股价表现 - 8月13日股价报收6.54元 较前一交易日下跌0.03元 跌幅0.46% [1] - 当日成交量为85362手 成交金额5600万元 [1] 公司业务 - 主要从事卫生洁具 建筑陶瓷等产品的研发 生产和销售 [1] - 产品涵盖卫浴洁具 陶瓷墙地砖等品类 [1] - 旗下拥有"帝王洁具"等品牌 [1] 股东情况 - 2025年第一季度报告显示股东总数为20293户 [1] - 8月13日通过互动平台回应了投资者关于股东人数的询问 [1] 资金流向 - 8月13日主力资金净流出1055.05万元 [1] - 近五个交易日累计净流出2759.20万元 [1]

股东结构 - 截至2025年第一季度末 公司股东总户数为20,293户 [2]

回售条款生效原因 - 公司变更募集资金用途导致附加回售条款生效 将原募投项目"欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线项目二期"和"两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目"的剩余资金47,658.43万元永久补充流动资金 [1] 回售价格细节 - 回售价格确定为101.284元/张 含当期应计利息1.284元/张 计算公式为面值100元×票面利率1.60%×计息天数293天/365天 [3] - 税后实际所得金额不同：个人投资者和证券投资基金获101.027元/张（扣20%税） 合格境外投资者获101.284元/张（免税） [3] 回售操作安排 - 回售申报期为2025年8月14日至8月20日 通过深交所交易系统操作 申报当日可撤单 [4] - 资金清算时间安排：公司资金到账日为8月25日 回售款划拨日为8月26日 投资者资金到账日为8月27日 [5] - 回售期内债券继续交易但暂停转股 多项业务申请按交易/转让、回售、转托管顺序处理 [5] 特别风险提示 - 公告披露前一日收盘价高于回售价格 选择回售可能导致投资者损失 [1] - 回售申报期内未操作视为自动放弃权利 已申报债券若遇司法冻结则回售失效 [4]

帝欧转债回售 - 回售价格101.284元/张（含息、含税）[4] - 申报期为2025年8月14日至20日[4] - 回售期内继续交易，暂停转股[18] 资金安排 - 发行人8月25日资金到账，26日划拨，27日投资者到账[4] 资金用途变更 - 将47,658.43万元节余募集资金永久补充流动资金[6] 票面利率及计息 - 第四个计息期票面利率1.60%（2024.10.25 - 2025.10.24）[10] - 2024.10.25至2025.8.14计息293天[10] 所得税及实际回售所得 - 个人和基金按20%扣税，实际得101.027元/张[12] - QFII和RQFII免征，其他不代扣，得101.284元/张[12]

担保情况概述 - 公司及子公司2025年度拟为自身及全资子公司提供担保额度总计不超过人民币330,000万元，其中为资产负债率70%以下的担保对象提供不超过290,000万元，为资产负债率70%以上的担保对象提供不超过40,000万元 [3] - 公司及全资子公司欧神诺为经销商提供连带责任担保总额度不超过10,000万元，以支持经销商融资并推动销售业绩增长 [4] 担保进展情况 - 欧神诺以自有土地、厂房为广西欧神诺与中国银行梧州分行的5,000万元流动资金借款提供抵押担保 [5] - 欧神诺为经销商与江苏苏商银行的采购贷提供最高额保证担保，担保债权额上限为7,000万元 [5][6] 累计对外担保情况 - 截至公告日，公司及子公司对外担保余额为124,47507万元，占最近一期经审计净资产的7633% [6] - 其中对合并报表内单位担保余额为122,34206万元（占净资产7502%），对合并报表外单位（经销商）担保余额为2,13301万元（占净资产131%） [6]

公司担保状况 - 公司确认不存在逾期对外担保事项 [2] - 公司未涉及担保相关诉讼案件 [2] - 公司未被判决承担担保损失责任 [2]

担保额度 - 2025年度公司及子公司拟提供担保额度总计不超33亿元[5] - 2025年公司及全资子公司欧神诺为经销商提供担保额度不超1亿元[6] 担保情况 - 截至公告披露日，公司及子公司对外担保余额为12.447507亿元，占最近一期经审计净资产的76.33%[12] - 公司不存在逾期对外担保、涉及诉讼担保及因担保被判决应承担损失的情况[12] 抵押担保 - 欧神诺以自有土地、厂房为广西欧神诺5000万元债权本金向中国银行梧州分行提供抵押担保[7] 保证担保 - 欧神诺为欧神诺经销商与江苏苏商行的贷款提供最高额保证担保，最高债权额为7000万元[7]

