交所相关规定[33] 报告披露程序 - 定期报告需经相关职能部门提供资料、董事会审议等程序披露[39] - 临时公告由证券部草拟、董事会秘书审核等程序实施披露[40] 相关人员责任与配合 - 持有公司5%以上股份的股东等特定情形需主动告知公司并配合信息披露[45] - 公司董事等持股5%以上股东及其一致行动人等应报送关联人名单及关联关系说明[46] 信息保密与管理 - 公司财务信息披露前执行内部控制和保密制度[47] - 公司应与信息知情人员签署保密协议，董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[62][63] 档案管理与查阅 - 证券部负责公司信息披露文件档案管理，董事会秘书是第一负责人[68] - 证券部保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于10年[68] 违规处理与办法规定 - 董事等失职致信息披露违规，视情节处罚[71] - 公司信息披露违规，董事会应检查并更正[71] - 办法修改须董事会审议通过[74] - 办法由公司董事会负责解释[75] - 办法自董事会审议通过日生效并报相关部门备案[75]