合肥美亚光电技术股份有限公司 投资者关系管理制度 （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的基 础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内 部规章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。 （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平等对待所有投资 者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意 见建议，及时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守底 线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 第四条 投资者关系管理的目的： （一）树立尊重投资者及投资市场的管理理念，促进公司与投资者之间的良 性关系； 第一章 总 则 第一条 为了进一步完善合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的信息交 流，与投资者之间建立长期稳定的投资互动关系，实现公司价值最大化和股东利 益最大化，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司投资者关系管理工作指引》、 ...

合肥美亚光电技术股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步完善合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"） 治理，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的 质量和透明度，根据《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》等有关法律、法规、规范性文件的规定及《合肥美亚光电技术股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况，制定 本办法。 第二条 公司及公司董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证 披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。 第三条 本办法是指公司对在年度报告信息披露工作中因违反相关规定、不 履行或不正确履行其职责和义务以及因其他个人原因致使公司年度报告报告期 内发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等信息披露重大 差错情况的有关责任人员进行责任追究和处理。 公司有关人员不履行或不正确履行职责造成公司信息披露发生重大差错或 其他不良影响的，公司应按照本管理办法追究其行政责任、经济责任。 第四条 本办法在实事求是、客观公正的基础上遵循责、权、利相统一的原 则，对导 ...

第三条 公司应当采取措施规范关联交易，并尽可能减少和避免关联交易。 合肥美亚光电技术股份有限公司 第二章 关联方和关联交易 第四条 本公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 第五条 具有下列情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人（或者其 他组织）： （一）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）； 关联交易决策制度 第一章 总 则 第一条 为规范合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）与关 联方的交易行为，保护公司及中小股东的利益，根据国家《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《深圳证券交易所股票 上市规则》（以下简称《上市规则》）等有关法律、法规和《合肥美亚光电技术 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 关联交易应当遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则。 （二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司及其控 股子公司以外的法人（或者其他组织）； （三）持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人； （四）由公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为 双方的独立董事） ...

第一章 总则 第一条 为规范合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）的投 资决策程序，建立系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有 效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》等有 关法律、法规、规范性文件及《合肥美亚光电技术股份有限公司章程》（下称"公 司章程"）的规定，结合公司具体情况，特制定本制度。 合肥美亚光电技术股份有限公司 对外投资管理制度 第二条 本制度所称对外投资是指公司为实现扩大生产经营规模，达到获取 长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个 人的行为，包括投资新建全资子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行联营、 合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 依据本管理制度进行的投资事项包括： (一)收购、出售、置换股权、实物资产或其他资产； (二)租入、租出资产； (三)对生产场所的扩建、改造； (四)新建生产线； (五)对外投资(含委托理财、委托贷款、对子公司投资等)； (六)债权、债务重组； (七)签订专利权、专有技术或产品许可使用协议； (八)转让或者受让研究与开发项目； (九)其他投资事项。 第 ...

累积投票制适用情况 - 适用于选举或变更两名以上董事的议案[4] 董事候选人提案 - 单独或合并持有1%以上有表决权股份股东，距股东会10日前可提新候选人[4] 投票规则 - 股东表决权等于股份数乘应选董事人数之积[7] - 独立董事和非独立董事分开投票[7] 当选条件 - 得票超出席股东所持表决权股份总数二分之一当选[10] 选举结果处理 - 票数相等、人数未超规定全当选，超规定再选举[11] - 当选不足应选一半选举失败，原董事会履职组织下轮选举[11] - 当选超一半不足应选人数，新一届董事会可补选或重启程序[11] 制度生效 - 召开股东会通知中说明，股东会审议通过后生效[13][16]

高风险投资业务范围 - 包括股票等衍生品投资、外汇买卖等[2] 投资资金与决策 - 不得用闲置募集和信贷资金投资[4] - 股东会、董事会为决策机构[4] 投资流程 - 选项目要做调研、研究和评估[6] - 决策需经多部门和程序[9] 部门职责 - 证券、审计、财务分别负责调研、风控、资金管理[11] 责任与监督 - 总经理为项目主要责任人[12] - 定期报告投资情况，波动大时增加频度并预案[12] - 建财务监督机制，内审部每年审计[14] - 违规将收回收益、处分并追责[16]

会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关工作，提高审计工作和财务信息的质 量，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范 性文件和《合肥美亚光电技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以比照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在股东会审议 通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司股东会审议前向公司指定会 计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 合肥美亚光电技术股份有限公司 （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规 ...