可转债回售法律依据 - 本次回售依据《证券法》《公司法》《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号》等中国境内现行有效法律法规及《募集说明书》约定执行 [1] - 回售条款明确当募集资金用途发生重大变化时 持有人有权按面值加当期应计利息价格回售全部或部分可转债 [6] - 《管理办法》第十一条及《监管指引》第二十七条均规定 发行人改变募集资金用途需赋予持有人一次回售权利 [7][8] 可转债发行基本情况 - 公司于2021年2月9日获证监会核准公开发行面值总额15亿元可转债 期限6年 [6] - 实际发行规模为人民币15亿元（1500万张 每张面值100元） 于2021年11月26日在深交所挂牌交易 债券简称"帝欧转债" 代码"127047" [6] - 发行事宜经2020年第四次临时股东大会及后续多次董事会、股东大会审议通过 包括延长决议有效期等程序性事项 [4][5] 回售触发条件及实施 - 回售触发原因为公司变更募集资金用途 2025年7月23日董事会及8月8日临时股东会、债券持有人会议审议通过《关于变更募集资金用途并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》 [8] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t/365 其中B为回售可转债票面总金额 i为当年票面利率 t为计息天数 [6] - 公司需在股东会通过后20个交易日内发布至少3次回售公告 其中决议后5个交易日内至少1次 回售实施期间至少1次 [8] 法律意见结论 - 律师事务所认为本次回售符合《管理办法》《监管指引》规定及《募集说明书》约定 [8] - 持有人需在回售申报期内进行申报 公司尚需履行回售公告及结果公告程序 [8] - 法律意见书基于公司提供的真实、准确、完整的文件材料出具 并承担相应法律责任 [2][3]

发行上市情况 - 帝欧家居于2021年获批发行总额15亿元可转换公司债券 期限6年 [1] - 实际发行规模为1500万张 每张面值100元 募集资金总额15亿元 [1] - 债券于2021年11月26日在深交所上市 存续期为2021年10月25日至2027年10月24日 [2] 回售条款触发原因 - 公司变更"欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线项目二期"及"两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目"募集资金用途 [2] - 将节余募集资金4.77亿元永久补充流动资金 [2] - 根据深交所监管规定及募集说明书约定 变更募投项目触发附加回售条款 [3] 回售价格计算 - 回售价格由债券面值加当期应计利息构成 [3] - 采用公式IA=B×i×t/365计算利息 其中票面利率1.6% 计息天数293天 [4] - 每张债券含税回售价格为101.284元 [4] - 扣除20%利息税后个人投资者实际可得101.027元/张 QFII及RQFII投资者可得101.284元/张 [4] 回售实施安排 - 回售申报期为2025年8月14日至8月20日 通过深交所交易系统申报 [5] - 回售申报当日可撤单 确认后不可撤销 [5] - 资金到账日为2025年8月27日 回售款划拨日为2025年8月26日 [6] - 回售期内债券继续交易但暂停转股 多项业务申请按交易/转让、回售、转托管顺序处理 [6] 程序合规性 - 变更募集资金用途经第六届董事会第二次会议、2025年第一次债券持有人会议及第四次临时股东大会审议通过 [6] - 保荐机构华西证券对回售事项无异议 认为符合深交所相关监管规定及募集说明书约定 [7]

回售条款生效原因 - 公司变更募集资金用途并将剩余募集资金47,658.43万元永久补充流动资金 导致附加回售条款生效 [1] - 变更涉及"欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线项目二期"和"两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目" [1] - 股东会于2025年8月8日审议通过相关议案 [1] 回售条款具体内容 - 附加回售条款允许持有人按面值加当期应计利息回售全部或部分可转债 [2] - 回售价格为101.284元/张（含税） 其中当期应计利息1.284元/张 [3] - 税后实际可得金额因投资者类型不同而异：个人投资者和证券投资基金为101.027元/张 QFII和RQFII为101.284元/张 [3] 回售程序安排 - 回售申报期为2025年8月14日至8月20日 通过深交所交易系统申报 [4] - 回售资金到账日为2025年8月27日 公司资金到账日为8月25日 [5] - 回售期内可转债继续交易但暂停转股 业务处理顺序为交易/转让优先于回售 [5] 特别提示事项 - 截至公告披露前一日 可转债收盘价高于回售价格 回售可能导致投资者损失 [1] - 回售申报期内未申报视为自动放弃回售权 已申报债券若被司法冻结则回售失效 [4] - 回售公告将通过巨潮资讯网发布至少三次 分别在回售实施前和实施期间 [4]