跨境通宝电子商务股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司") 法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范关联交易管理，切实维护公司及全 体股东(特别是中小投资者)的合法权益，保证公司与关联人之间订立的关联交易 协议/合同符合公平、公开、公允的原则，根据有关法律法规、《深圳证券交易所 股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")及《跨境通宝电子商务股份有限公司 章程》(以下简称"《公司章程》")之规定，制订本制度。 第二章 关联交易及关联人 第二条 公司的关联交易，是指公司或其全资、控股子公司与公司关联人之间发 生的转移资源、劳务或义务的事项，而不论是否收取价款，包括： 1 （一）购买或出售资产； （二）对外投资(含委托理财、对子公司投资等)； （三）提供财务资助（含委托贷款等）； （四）提供担保（含对控股子公司担保等）； （五）租入或租出资产； （六）委托或者受托管理资产和业务； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）转让或者受让研发项目； （十） 签订许可协议； （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等） ...

财务体制与部门职责 - 公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制[7] - 财务部负责组织会计核算、财务管理、编制报表、税务工作、预算管理和资金管理[8] 会计核算规则 - 按《企业会计准则》设置和运用统一会计科目，增设需经财务部核准[11][12] - 原始凭证内容须完整合规，会计人员录入记账凭证，其他人员审核[12][13] - 会计期间为每年公历1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[18] 财务报告编制 - 各分、子公司按规定时间编中期、年度和季度财务报告[20] - 月度、季度、半年度和年度财务报表按规定时间报出[90] 会计政策变更 - 会计政策或估计变更对净利润、所有者权益影响超50%或致盈亏性质变化需专项审计并经股东会审议[26] 资产与负债管理 - 应收账款、其他应收款不同账龄有不同预期信用损失率[32] - 存货按实际采购成本记账，采用移动加权平均法和一次摊销法[35] - 金融资产和负债初始确认分类及计量规则[37] - 固定资产价值超2000元、使用超一年，有不同折旧年限和残值率[45][47] - 投资性房地产房屋建筑物预计使用寿命35年，年折旧率2.71%[51] - 无形资产按成本初始计量，按预计使用年限摊销[53][55] - 流动负债和长期负债按偿还期限划分[57][58] 成本与费用管理 - 公司实行统一领导、分级管理的成本核算和管理体制[65] - 期间费用包括管理、财务和销售费用，纳入全面预算管理[65][66] 利润分配 - 按公司净利润10%提取法定盈余公积金，累积达注册资本50%可不再提取[69][85] - 用盈余公积金转增股本后，留存不得少于转增前注册资本25%[70] - 每年度子公司按归母净利润至少25%给母公司预分红[86] 收入确认 - 不同销售方式有不同收入确认时间[75][76] 审批权限 - 员工借款、费用支出、对外付款按金额不同有不同审批人[81] 档案管理 - 会计档案定期保管期限分3年、5年、15年三类，不同档案有不同保管期限[93][95] 子公司管理 - 子公司实施对外借款、申办担保需按规定程序审批[105][106] - 子公司不得未经批准对外担保和互相担保[106]

跨境通宝电子商务股份有限公司 监事会议事规则 第一条 为规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）监事 会的议事方式和议事程序，促使监事会有效履行职责，提高监事会的规范运作和 科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及其 他法律法规和《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司的实际情况制定本议事规则。 第二条 监事会设监事会办公室，处理监事会日常事务。 监事会主席兼任监事会办公室负责人，保管监事会印章。 第三条 监事会会议分为定期会议和临时会议。 监事会定期会议应当每六个月召开一次。出现下列情况之一的，监事会应当 在十日内召开临时会议： （一）任何监事提议召开时； （二）股东会、董事会会议通过了违反法律、法规、规章、监管部门的各种 规定和要求、公司章程、公司股东会决议和其他有关规定的决议时； （三）董事和高级管理人员的不当行为可能给公司造成重大损失或者在市场 中造成恶劣影响时； （四）公司、董事、监事、高级管理人员被股东提起诉讼时； 第五条 监事提议召开监事会临时会议的，应当通过监事会办公室或者直接 1 向监事会主席提交经提议监事签字 ...

独立董事任职条件 - 具备五年以上法律等相关工作经验[5] - 候选人及直系亲属持股、任职符合规定[6] - 近三十六个月无相关处罚、谴责等情况[8][9] - 担任境内上市公司独立董事不超三家[9] - 在公司连续任职不超六年[10] 候选人承诺 - 保证声明及材料真实准确完整[10] - 任职期间遵守规定勤勉尽责[10] - 不符任职资格及时报告辞职[11]

财务资助规定 - 公司及其控股子公司对外提供财务资助有三种情况除外[2] - 不得为关联法人和自然人提供资助，关联参股公司其他股东按比例时可提供[3] - 四种情形须经董事会审议后提交股东会[5] 审议与披露 - 董事会审议须经出席董事三分之二以上同意，关联董事回避[5] - 控股子公司其他股东关联时按关联交易履行程序和披露义务[6] - 披露需向深交所提交公告文稿等文件，公告含多方面内容[9][10] 后续处理 - 已披露资助事项异常时需及时披露情况及措施[11] - 违规提供资助追究相关人员责任[13]

