会议情况 - 2024年召开5次董事会会议、2次股东大会[2] - 独立董事应出席董事会会议5次，亲自出席5次，列席股东大会2次[2] - 2024年参加4次审计委员会会议[6] - 2024年主持召开3次薪酬与考核委员会会议[6] - 2024年未召开独立董事专门会议，2025年按需开展[7][8] 工作情况 - 2024年独立董事现场办公累计15天[3] - 2024年与内部审计及会计师事务所积极沟通[9] 提议情况 - 因外部审计机构被暂停服务，提议变更[10] - 无提议召开董事会、独立聘请外部机构情况[10]

财务状况 - 2024年度公司无控股股东及其关联方非正常占用公司资金情况[2] - 2024年度公司无对外担保事项，累计和当期对外担保金额为零[2]

审计机构信息 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券审计报告[2] 审计机构变更 - 2024年8 - 9月，公司审议通过变更2024年度审计机构为容诚[3][6] 报告审议 - 2025年3月24日，公司审议通过2024年度财务等报告并提交董事会[6] 审计意见 - 容诚认为公司财务报表编制合规，内控有效，出具标准无保留意见[5] 审计评价 - 公司审计委员会认为容诚态度公允，工作规范及时[8]

监事会会议 - 2024年监事会召开5次会议[2] - 各次会议审议通过报告及议案[2][3] 公司状况 - 内控和财务制度健全规范[3][4] 业务动态 - 2024年无重大资产收购出售[5] - 2024年无重大关联交易及担保[7]

会计政策变更 - 2025年3月27日董事会审议通过会计政策变更议案[2] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[3] - 变更不会对所有者权益、净利润产生重大影响[4] 决策流程 - 审计委员会同意变更并提交董事会[5] - 董事会、监事会均同意变更[6][7] 其他 - 公告日期为2025年3月28日[9]

内部控制报告相关 - 审计委员会认为《2024年度内部控制自我评价报告》真实客观全面反映情况[1] - 报告编制符合相关规定和要求[1] - 审计委员会同意将报告提交董事会审议[1]

业绩预算 - 2025年营业收入预算276,641.23万元，同比增长19.72%[5] - 2025年利润总额预算87,843.51万元，同比增长18.02%[5] - 2025年归母净利润预算77,096.41万元，同比增长18.76%[5] 策略措施 - 加大研发、生产、销售力度促营收增长[6] - 落实预算管理，建成本控制体系和制度[6] - 挖潜降耗降成本，强化财务预警降风险[6]

2024年度内部控制自我评价报告 合肥美亚光电技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日的 内部控制有效性进行了评价。 一、董事会责任声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 ...

其他新策略 - 公司进行会计政策变更，依据财政部最新会计准则[1] - 变更能客观、公允反映财务状况和经营成果，无重大影响[1] - 审计委员会同意变更并提交董事会审议[1]

业绩数据 - 2024年营业收入23.11亿元，同比降4.73%[3][4] - 2024年营业利润7.39亿元，同比降10.34%[3] - 2024年净利润6.49亿元，同比降12.84%[3] 现金流情况 - 2024年经营现金流净额8.78亿元，同比增29.96%[6][7] - 2024年投资现金流净额 - 2.44亿元，同比降184.01%[6][7] - 2024年筹资现金流净额 - 6.17亿元，同比增0.41%[6][7] 资产负债 - 2024年末总资产33.38亿元，同比降2.54%[9] - 2024年末负债5.50亿元，同比降17.41%[9][10] - 2024年末资产负债率16.47%，较去年降2.97%[11] 毛利率 - 2024年产品平均毛利率50.43%，较上年降0.31%[11]