增持计划资金来源 - 持股5%以上股东纾困发展基金获得中信银行成都分行提供的最高不超过人民币5400万元股票增持专项贷款 借款期限不超过36个月 [3][6] - 增持计划资金来源由自有资金增加至自筹资金 含银行股票增持专项贷款等 [6] - 贷款资金仅用于通过集中竞价交易增持帝欧水华股票 [7] 增持计划具体内容 - 纾困发展基金拟自公告披露日起6个月内通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份或帝欧转债 增持金额不低于4000万元且不高于6000万元 [4] - 增持股票价格不超过10元/股 可转债增持不设价格区间 将根据二级市场趋势择机实施 [4] - 截至公告披露日 纾困发展基金持有公司27657037股 占总股本5.39% 尚未开始增持 [5] 增持实施条件 - 纾困发展基金符合主要股东增持股票基本条件 专项贷款业务符合中国人民银行、金融监管总局、证监会关于设立股票回购增持再贷款通知的要求 [6] - 具体增持金额及数量以实际完成时使用的资金和增持数量为准 [8] - 增持将根据市场情况在期限内择机实施 并严格遵守贷款资金使用原则 [8]

公司股价表现 - 公司股票收盘价在2025年8月19日至2025年9月12日期间已有10个交易日不低于6.63元/股 [1] - 6.63元/股为帝欧转债当期转股价格5.10元/股的130% [1] 可转债条款触发情况 - 公司股票价格表现已满足帝欧转债有条件赎回条款的触发条件 [1] - 有条件赎回条款规定需连续10个交易日收盘价不低于转股价格的130% [1] 公司董事会权限 - 若未来触发有条件赎回条款 公司董事会有权决定赎回全部或部分未转股可转债 [1] - 赎回价格按照债券面值加当期应计利息计算 [1] - 具体依据为公开发行可转换公司债券募集说明书中的相关约定 [1]

帝欧转债回售结果 - 回售有效申报数量为311张，回售金额为31,500.89元（含息、税）[2][4] - 回售价格为101.284元/张（含当期应计利息、含税）[2][3] - 回售申报期为2025年8月14日至2025年8月20日，资金到账日为2025年8月27日[2][5] - 回售不会对公司财务状况、经营成果、现金流量和股本结构等产生实质影响[5] 帝欧转债转股情况 - 截至2025年8月21日，累计转股数量为123,110,019股，占转股前已发行股份总额386,893,064股的31.82%[6][15] - 未转股可转债数量为8,719,101张，占发行总量15,000,000张的58.13%[6][15] - 可转债发行总额为150,000万元，于2021年11月26日在深交所挂牌交易[7][8] - 转股期自2022年4月29日起至2027年10月24日止[9] 转股价格调整 - 初始转股价格为13.53元/股[10] - 第一次调整后转股价格为13.33元/股（2022年6月2日生效）[11] - 第二次调整后转股价格为13.34元/股（2022年7月21日生效）[12] - 第三次向下修正转股价格为5.1元/股（2024年11月1日生效）[13] 股东持股比例被动稀释 - 持股5%以上股东鲍杰军及其一致行动人陈家旺持股比例因转股导致被动稀释触及1%整数倍[16] - 实际控制人朱江及其一致行动人合计权益比例由29.60%被动稀释至27.89%，触及1%整数倍[20][21] - 权益变动不会导致公司实际控制权发生变更，不会对公司治理结构及持续经营产生影响[16][21] 股份回购进展 - 截至2025年8月22日，公司回购股份数量为8,377,907股，占公司总股本的1.66%[27] - 回购最高成交价为7.23元/股，最低成交价为3.01元/股，成交总金额51,318,224.49元[27] - 回购股份价格上限由5.00元/股调整为8.40元/股，实施期限延长至2026年1月10日[26] - 回购股份全部用于转换公司发行的可转换公司债券[25]

回售结果 - 帝欧转债回售有效申报数量为311张 回售金额为31,500.89元（含息、税）[2] - 回售价格为101.284元/张（含当期应计利息、含税）[1] - 投资者回售款到账日为2025年8月27日[2] 回售安排 - 回售申报期为2025年8月14日至2025年8月20日[1] - 公司通过巨潮资讯网和指定信息披露媒体发布四次回售相关公告[1] - 债券持有人本次回售申报业务失效[1] 后续影响 - 未回售的帝欧转债将继续在深圳证券交易所交易[2] - 本次回售不会对公司财务状况、经营成果、现金流量和股本结构等产生实质影响[2] - 回售不会损害公司债务履行能力和持续经营能力[2]

帝欧转债转股情况 - 帝欧转债累计转股数量达123,110,019股，占转股前公司已发行股份总额386,893,064股的31.82% [1][5] - 剩余未转股可转债数量为8,719,101张，占发行总量15,000,000张的58.13% [1][5] - 转股期自2022年4月29日起至2027年10月24日止 [2] 可转换公司债券发行概况 - 公司于2021年10月25日公开发行15,000,000张可转债，每张面值100元，发行总额150,000万元 [1] - 可转债于深交所上市，获深证上[2021]1151号文同意 [1] 转股价格调整历史 - 初始转股价格为13.53元/股 [2] - 2022年6月2日因权益分派调整为13.33元/股 [2] - 2022年7月21日因限制性股票回购注销调整为13.34元/股 [2] - 2024年11月1日经股东大会决议向下修正至5.1元/股 [4]