社会责任披露 - 定期评估并在定期报告中披露社会责任报告[3] - 社会责任报告与年度报告同时对外披露[19] 公司治理 - 股东会选合适时间地点，可网络投票[5] - 制定合理利润分配方案[6] 员工权益 - 不克扣拖欠工资，不降低保障[8] - 提取使用职业培训经费开展培训[10] 商业行为 - 建立程序防范商业贿赂[12] 环保与公益 - 建立环保管理与执行体系[14] - 参加社会公益活动[17] 资料报送 - 各业务部门分管领导季后次月向证券部报送资料[19]

合肥美亚光电技术股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一条 为进一步完善合肥美亚光电技术股份有限公司（以下简称"公司"） 治理机制，健全公司内部控制制度，明确独立董事在年报信息披露中的责任，根 据《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市 公司规范运作》及《合肥美亚光电技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）、《独立董事制度》等有关规定，结合公司年度报告编制和信息披露 工作的实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行职责和义务，勤 勉尽责，关注公司年度经营数据和重大事项等情况，确保公司年度报告真实、完 整、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第三条 每个会计年度结束后，公司管理层应尽快及时向独立董事全面汇报 公司本年度的经营情况、财务状况和重大事项的进展情况。同时，公司安排独立 董事进行实地考察。上述事项应形成书面记录，并由独立董事、陪同人、记录人 签字确认。 第四条 独立董事在公司年报编制、审核及信息披露工作中，应履行如下职 责： （一）听取公司年度经营情 ...

审计组织架构 - 公司董事会下设审计委员会指导建立内部审计制度，设审计部负责内部审计，审计部受董事会领导[4] - 审计部具有独立性，依法独立行使审计监督权[6] 审计会议与报告 - 董事会审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计报告，至少每季度向董事会报告内部审计情况[10] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况，每个会计年度结束后提交年度报告和下一年度计划[10] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[25] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[25] 审计范围与内容 - 审计部对公司各机构及子公司内部控制制度进行检查评估[10] - 审计部对公司各机构及子公司会计资料和经济活动进行审计[10] - 审计部对公司经营管理重要问题开展专项审计调查[10] - 审计部协助建立反舞弊机制并关注检查舞弊行为[10] - 审计部应在重要对外投资和购买出售资产事项发生后及时审计并关注多项内容[13,16] - 审计部每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[15] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[16] 审计流程 - 审计项目立项由审计部负责人确定或相关部门提出经其批准[20] - 审计项目实施计划应包含项目名称、目的、方式等内容[20] - 实施审计三日前向被审计单位或个人送达审计通知书（特殊项目除外）[21] - 审计主要通过核对资料、查核实物等方式进行[21] - 审计终结后应在15日内出具审计报告[21] - 被审计者应在接到审计报告10日内送交书面意见[21] - 审计部对重要审计项目实行后续审计[23] 外部审计与档案管理 - 公司每年要求会计师事务所对财务报告相关内部控制有效性进行一次审计[23] - 审计档案及相关资料至少保存十年[28] 审计奖惩与制度执行 - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[33] - 对遵守财经法纪、效益显著部门和个人可提表彰奖励建议[33] - 公司及相关人员违反审计制度视情节处分，重者追究刑事责任[33] - 审计人员违规构成犯罪移交司法，未构成犯罪给予行政处分[33] - 制度与其他规定冲突按相关规定执行并修订[35] - 制度适用于控股子公司及有重大影响的参股公司[35]