公司治理 - 2024年独立董事胡彬出席董事会4次，现场1次通讯3次，出席股东大会1次[8] - 2024年胡彬累计现场工作时间满15个工作日[13] - 提名委员会报告期内未召开会议[9] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[15] 会议审议 - 2024年召开董事会和股东大会审议通过《2023年年度报告》[17] 审计服务 - 报告期内未更换会计师事务所，立信提供审计服务[16] 独立董事职责 - 胡彬监督审计工作、研究监督薪酬方案、参与业绩说明会[6][7][12]

公司治理 - 2024年独立董事李治国参加董事会4次、股东大会1次、列席1次[4] - 2024年李治国组织召开薪酬与考核委员会会议1次[5] - 2024年李治国现场工作时间满15个工作日[9] 信息披露 - 公司按时披露《2023年度报告》等多份报告[11] 审计与会议 - 2024年未更换会计师事务所，立信提供审计服务[12] - 2024年召开相关会议审议通过《2023年年度报告》[13] 合规情况 - 2024年董事会、股东大会召集召开及重大事项审批合规[3] - 董事及高管薪酬发放合理合规[13] 其他 - 报告期内无其他重点关注事项[14]

监事会会议 - 2024年监事会召开四次会议[2] - 各次会议审议报告包括2023年度财务决算等[2][4][5][6] 公司情况 - 重大事项决策合法，无违法违规[8] - 财务制度健全，报告内容真实准确[9] - 无关联交易、违规担保[10] - 内控体系完善并有效执行[11] 未来展望 - 2025年监事会继续促公司规范运作[15]

审计机构续聘 - 公司2025年4月18日同意续聘立信为2025年度审计机构，待股东大会通过生效[2] - 2025年4月18日董事会、监事会均审议通过续聘议案[14][15] - 续聘事项需提交2024年度股东大会审议[17] 审计机构情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名等人员数据[3] - 2024年立信业务收入50.01亿元等收入数据[4][5] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[5] - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元等[6] 审计机构风险 - 金亚科技案、保千里案中立信承担相应责任[7][8] - 立信近三年受行政处罚等情况[8] 公司审计费用 - 2024年度审计费用总额100万元，含各项明细[12]

会计政策变更 - 2025年4月18日公司通过会计政策变更议案[2] - 变更后按《暂行规定》等执行[4] - 变更不涉及追溯调整，无重大影响[5] 政策依据 - 2023 - 2024年财政部发布多项规定及解释[3] 审批情况 - 董事会、监事会同意变更[6][8]

业绩总结 - 立信2024年业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 其他新策略 - 2024年续聘立信为审计机构，经会议和股东大会审议通过[3] 审计情况 - 立信对公司2024财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4][5] - 审计委员会认可立信能力，认为其审计勤勉尽责[6][8]

独立董事评估 - 公司董事会评估胡彬、李治国独立性[1] - 二人未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月22日[2]

业绩相关 - 2025年4月18日审议通过核销坏账议案[2] - 核销2024年底子公司追收无果账款3,624,607.61元[2] - 本次核销不影响2024及以前年度损益[4] 其他 - 监事会同意核销，认为符合规定不损利益[5] - 公告日期为2025年4月22日[8]

综合授信 - 2025 - 2026年度子公司拟申请综合授信不超25亿元[1] - 南通通达矽钢冲压科技等4家子公司分别拟申请18亿、1亿、5亿、1亿额度[2] - 综合授信含短期流动资金贷款等业务[1] 对外担保 - 2025 - 2026年度子公司对外担保总额度不超25亿元[1] - 担保方式为信用、抵押和保证担保[1] 实施安排 - 申请需2024年度股东大会审议批准后实施[1][3] - 董事会提请授权相关人士办理授信事宜[3]

内部控制评价 - 评价基准日为2024年12月31日[1] - 不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[8][9] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[11][12] 内控情况总结 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大重要缺陷[15][16] - 截至2024年12月31日有完整合理内控体系并有效执行[16]