股份回购方案调整 - 公司于2024年7月10日通过董事会决议 使用自有资金以集中竞价方式回购股份 回购数量区间为850万股至1670万股 回购价格上限5元/股 预计资金总额不超过8350万元[2] - 回购资金来源增加自筹资金 并获金融机构出具贷款承诺函支持[2] - 公司将回购价格上限从5元/股调整为8.4元/股 该价格不高于调整前30个交易日股票交易均价的150% 同时将实施期限延长6个月至2026年1月10日止[2] 回购实施进展 - 截至2025年8月22日 公司通过专用证券账户累计回购837.79万股 占总股本比例1.66%[3] - 回购成交价格区间为3.01元/股至7.23元/股 累计支付回购资金5131.82万元[3] - 回购操作符合深交所监管指引要求 未在敏感期间进行回购 也未在涨跌幅限制交易日进行委托[3] 股份用途及合规性 - 回购股份将全部用于转换公司发行的可转换债券（债券代码127047）[2] - 回购实施进度每达到总股本1%时 公司将在3个交易日内履行披露义务[3] - 公司将继续根据市场情况在回购期限内推进回购计划[3]

业绩表现 - 2025年上半年公司预计归属于上市公司股东的净利润亏损7500万元到9500万元 亏损较去年同期扩大 [1] - 业绩变动原因包括信用减值损失增加 递延所得税费用增加及帝欧转债摊销财务费用约4940万元 [2] 信用评级 - 东方金诚下调帝欧家居主体信用等级至A 评级展望稳定 同时下调帝欧转债信用等级至A [1] - 评级结果自报告出具日起生效 在受评债项存续期内有效 [1] 募集资金变更 - 公司变更帝欧转债募集资金投资项目用途 将节余募集资金47658.43万元永久补充流动资金 [3] - 涉及项目包括欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线二期及两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目 [3] - 变更事项已通过2025年第四次临时股东会及帝欧转债2025年第一次债券持有人会议审议 [3]

公司财务事件 - 帝欧家居发布公告称投资者可选择以101.284元/张的价格回售"帝欧转债" [1] - 回售价格包含利息和税 [1] - 公告披露前一个交易日转债收盘价高于回售价格 [1] 投资者操作影响 - 选择回售等同于以指定价格卖出持有转债 [1] - 投资者选择回售可能会带来损失 [1]

回售条款概述 - 公司变更募集资金用途导致"帝欧转债"附加回售条款生效，涉及将原项目剩余资金47,658.43万元永久补充流动资金 [3] - 变更项目包括"欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线项目二期"和"两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目" [3] - 回售条款触发依据为《深圳证券交易所股票上市规则》及《募集说明书》相关规定，股东会决议后20个交易日内需赋予持有人回售权 [4] 回售价格计算 - 回售价格为面值加当期应计利息，计算公式为IA=B×i×t/365，其中票面利率i=1.60%，计息天数t=293天 [6][7] - 每张债券当期应计利息IA=1.284元，含税回售价格为101.284元/张 [8][9] - 不同投资者实际到手金额存在差异：个人投资者税后101.027元/张，QFII/RQFII免税101.284元/张，其他机构需自行纳税 [9] 回售程序安排 - 回售申报期为2025年8月14日至8月20日，申报可撤销但确认后不可撤销，未申报视为放弃权利 [12] - 资金清算流程：公司到账日8月25日，划拨日8月26日，投资者到账日8月27日 [12] - 回售期内债券暂停转股，多业务申请时按交易/转让、回售、转托管顺序处理 [12] 信息披露要求 - 公司需在股东会决议后5个交易日内发布首轮回售公告，实施期间至少发布三次 [11] - 公告发布渠道为巨潮资讯网及指定信息披露媒体 [11] - 回售结果及对公司影响将在回售期满后公告 [12]

回售条款生效原因 - 公司变更募集资金用途并将剩余募集资金47,658.43万元永久补充流动资金 导致附加回售条款生效 [1] - 变更涉及"欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线项目二期"和"两组年产1300万㎡高端陶瓷地砖智能化生产线项目" [1] - 该变更经2025年8月8日第四次临时股东会和第一次债券持有人会议审议通过 [1] 回售条款具体内容 - 可转债持有人享有一次回售全部或部分债券的权利 回售价格为面值加当期应计利息 [2] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t/365 其中票面利率i=1.60% 计息天数t=293天 [3] - 回售价格确定为101.284元/张（含税） 税后个人投资者实得101.027元/张 QFII/RQFII投资者实得101.284元/张 [3] 回售程序安排 - 回售申报期为2025年8月14日至8月20日 通过深交所交易系统申报 申报当日可撤单 [4] - 公司委托中国结算深圳分公司进行清算 资金到账日为8月25日 投资者回售资金到账日为8月27日 [5] - 回售期内债券继续交易但暂停转股 多项业务申请按交易/转让、回售、转托管顺序处理 [5] 特别提示事项 - 公告披露日前一交易日债券收盘价高于回售价格 选择回售可能导致投资损失 [1] - 回售申报确认后不可撤销 未申报视为自动放弃回售权 [4] - 回售实施前需发布至少三次公告 本次公告为第二次提示性公告 [4]