对外投资审批标准 - 提交股东会：交易涉及资产等多项指标占比超50%且部分有金额要求[5] - 经董事会：交易涉及资产等多项指标占比超10%且部分有金额要求[6][7] 交易特殊规定 - 特定标准且每股收益低可豁免股东会审议[6] - 交易标的为股权按权益变动比例算指标[7] - 达股东会标准，股权需审计报告，其他资产需评估报告[8] 其他规定 - 投资设立公司按协议出资额适用规定[8] - “提供财务资助”等按发生额累计计算[8] - 十二个月内同类交易累计计算[10] - 证券与衍生品投资用自有资金，执行联合控制制度[10][17] - 子公司不得自行决定对外投资[11] - 公司8种情况可处置对外投资[14] - 投资转让按规定办理，处置须合法[14] - 处置审批程序与权限和实施投资相同[14] - 财务部门负责投资收回和转让评估[14] - 公司履行对外投资信息披露义务[17] - 制度由董事会解释修改，按规定执行[19] - 制度自董事会审议通过实施，修改亦同[19] - 制度所属公司为跨境通宝电子商务股份有限公司，日期2024年11月29日[20]

二、本人不存在《中华人民共和国公司法》第一百七十八条等规定不得担任 公司董事的情形。 跨境通宝电子商务股份有限公司独立董事候选人声明与承诺 声明人王丽珠，作为跨境通宝电子商务股份有限公司第六届董事会独立董事 候选人，已充分了解并同意由提名人跨境通宝电子商务股份有限公司董事会提名 为跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称该公司）第六届董事会独立董事候 选人。现公开声明和保证，本人与该公司之间不存在任何影响本人独立性的关系， 且符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则 对 独立董事候选人任职资格及独立性的要求，具体声明并承诺如下事项： 一、本人已经通过跨境通宝电子商务股份有限公司第五届董事会提名委员会 或者独立董事专门会议资格审查，提名人与本人不存在利害关系或者其他可能影 响独立履职情形的密切关系。 ☑是 □ 否 如否，请详细说明：____________________________ ☑是 □ 否 如否，请详细说明：____________________________ 三、本人符合中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易所 业务规则规定的独立董事任职资格和条件。 ☑ ...

战略委员会组成 - 由3名董事组成，设主席1名[4][6] 会议安排 - 每年至少开一次定期会议，提前7天通知[15] - 特定情形7日内发临时会议通知，提前3日通知[16] 会议要求 - 过半数委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[18] 主要职责 - 研究公司发展战略规划等并提建议[9] 下设工作组 - 负责资料收集等工作，成员可列席会议[6][7] 其他权限 - 可要求高管支持工作，可聘外部专家[11] 决议流程 - 议案及表决结果主席签发报董事会，落实情况汇报[19] 保密与报告 - 参会人员有保密义务，重大事项可书面报告建议开会[19][21] 规则说明 - 术语含义与《公司章程》相同，由董事会解释修改[23][24]

跨境通宝电子商务股份有限公司 募集资金管理和使用制度 第一章 总则 第一条 为了规范跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称 "公司"）募集 资金的管理和使用，防范资金使用风险，提高使用效益，切实保护全体股东利益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、 法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券(包括首次公开发行股 票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、权证等) 以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。所称超募资金是指实 际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 公司董事会应对募集资金的管理和使用勤勉尽责。在公开募集前，应根 据公司发展战略、主营业务、市场形势和国家产业政策等因素，对 ...

投资者关系管理制度概述 - 制定目的：加强公司与投资者沟通，提升公司治理水平和企业价值 [2] - 管理目的：促进良性关系，建立稳定投资者基础，形成服务投资者文化 [2] - 基本原则：合规性、平等性、主动性、诚实守信 [3] 投资者关系管理机构与职责 - 负责机构：董事会秘书领导下的证券事务部 [4] - 主要职责：拟定制度、组织沟通活动、处理咨询投诉、管理信息渠道、保障股东权利 [6] - 员工素质要求：良好品行、专业知识、沟通协调能力、全面了解公司及行业 [8] 投资者关系管理对象与内容 - 工作对象：投资者、分析师、媒体、监管部门等 [9] - 沟通方式：公告、年度报告说明会、股东会、公司网站、分析师会议、一对一沟通等 [10] - 沟通内容：发展战略、法定信息披露、经营管理信息、环境社会治理信息、文化建设、股东权利行使等 [11] 投资者关系管理具体措施 - 自愿信息披露：公平、诚实信用原则，避免选择性披露 [13] - 业绩说明会：年度报告披露后举行，提前征集投资者提问，注重互动效果 [15] - 投资者关系活动记录：编制记录表，次一交易日刊载 [16] - 投资者关系管理档案：建立档案制度，记录活动内容及未公开信息处理情况 [18] 信息披露与媒体管理 - 信息披露媒体：指定证监会及交易所网站为披露平台 [20] - 媒体采访管理：避免在财报披露前接受采访 [21] - 互动平台管理：通过互动平台与投资者交流，及时处理提问 [23] - 媒体报道关注：重视媒体报道，依法履行信息披露义务 [24]